PAGE人大機(jī)關(guān)內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的為了加強(qiáng)人大機(jī)關(guān)內(nèi)部管理，規(guī)范各項工作流程，防范風(fēng)險，提高工作效率和質(zhì)量，確保人大機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本內(nèi)控制度。（二）適用范圍本制度適用于人大機(jī)關(guān)各部門及全體工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和黨內(nèi)法規(guī)，確保各項工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋人大機(jī)關(guān)工作的各個方面，包括但不限于預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)管理、人事管理、業(yè)務(wù)流程等，不留死角。3.制衡性原則：通過合理設(shè)置崗位、明確職責(zé)權(quán)限、規(guī)范工作流程，實現(xiàn)決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相互分離、相互制約。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)國家政策法規(guī)的變化、人大工作的發(fā)展以及機(jī)關(guān)實際情況，適時調(diào)整和完善內(nèi)控制度。5.成本效益原則：在確保內(nèi)部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡控制成本與控制效益，避免過度控制導(dǎo)致效率低下。二、預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)年度工作計劃和工作任務(wù)，結(jié)合本部門實際情況，提出本部門年度預(yù)算建議數(shù)。2.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對各部門預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核、匯總，編制人大機(jī)關(guān)年度預(yù)算草案，報機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交人大常委會審議。3.預(yù)算編制應(yīng)遵循“量入為出、收支平衡”的原則，確保預(yù)算的科學(xué)性、合理性和準(zhǔn)確性。（二）預(yù)算執(zhí)行1.嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人大常委會批準(zhǔn)的年度預(yù)算，未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意調(diào)整預(yù)算。2.各部門應(yīng)按照預(yù)算安排組織實施各項工作，確保預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與工作計劃相匹配。3.財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問題。（三）預(yù)算調(diào)整1.因國家政策法規(guī)調(diào)整、工作任務(wù)變化等原因需要調(diào)整預(yù)算的，由相關(guān)部門提出預(yù)算調(diào)整申請，說明調(diào)整的原因、項目和金額。2.財務(wù)部門對預(yù)算調(diào)整申請進(jìn)行審核，提出審核意見，報機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，提交人大常委會審議。3.經(jīng)人大常委會批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整事項，應(yīng)及時調(diào)整預(yù)算，并嚴(yán)格按照調(diào)整后的預(yù)算執(zhí)行。三、資產(chǎn)管理（一）資產(chǎn)購置1.各部門根據(jù)工作需要提出資產(chǎn)購置申請，詳細(xì)說明購置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)購置申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括資產(chǎn)購置的必要性、可行性、預(yù)算安排等。3.經(jīng)審核批準(zhǔn)的資產(chǎn)購置申請，由資產(chǎn)管理部門按照政府采購相關(guān)規(guī)定組織實施采購。（二）資產(chǎn)驗收1.資產(chǎn)購置完成后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)組織相關(guān)部門對資產(chǎn)進(jìn)行驗收。2.驗收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量、性能等，確保資產(chǎn)符合采購合同要求。3.驗收合格的資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門辦理入庫手續(xù)，并登記入賬；驗收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決。（三）資產(chǎn)使用1.各部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的使用和管理，確保資產(chǎn)安全、完整。2.資產(chǎn)使用人員應(yīng)按照資產(chǎn)使用說明書和操作規(guī)程正確使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或轉(zhuǎn)借他人。3.定期對資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。（四）資產(chǎn)處置1.資產(chǎn)處置包括資產(chǎn)的報廢、報損、出售、轉(zhuǎn)讓等。2.各部門應(yīng)定期對資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點，對已失去使用價值或無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)，及時提出處置申請。3.資產(chǎn)管理部門對資產(chǎn)處置申請進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括資產(chǎn)處置的原因、方式、價格等。4.經(jīng)審核批準(zhǔn)的資產(chǎn)處置申請，由資產(chǎn)管理部門按照相關(guān)規(guī)定組織實施處置，并及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)。四、財務(wù)管理（一）財務(wù)審批1.建立健全財務(wù)審批制度，明確審批流程和審批權(quán)限。2.各項費(fèi)用支出應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批，未經(jīng)審批不得報銷。3.審批人應(yīng)嚴(yán)格按照審批權(quán)限進(jìn)行審批，對審批事項的真實性、合法性、合理性負(fù)責(zé)。（二）費(fèi)用報銷1.報銷人員應(yīng)按照財務(wù)管理制度的規(guī)定，填寫費(fèi)用報銷單，注明報銷事由、金額、附件張數(shù)等，并簽字確認(rèn)。2.財務(wù)部門對費(fèi)用報銷單進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括報銷憑證的真實性、合法性、完整性，報銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)等。3.經(jīng)審核無誤的費(fèi)用報銷單，報機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，予以報銷。（三）會計核算1.財務(wù)部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算，確保會計信息真實、準(zhǔn)確、完整。2.定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、收入支出表、現(xiàn)金流量表等，及時反映人大機(jī)關(guān)財務(wù)狀況和收支情況。3.加強(qiáng)財務(wù)分析，為機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。五、人事管理（一）人員招聘1.根據(jù)工作需要，制定人員招聘計劃，明確招聘崗位、人數(shù)、條件等。2.按照公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，通過發(fā)布招聘信息、資格審查、筆試、面試、考察等程序，選拔優(yōu)秀人才。3.招聘結(jié)果應(yīng)及時公示，公示無異議后辦理錄用手續(xù)。（二）人員培訓(xùn)1.制定年度人員培訓(xùn)計劃，根據(jù)不同崗位需求和人員特點，組織開展各類培訓(xùn)活動。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括政治理論、業(yè)務(wù)知識、法律法規(guī)、職業(yè)道德等，提高工作人員的綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力。3.鼓勵工作人員參加各類學(xué)歷教育和專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，對取得相關(guān)學(xué)歷或?qū)I(yè)技術(shù)資格證書的人員給予適當(dāng)獎勵。（三）績效考核1.建立健全績效考核制度，制定科學(xué)合理的績效考核指標(biāo)和評價標(biāo)準(zhǔn)。2.定期對工作人員的工作業(yè)績、工作態(tài)度、工作能力等進(jìn)行考核評價，考核結(jié)果作為工作人員晉升、獎懲、調(diào)整薪酬的重要依據(jù)。3.加強(qiáng)對績效考核結(jié)果的反饋和溝通，幫助工作人員改進(jìn)工作，提高績效。（四）人員獎懲1.對工作表現(xiàn)突出、成績顯著的工作人員，給予表彰和獎勵；對違反紀(jì)律、工作失誤的工作人員，給予批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等處分。2.獎懲應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序進(jìn)行，確保公平、公正、公開。六、業(yè)務(wù)流程控制（一）會議組織1.會議承辦部門應(yīng)提前制定會議方案，明確會議主題、時間、地點、參會人員、議程安排等。2.做好會議通知、文件準(zhǔn)備、會場布置、會議記錄、后勤保障等工作，確保會議順利召開。3.會議結(jié)束后，及時整理會議資料，形成會議紀(jì)要，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后印發(fā)相關(guān)部門執(zhí)行。（二）文件管理1.嚴(yán)格執(zhí)行文件收發(fā)、傳閱、歸檔制度，確保文件傳遞及時、準(zhǔn)確、安全。2.對收到的文件進(jìn)行登記、編號、分類，按照規(guī)定的傳閱范圍進(jìn)行傳閱，并及時催辦。3.文件傳閱完畢后，及時收回，進(jìn)行整理歸檔，便于查閱和保管。（三）調(diào)研工作1.調(diào)研承辦部門應(yīng)根據(jù)工作需要，制定調(diào)研計劃，明確調(diào)研目的、內(nèi)容、方法、時間安排等。2.深入基層開展調(diào)研，廣泛聽取意見建議，掌握真實情況，形成有針對性、有價值的調(diào)研報告。3.調(diào)研報告應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，提交人大常委會審議或作為決策參考依據(jù)。七、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對人大機(jī)關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、財務(wù)管理、人事管理、業(yè)務(wù)流程等方面的制度執(zhí)行情況、工作流程合規(guī)性、風(fēng)險防控措施落實情況等。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，督促相關(guān)部門限期整改，并跟蹤整改落實情況。（二）外部監(jiān)督1.