PAGE縣科技局內控制度一、總則（一）制定目的為了加強縣科技局內部管理，規(guī)范各項業(yè)務流程，防范風險，提高工作效率和質量，確?？萍季指黜椆ぷ骱戏ā⒑弦?guī)、有序開展，依據相關法律法規(guī)和行業(yè)標準，特制定本內控制度。（二）制定依據本制度依據《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預算法》《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》以及國家有關科技管理的法律法規(guī)和政策規(guī)定制定。（三）適用范圍本制度適用于縣科技局機關及所屬事業(yè)單位全體工作人員。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，確保各項工作在合法合規(guī)的框架內運行。2.全面性原則：涵蓋科技局各項業(yè)務活動，包括項目管理、資金管理、資產管理、人事管理等，不留管理死角。3.制衡性原則：在崗位設置、業(yè)務流程等方面，通過合理的職責分工和相互制約機制，防止權力濫用和錯誤發(fā)生。4.適應性原則：根據科技局業(yè)務發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時調整和完善內控制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在保證內部控制有效性的前提下，合理權衡控制成本與控制效益，以適當的控制成本實現(xiàn)最佳的控制效果。二、組織架構與職責分工（一）組織架構縣科技局設立局領導班子、各職能科室和所屬事業(yè)單位，形成層級分明、分工協(xié)作的組織架構。（二）職責分工1.局領導班子負責科技局整體工作的決策、領導和協(xié)調。對重大事項進行審批和決策，確?？萍季止ぷ鞣较蚍蠂艺吆偷胤桨l(fā)展需求。2.職能科室辦公室：負責機關日常運轉，包括文電、會務、機要、檔案等工作；承擔信息、安全、保密、信訪、政務公開等工作；負責人事管理、財務管理、后勤保障等工作。政策法規(guī)科：組織擬訂科技發(fā)展政策和規(guī)范性文件；負責科技法律法規(guī)宣傳和普及；承擔行政復議、行政應訴等工作；對科技項目進行合規(guī)性審查。發(fā)展規(guī)劃科：擬訂科技發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和年度計劃；組織開展科技統(tǒng)計和科技預測；負責科技項目的統(tǒng)籌規(guī)劃和綜合管理。高新技術科：擬訂高新技術發(fā)展及產業(yè)化政策；組織實施相關領域科技計劃項目；推動高新技術企業(yè)培育和創(chuàng)新平臺建設。農村科技科：擬訂農村科技發(fā)展政策；組織實施農業(yè)科技計劃項目；推動農村科技服務體系建設；促進科技成果轉化應用于農業(yè)農村領域。社會發(fā)展科技科：擬訂社會發(fā)展領域科技政策；組織實施相關領域科技計劃項目；推動醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護、公共安全等社會發(fā)展領域的科技創(chuàng)新。3.所屬事業(yè)單位科技信息中心：負責科技信息收集、整理、分析和發(fā)布；承擔科技項目申報、評審、驗收等輔助工作；提供科技咨詢和技術服務?？萍汲晒D化中心：組織開展科技成果轉化工作；搭建科技成果轉化平臺；促進科技成果與企業(yè)需求對接；推動科技成果產業(yè)化應用。三、預算管理（一）預算編制1.各科室和所屬事業(yè)單位應根據年度工作計劃和工作任務，提出本部門的預算需求，經分管領導審核后報辦公室匯總。2.辦公室會同財務人員對各部門預算需求進行審核和綜合平衡，結合上年度預算執(zhí)行情況和本年度財力狀況，編制年度預算草案。3.年度預算草案提交局領導班子審議通過后，報上級財政部門審批。（二）預算執(zhí)行1.嚴格按照批復的預算執(zhí)行，不得擅自調整預算。因特殊情況確需調整預算的，應按照規(guī)定程序報經批準。2.建立預算執(zhí)行監(jiān)控機制，定期對預算執(zhí)行情況進行分析和通報，及時發(fā)現(xiàn)和解決預算執(zhí)行中存在的問題。3.加強對預算資金使用的管理，嚴格執(zhí)行財經紀律，確保資金使用合法、合規(guī)、安全、有效。（三）預算調整1.預算執(zhí)行過程中，如遇國家政策調整、工作任務變化等原因需要調整預算的，由相關科室或所屬事業(yè)單位提出書面申請，說明調整原因、調整內容和調整金額。2.申請經分管領導審核后，報辦公室會同財務人員進行審核，并提出審核意見。3.審核意見提交局領導班子審議通過后，報上級財政部門審批。（四）預算績效管理1.建立健全預算績效管理制度，對預算資金的使用效益進行跟蹤和評價。2.在預算編制時，應明確績效目標，并將績效目標細化分解為具體的績效指標和評價標準。3.預算執(zhí)行過程中，應加強對績效目標實現(xiàn)情況的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。4.預算執(zhí)行結束后，應對預算資金的使用效益進行全面評價，評價結果作為預算安排和政策調整的重要依據。四、收入管理（一）收入范圍縣科技局的收入主要包括財政撥款收入、事業(yè)收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入和其他收入等。（二）收入確認1.財政撥款收入按照財政部門批復的金額和時間確認。2.事業(yè)收入按照實際收到的款項和收入實現(xiàn)的時間確認。3.上級補助收入、附屬單位上繳收入和其他收入按照實際收到的款項確認。（三）收入核算1.各項收入應及時足額入賬，不得截留、挪用、坐支。2.財務人員應按照國家統(tǒng)一的會計制度進行收入核算，確保收入核算準確、完整。（四）收入票據管理1.嚴格按照財政部門規(guī)定領購、使用和管理收入票據。2.收入票據應專人保管，建立票據使用登記制度，如實登記票據的領購、使用、作廢和結存情況。3.不得轉讓、出借、代開收入票據，不得擅自擴大票據使用范圍。五、支出管理（一）支出審批1.各項支出應按照規(guī)定的審批程序進行審批。一般支出由科室負責人審核，分管領導審批；重大支出或專項支出由科室負責人審核，分管領導審核后報局主要領導審批。2.支出審批應嚴格把關，確保支出合法、合規(guī)、合理，符合科技局的工作需要和財務制度規(guī)定。（二）支出范圍1.人員經費：包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、住房公積金等。2.公用經費：包括辦公費、印刷費、水電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、公務用車運行維護費等。3.項目經費：包括各類科技計劃項目經費、科技成果轉化經費、科技創(chuàng)新平臺建設經費等。（三）支出核算1.財務人員應按照國家統(tǒng)一的會計制度進行支出核算，確保支出核算準確、完整。2.各項支出應取得合法有效的原始憑證，原始憑證應符合國家法律法規(guī)和財務制度規(guī)定。（四）支出控制1.嚴格控制各項支出標準，不得超標準支出。2.加強對公務接待費、公務用車運行維護費等重點支出的管理，嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，杜絕浪費和違規(guī)支出。3.建立健全支出內部審計制度，定期對支出情況進行審計和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。六、項目管理（一）項目申報1.各科室應根據科技局年度工作計劃和上級政策要求，組織相關單位或個人申報科技項目。2.申報單位或個人應按照規(guī)定的格式和要求填寫項目申報書，提供真實、準確、完整的申報材料。3.科室負責人對申報材料進行初審，審核通過后報發(fā)展規(guī)劃科。（二）項目評審1.發(fā)展規(guī)劃科會同政策法規(guī)科等相關科室，組織專家對申報項目進行評審。2.評審專家應具備相關專業(yè)知識和經驗，嚴格按照評審標準進行評審，確保評審結果公正、公平、科學。3.根據評審結果，提出項目立項建議，報局領導班子審議。（三）項目立項1.局領導班子根據項目立項建議，對擬立項項目進行審批。2.經審批同意立項的項目，由發(fā)展規(guī)劃科下達立項通知，并與項目承擔單位簽訂項目合同書。（四）項目實施1.項目承擔單位應按照項目合同書的要求，組織實施項目，確保項目按時、按質、按量完成。2.科技局相關科室應加強對項目實施過程的監(jiān)督和檢查，及時掌握項目進展情況，協(xié)調解決項目實施過程中存在的問題。3.項目實施過程中，如遇重大問題或需要調整項目內容的，項目承擔單位應及時向科技局報告，經批準后方可調整。（五）項目驗收1.項目完成后，項目承擔單位應向科技局提出驗收申請，并提交項目驗收材料。2.科技局組織相關科室和專家對項目進行驗收。驗收內容包括項目任務完成情況、技術指標完成情況、經費使用情況、知識產權成果等。3.驗收合格的項目，出具驗收意見；驗收不合格的項目，下達整改通知，并要求項目承擔單位限期整改。整改后仍不合格的，按照合同約定追究項目承擔單位責任。七、資產管理（一）資產購置1.各科室根據工作需要提出資產購置申請，經本科室負責人審核，分管領導審批后報辦公室。2.辦公室會同財務人員對資產購置申請進行審核，審核通過后按照政府采購等相關規(guī)定進行購置。3.資產購置應嚴格按照規(guī)定的程序和要求進行，確保資產購置合法、合規(guī)、合理。（二）資產登記1.資產購置后應及時辦理資產登記手續(xù)，由辦公室負責建立資產臺賬，詳細記錄資產的名稱、型號、規(guī)格、數量、購置時間、購置金額、使用部門等信息。2.財務人員應按照資產登記情況進行賬務處理，確保資產賬實相符。（三）資產使用1.資產使用部門應按照規(guī)定的用途和操作規(guī)程使用資產，不得擅自改變資產用途或違規(guī)使用資產。2.建立資產使用管理制度，明確資產使用責任人，對資產使用情況進行定期檢查和維護，確保資產安全、正常運行。（四）資產處置1.資產處置包括資產報廢、報損、轉讓、捐贈等。資產處置應按照規(guī)定的程序進行審批。2.資產處置申請由資產使用部門提出，經本科室負責人審核，分管領導審批后報辦公室。3.辦公室會同財務人員等相關科室對資產處置申請進行審核，并提出審核意見。審核意見提交局領導班子審議通過后，按照規(guī)定進行處置。4.資產處置收入應及時足額上繳財政，不得截留、挪用。八、合同管理（一）合同簽訂1.科技局對外簽訂合同應嚴格按照規(guī)定的程序進行。合同承辦部門負責合同的起草和談判，經政策法規(guī)科審核后報分管領導審批。2.重大合同或涉及金額較大的合同，應報局主要領導審批。3.合同簽訂前，應確保合同條款合法、合規(guī)、合理，并明確雙方的權利和義務。（二）合同履行1.合同承辦部門應按照合同約定履行義務，及時跟蹤合同履行情況，確保合同順利履行。2.如遇合同履行過程中出現(xiàn)問題或需要變更合同條款的，合同承辦部門應及時與對方協(xié)商，并按照規(guī)定的程序辦理合同變更手續(xù)。（三）合同歸檔1.合同簽訂后，合同承辦部門應及時將合同文本及相關資料整理歸檔，交由辦公室統(tǒng)一保管。2.合同歸檔應確保資料完整、規(guī)范，便于查閱和管理。九、內部審計與監(jiān)督（一）內部審計1.定期開展內部審計工作，對局機關及所屬事業(yè)單位的財務收支、經濟活動、內部控制等進行審計監(jiān)督。2.內部審計人員應具備相應的專業(yè)知識和技能，嚴格按照審計程序和方法進行審計，確保審計工作質量。3.內部審計報告應及時提交局領導班子，對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）監(jiān)督檢查1.建立健全監(jiān)督檢查機制，對科技局各項工作進行定期或不定期的監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內容包括工作制度執(zhí)行情況、業(yè)務流程規(guī)范情況、資金使用效益情況等。3.對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時責令相關部門或人員進行整改，并對整改情況進行跟蹤復查。十、信息管理（一）信息收集1.各科室應指定專人負責信息收集工作，及時收集與科技局工作相關的政策法規(guī)、行業(yè)動態(tài)、科技成果等信息。2.信息收集應確保信息來源可靠、內容真實、準確。（二）信息整理與分析1.辦公室負責對收集到的信息進行整理和分類，建立信息數據庫。2.定期對信息進行分析和研究，為科技局決策提供參考依據。（三）信息發(fā)布1.按照信息公開的要求，及時將科技局相關信息在政府網站、政務公開欄等平臺上發(fā)布。2.信息發(fā)布應嚴格遵守信息發(fā)布程序和保密規(guī)定，確保信息發(fā)布準確、及時、安全