第第PAGE\MERGEFORMAT1頁(yè)共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁(yè)基金從業(yè)資格考試訣竅及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門(mén)/班級(jí)：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡(jiǎn)答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人登記完成后，需要在多少日內(nèi)完成首只私募基金產(chǎn)品的備案？（）

A.30日

B.60日

C.90日

D.180日

2.基金募集期間，基金管理人向合格投資者非公開(kāi)募集資金，下列哪種行為屬于違規(guī)操作？（）

A.通過(guò)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)渠道進(jìn)行宣傳推介

B.在合格投資者專(zhuān)戶(hù)中展示歷史業(yè)績(jī)

C.向單一合格投資者募集資金超過(guò)其金融資產(chǎn)一定比例

D.要求合格投資者簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)

3.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)從低到高依次為R1至R5，根據(jù)《個(gè)人投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估暫行辦法》，下列哪類(lèi)投資者適合投資R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品？（）

A.保守型投資者

B.謹(jǐn)慎型投資者

C.平衡型投資者

D.穩(wěn)健型投資者

4.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”的定義，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.涉及基金份額持有人人數(shù)的10%以上變動(dòng)

B.基金管理人高級(jí)管理人員變更

C.基金合同發(fā)生重大變更

D.基金投資標(biāo)的的股價(jià)單日波動(dòng)超過(guò)5%

5.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式，以下哪種描述屬于“固定比例投資策略”？（）

A.將基金資產(chǎn)80%投資于股票，20%投資于債券

B.根據(jù)市場(chǎng)情況動(dòng)態(tài)調(diào)整股債比例

C.專(zhuān)注于投資單一行業(yè)或主題

D.采用量化模型進(jìn)行被動(dòng)投資

6.基金銷(xiāo)售適用性中，關(guān)于“投資者適當(dāng)性匹配原則”，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是？（）

A.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)不低于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)應(yīng)不低于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立投資者適當(dāng)性管理制度

D.合格投資者可跨越風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)購(gòu)買(mǎi)基金產(chǎn)品

7.基金估值中，關(guān)于“重置成本法”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.主要適用于貨幣市場(chǎng)基金

B.通過(guò)計(jì)算基金資產(chǎn)中各項(xiàng)資產(chǎn)的現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格加總確定凈值

C.適用于無(wú)法獲得活躍市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)

D.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估

8.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，以下哪項(xiàng)屬于“銷(xiāo)售費(fèi)用”？（）

A.基金管理費(fèi)

B.基金托管費(fèi)

C.基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)

D.基金贖回費(fèi)

9.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.包括基金季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告

B.基金季度報(bào)告需披露基金投資組合詳細(xì)信息

C.基金半年度報(bào)告需披露審計(jì)報(bào)告

D.基金年度報(bào)告需披露上一年度基金業(yè)績(jī)

10.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金托管人職責(zé)”，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是？（）

A.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管

B.負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)凈值計(jì)算

C.負(fù)責(zé)基金投資決策

D.對(duì)基金管理人投資行為進(jìn)行監(jiān)督

11.基金募集宣傳材料中，關(guān)于“業(yè)績(jī)預(yù)告”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.可預(yù)測(cè)未來(lái)6個(gè)月內(nèi)基金業(yè)績(jī)

B.應(yīng)基于基金合同約定的投資范圍

C.可承諾最低收益

D.無(wú)需披露業(yè)績(jī)計(jì)算方法

12.基金合同中，關(guān)于“基金終止”，以下哪種情形會(huì)導(dǎo)致基金終止？（）

A.基金規(guī)模低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)

B.基金管理人被注銷(xiāo)登記

C.基金投資者人數(shù)低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)

D.基金投資策略發(fā)生重大調(diào)整

13.基金信息披露中，關(guān)于“關(guān)聯(lián)交易”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.關(guān)聯(lián)交易必須披露但無(wú)需審批

B.關(guān)聯(lián)交易價(jià)格應(yīng)公允

C.基金管理人可自行決定關(guān)聯(lián)交易是否披露

D.關(guān)聯(lián)交易無(wú)需評(píng)估其對(duì)基金份額持有人利益的影響

14.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金投資禁止行為”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.投資于股票以外的金融衍生品

B.利用基金財(cái)產(chǎn)為基金份額持有人提供擔(dān)保

C.違反基金合同約定的投資比例

D.將基金財(cái)產(chǎn)用于向他人提供貸款

15.基金銷(xiāo)售適用性中，關(guān)于“合格投資者”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.金融資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的個(gè)人投資者

B.個(gè)人投資者年收入不低于50萬(wàn)元

C.合格投資者可投資于所有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的私募基金

D.合格投資者無(wú)需簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)

16.基金估值中，關(guān)于“成本法”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.主要適用于私募股權(quán)基金

B.通過(guò)計(jì)算基金資產(chǎn)歷史成本加總確定凈值

C.由基金托管人進(jìn)行評(píng)估

D.適用于所有基金產(chǎn)品

17.基金合同中，關(guān)于“基金托管人更換”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)

B.更換前需披露基金托管人選定標(biāo)準(zhǔn)

C.更換后無(wú)需披露更換原因

D.基金管理人可單方面決定更換托管人

18.基金信息披露中，關(guān)于“臨時(shí)報(bào)告”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.僅披露基金重大損失事件

B.應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露

C.無(wú)需披露事件對(duì)基金凈值的影響

D.可選擇性披露部分信息

19.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金管理人職責(zé)”，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是？（）

A.負(fù)責(zé)基金投資管理

B.負(fù)責(zé)基金份額登記

C.負(fù)責(zé)基金信息披露

D.負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)保管

20.基金銷(xiāo)售適用性中，關(guān)于“風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估”，以下說(shuō)法正確的是？（）

A.評(píng)估結(jié)果僅適用于特定基金產(chǎn)品

B.評(píng)估問(wèn)卷需每年重新評(píng)估

C.評(píng)估結(jié)果應(yīng)告知投資者并保留記錄

D.評(píng)估結(jié)果可由銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)自行決定是否使用

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式，以下哪些屬于“固定投資策略”？（）

A.指數(shù)基金

B.股票型基金

C.混合型基金

D.量化對(duì)沖基金

22.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”，以下哪些內(nèi)容需披露？（）

A.基金投資組合

B.基金財(cái)務(wù)狀況

C.基金管理人變更

D.基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)

23.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金托管人職責(zé)”，以下哪些屬于其監(jiān)督職責(zé)？（）

A.監(jiān)督基金管理人投資行為

B.監(jiān)督基金信息披露

C.監(jiān)督基金份額登記

D.監(jiān)督基金財(cái)產(chǎn)保管

24.基金募集宣傳材料中，關(guān)于“業(yè)績(jī)宣傳”，以下哪些說(shuō)法屬于違規(guī)？（）

A.承諾最低收益

B.夸大歷史業(yè)績(jī)

C.展示未經(jīng)審計(jì)的業(yè)績(jī)

D.使用“預(yù)期收益”等表述

25.基金銷(xiāo)售適用性中，關(guān)于“投資者適當(dāng)性匹配”，以下哪些屬于匹配原則？（）

A.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)

B.投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)不低于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)

C.基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立投資者適當(dāng)性管理制度

D.合格投資者可跨越風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)購(gòu)買(mǎi)基金產(chǎn)品

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.基金合同中，關(guān)于基金運(yùn)作方式，若約定“根據(jù)市場(chǎng)情況動(dòng)態(tài)調(diào)整投資策略”，則屬于“固定投資策略”。（）

27.基金信息披露中，關(guān)于“臨時(shí)報(bào)告”，僅需披露基金重大損失事件，無(wú)需披露其他重大事項(xiàng)。（）

28.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金托管人更換”，需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)。（）

29.基金募集宣傳材料中，關(guān)于“業(yè)績(jī)宣傳”，可使用“預(yù)期收益”等表述。（）

30.基金銷(xiāo)售適用性中，合格投資者可跨越風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)購(gòu)買(mǎi)基金產(chǎn)品。（）

31.基金估值中，關(guān)于“成本法”，主要適用于私募股權(quán)基金。（）

32.基金合同中，關(guān)于基金費(fèi)用的約定，若約定“基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)由基金資產(chǎn)承擔(dān)”，則屬于違規(guī)操作。（）

33.基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”，基金季度報(bào)告需披露基金投資組合詳細(xì)信息。（）

34.基金運(yùn)作中，關(guān)于“基金管理人職責(zé)”，負(fù)責(zé)基金份額登記屬于基金托管人的職責(zé)。（）

35.基金銷(xiāo)售適用性中，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)應(yīng)不低于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（）

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.根據(jù)《私募投資基金登記備案辦法》，私募基金管理人登記完成后，需要在______日內(nèi)完成首只私募基金產(chǎn)品的備案。

37.基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)從低到高依次為R1至R5，根據(jù)《個(gè)人投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估暫行辦法》，______投資者適合投資R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品。

38.基金信息披露中，關(guān)于“重大事件”，______涉及基金份額持有人人數(shù)的10%以上變動(dòng)。

39.基金合同中，關(guān)于“基金運(yùn)作方式”，______屬于“固定投資策略”。

40.基金銷(xiāo)售適用性中，______應(yīng)建立投資者適當(dāng)性管理制度。

五、簡(jiǎn)答題（共3題，每題5分，共15分）

41.簡(jiǎn)述基金合同中，關(guān)于“基金管理人職責(zé)”的核心內(nèi)容。

42.簡(jiǎn)述基金信息披露中，關(guān)于“定期報(bào)告”的主要披露要求。

43.簡(jiǎn)述基金銷(xiāo)售適用性中，關(guān)于“投資者適當(dāng)性匹配”的基本原則。

六、案例分析題（共1題，25分）

44.某基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在宣傳私募基金產(chǎn)品時(shí)，宣稱(chēng)“本基金預(yù)期年化收益率為15%，過(guò)往三年同類(lèi)產(chǎn)品平均收益率為20%”，并展示了一張未經(jīng)審計(jì)的業(yè)績(jī)圖表。同時(shí)，該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)未對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估，直接引導(dǎo)投資者購(gòu)買(mǎi)該基金產(chǎn)品。

（1）分析該基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的行為中存在哪些違規(guī)之處。

（2）若該基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為R4，投資者A的風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)為R2，分析該銷(xiāo)售行為是否合規(guī)，并說(shuō)明理由。

（3）針對(duì)該案例，提出基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)如何改進(jìn)操作以合規(guī)。

一、單選題（共20分）

1.A

解析：根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》第12條，私募基金管理人登記完成后，需要在30日內(nèi)完成首只私募基金產(chǎn)品的備案。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)錯(cuò)誤，分別為60日、90日、180日，均不符合規(guī)定。

2.C

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第22條，私募基金向單一合格投資者募集資金，不得超過(guò)其金融資產(chǎn)一定比例，具體比例由基金業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定。因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、B、D選項(xiàng)均屬于合規(guī)操作。

3.C

解析：根據(jù)《個(gè)人投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估暫行辦法》，平衡型投資者適合投資R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別對(duì)應(yīng)R1、R2、R4風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，不符合要求。

4.C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第16條，基金合同發(fā)生重大變更屬于“重大事件”。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別涉及基金份額持有人人數(shù)變動(dòng)、高級(jí)管理人員變更、股價(jià)波動(dòng)，均不屬于“重大事件”定義。

5.A

解析：基金合同中，固定比例投資策略是指基金資產(chǎn)按固定比例投資于不同資產(chǎn)類(lèi)別。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)分別屬于動(dòng)態(tài)調(diào)整策略、行業(yè)主題策略、量化策略，不符合固定比例投資策略定義。

6.B

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售適用性管理辦法》第9條，基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)應(yīng)不低于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)。因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。

A、C、D選項(xiàng)均符合投資者適當(dāng)性匹配原則。

7.C

解析：重置成本法適用于無(wú)法獲得活躍市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)，通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)重置成本確定凈值。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別涉及貨幣市場(chǎng)基金、活躍市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算、指定機(jī)構(gòu)評(píng)估，不符合重置成本法定義。

8.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第18條，銷(xiāo)售費(fèi)用包括基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別屬于管理費(fèi)、托管費(fèi)、贖回費(fèi)，不屬于銷(xiāo)售費(fèi)用。

9.A

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第20條，定期報(bào)告包括基金季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)分別涉及季度報(bào)告披露內(nèi)容、半年度報(bào)告披露內(nèi)容、年度報(bào)告披露內(nèi)容，均不全面。

10.C

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第19條，基金投資決策屬于基金管理人的職責(zé)。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別涉及基金財(cái)產(chǎn)保管、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算、基金管理人監(jiān)督職責(zé)，均屬于基金托管人職責(zé)。

11.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第25條，業(yè)績(jī)預(yù)告應(yīng)基于基金合同約定的投資范圍。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)、最低收益承諾、業(yè)績(jī)計(jì)算方法披露，均不符合規(guī)定。

12.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第42條，基金管理人被注銷(xiāo)登記會(huì)導(dǎo)致基金終止。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及基金規(guī)模、投資者人數(shù)、投資策略調(diào)整，均不屬于基金終止情形。

13.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第28條，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格應(yīng)公允。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及披露要求、審批要求、披露必要性，均不符合關(guān)聯(lián)交易規(guī)定。

14.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第23條，基金財(cái)產(chǎn)不得用于為基金份額持有人提供擔(dān)保。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及股票投資、違反投資比例、貸款行為，均不屬于禁止行為。

15.A

解析：根據(jù)《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》第11條，金融資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元的個(gè)人投資者屬于合格投資者。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)分別涉及年收入標(biāo)準(zhǔn)、合格投資者購(gòu)買(mǎi)范圍、風(fēng)險(xiǎn)揭示要求，均不符合規(guī)定。

16.B

解析：成本法通過(guò)計(jì)算基金資產(chǎn)歷史成本加總確定凈值，適用于無(wú)法獲得活躍市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及貨幣市場(chǎng)基金、指定機(jī)構(gòu)評(píng)估、適用范圍，均不符合成本法定義。

17.A

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第32條，基金托管人更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)分別涉及更換前披露要求、更換后披露要求、更換決定權(quán)，均不符合規(guī)定。

18.B

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第27條，臨時(shí)報(bào)告應(yīng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)披露。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及披露內(nèi)容、披露時(shí)限、披露選擇性，均不符合規(guī)定。

19.B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第18條，基金份額登記屬于基金托管人的職責(zé)。因此正確答案為B。

A、C、D選項(xiàng)分別涉及基金投資管理、基金信息披露、基金財(cái)產(chǎn)保管，均屬于基金管理人職責(zé)。

20.C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售適用性管理辦法》第8條，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估結(jié)果應(yīng)告知投資者并保留記錄。因此正確答案為C。

A、B、D選項(xiàng)分別涉及評(píng)估適用范圍、評(píng)估頻率、評(píng)估使用，均不符合規(guī)定。

二、多選題（共15分，多選、錯(cuò)選均不得分）

21.A

解析：固定投資策略是指基金資產(chǎn)按固定比例投資于不同資產(chǎn)類(lèi)別。因此正確答案為A。

B、C、D選項(xiàng)分別屬于股票型基金、混合型基金、量化對(duì)沖基金，均不屬于固定投資策略。

22.A、B、D

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第20條，定期報(bào)告需披露基金投資組合、基金財(cái)務(wù)狀況、基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)。因此正確答案為A、B、D。

C選項(xiàng)涉及基金管理人變更，不屬于定期報(bào)告必披露內(nèi)容。

23.A、B

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第20條，基金托管人職責(zé)包括監(jiān)督基金管理人投資行為、監(jiān)督基金信息披露。因此正確答案為A、B。

C、D選項(xiàng)分別涉及基金份額登記、基金財(cái)產(chǎn)保管，均不屬于基金托管人監(jiān)督職責(zé)。

24.A、B、C

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第25條，違規(guī)業(yè)績(jī)宣傳包括承諾最低收益、夸大歷史業(yè)績(jī)、展示未經(jīng)審計(jì)的業(yè)績(jī)。因此正確答案為A、B、C。

D選項(xiàng)涉及“預(yù)期收益”表述，屬于違規(guī)行為。

25.A、C

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售適用性管理辦法》第9條，投資者適當(dāng)性匹配原則包括基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不低于投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)建立投資者適當(dāng)性管理制度。因此正確答案為A、C。

B、D選項(xiàng)分別涉及投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)不低于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、合格投資者可跨越風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)購(gòu)買(mǎi)，均不符合原則。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

26.×

解析：基金合同中，若約定“根據(jù)市場(chǎng)情況動(dòng)態(tài)調(diào)整投資策略”，則屬于“動(dòng)態(tài)投資策略”，不屬于“固定投資策略”。

27.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第27條，臨時(shí)報(bào)告應(yīng)披露基金重大事項(xiàng)，包括重大損失事件。因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

28.√

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第32條，基金托管人更換需經(jīng)基金份額持有人大會(huì)審議通過(guò)。因此本題說(shuō)法正確。

29.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第25條，違規(guī)業(yè)績(jī)宣傳包括使用“預(yù)期收益”等表述。因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

30.×

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售適用性管理辦法》第9條，合格投資者可跨越風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)購(gòu)買(mǎi)基金產(chǎn)品屬于違規(guī)行為。因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

31.√

解析：成本法通過(guò)計(jì)算基金資產(chǎn)歷史成本加總確定凈值，適用于無(wú)法獲得活躍市場(chǎng)價(jià)格的資產(chǎn)，主要適用于私募股權(quán)基金。因此本題說(shuō)法正確。

32.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售管理辦法》第18條，基金銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi)應(yīng)由投資者承擔(dān)，而非基金資產(chǎn)。因此本題說(shuō)法正確。

33.×

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第20條，基金季度報(bào)告無(wú)需披露基金投資組合詳細(xì)信息。因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

34.×

解析：根據(jù)《證券投資基金法》第18條，基金份額登記屬于基金托管人的職責(zé)。因此本題說(shuō)法錯(cuò)誤。

35.√

解析：根據(jù)《證券投資基金銷(xiāo)售適用性管理辦法》第9條，投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)應(yīng)不低于基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。因此本題說(shuō)法正確。

四、填空題（共10空，每空1分，共10分）

36.30

解析：根據(jù)基金業(yè)協(xié)會(huì)《私募投資基金登記備案辦法》第12條，私募基金管理人登記完成后，需要在30日內(nèi)完成首只私募基金產(chǎn)品的備案。

37.平衡型

解析：根據(jù)《個(gè)人投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估暫行辦法》，平衡型投資者適合投資R3風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的基金產(chǎn)品。

38.基金份額持有人人數(shù)

解析：根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》第16條，涉及基金份額持有人人數(shù)的10%以上變動(dòng)屬于