PAGE山西證券內(nèi)控制度一、總則（一）制定目的本內(nèi)控制度旨在規(guī)范山西證券的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)投資者合法權(quán)益，提升公司風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展。（二）制定依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制定。（三）適用范圍本制度適用于山西證券及其下屬各分支機(jī)構(gòu)、各部門以及全體員工。（四）基本原則1.合法合規(guī)原則：公司的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)必須遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求。2.全面性原則：內(nèi)部控制涵蓋公司經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。3.制衡性原則：公司內(nèi)部各部門、各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約，形成有效的制衡機(jī)制。4.有效性原則：內(nèi)部控制制度應(yīng)具有可操作性，能夠有效防范風(fēng)險(xiǎn)，確保公司經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。5.獨(dú)立性原則：公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門、合規(guī)管理部門等，確保內(nèi)部控制的有效實(shí)施。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會(huì)股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，依法行使下列職權(quán)：1.決定公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃。2.選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。3.審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。4.審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告。5.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。6.審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。7.對公司增加或者減少注冊資本作出決議。8.對發(fā)行公司債券作出決議。9.對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。10.修改公司章程。11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（二）董事會(huì)董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：1.召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作。2.執(zhí)行股東會(huì)的決議。3.決定公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案。4.制訂公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。5.制訂公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。6.制訂公司增加或者減少注冊資本以及發(fā)行公司債券的方案。7.制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案。8.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。9.決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。10.制定公司的基本管理制度。11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與提名委員會(huì)等專門委員會(huì)，負(fù)責(zé)協(xié)助董事會(huì)履行職責(zé)。（三）監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東會(huì)負(fù)責(zé)，行使下列職權(quán)：1.檢查公司財(cái)務(wù)。2.對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會(huì)決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議。3.當(dāng)董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事、高級管理人員予以糾正。4.提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議，在董事會(huì)不履行本法規(guī)定的召集和主持股東會(huì)會(huì)議職責(zé)時(shí)召集和主持股東會(huì)會(huì)議。5.向股東會(huì)會(huì)議提出提案。6.依照《中華人民共和國公司法》第一百五十一條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟。7.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（四）高級管理人員公司高級管理人員包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等，負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營管理工作，對董事會(huì)負(fù)責(zé)，接受監(jiān)事會(huì)監(jiān)督。高級管理人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和公司章程，履行誠信和勤勉義務(wù)。三、內(nèi)部控制環(huán)境（一）企業(yè)文化1.培育積極向上的企業(yè)文化，倡導(dǎo)誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，樹立風(fēng)險(xiǎn)意識和合規(guī)意識。2.通過多種渠道加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)，如培訓(xùn)、宣傳、文化活動(dòng)等，使企業(yè)文化深入人心，成為全體員工的行為準(zhǔn)則。（二）人力資源管理1.建立科學(xué)合理的人力資源管理制度，吸引、培養(yǎng)和留住優(yōu)秀人才。2.根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，制定員工培訓(xùn)計(jì)劃，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和專業(yè)技能。3.建立健全員工績效考核制度，激勵(lì)員工積極工作，提高工作效率和質(zhì)量。4.加強(qiáng)對員工的職業(yè)道德教育，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。（三）內(nèi)部審計(jì)1.設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的審計(jì)人員，對公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行定期審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)制定審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍和方法，確保審計(jì)工作的有效性。3.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和管理層報(bào)告審計(jì)結(jié)果，提出改進(jìn)建議，并跟蹤整改情況。四、業(yè)務(wù)內(nèi)部控制（一）經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)1.客戶招攬與客戶服務(wù)建立健全客戶招攬和客戶服務(wù)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，確?？蛻粜畔⒄鎸?shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)對客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力推薦合適的產(chǎn)品和服務(wù)。為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效、專業(yè)的服務(wù)，及時(shí)解答客戶疑問，處理客戶投訴。2.交易管理嚴(yán)格執(zhí)行證券交易規(guī)則，確保交易指令的準(zhǔn)確下達(dá)和及時(shí)執(zhí)行。加強(qiáng)對交易系統(tǒng)的管理和維護(hù)，保障交易系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。建立交易監(jiān)控機(jī)制，對異常交易行為進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處理。3.客戶資產(chǎn)安全管理建立客戶資金第三方存管制度，確?？蛻糍Y金安全。加強(qiáng)對客戶證券賬戶的管理，防范客戶證券被盜用、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。定期對客戶資產(chǎn)進(jìn)行清查核對，確保賬實(shí)相符。（二）投資銀行業(yè)務(wù)1.項(xiàng)目承攬與承做建立項(xiàng)目承攬和承做的標(biāo)準(zhǔn)流程，加強(qiáng)對項(xiàng)目的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評估。嚴(yán)格遵守行業(yè)規(guī)范和法律法規(guī)，確保項(xiàng)目申報(bào)材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。加強(qiáng)對項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的管理和監(jiān)督，提高項(xiàng)目執(zhí)行效率和質(zhì)量。2.內(nèi)核與承銷設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)核部門，對投資銀行項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的內(nèi)核審查。建立承銷業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范承銷流程，防范承銷風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對承銷項(xiàng)目的后續(xù)管理，及時(shí)跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展情況，防范違約風(fēng)險(xiǎn)。（三）資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)1.產(chǎn)品設(shè)計(jì)與銷售建立健全資產(chǎn)管理產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售制度，根據(jù)客戶需求和市場情況設(shè)計(jì)合適的產(chǎn)品。加強(qiáng)對產(chǎn)品銷售的管理，確保銷售行為合法合規(guī)，向客戶充分揭示產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行投資者適當(dāng)性管理規(guī)定，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的客戶。2.投資管理建立投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和權(quán)限。加強(qiáng)對投資組合的風(fēng)險(xiǎn)管理，控制投資風(fēng)險(xiǎn)敞口。定期對投資組合進(jìn)行績效評估，及時(shí)調(diào)整投資策略。3.托管與運(yùn)營選擇具有資質(zhì)的托管機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)管理產(chǎn)品進(jìn)行托管，確保資產(chǎn)安全。建立健全資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)運(yùn)營管理制度，規(guī)范運(yùn)營流程，提高運(yùn)營效率。加強(qiáng)對托管資產(chǎn)的核算和估值管理，確保資產(chǎn)凈值準(zhǔn)確。（四）自營業(yè)務(wù)1.投資決策建立健全自營業(yè)務(wù)投資決策機(jī)制，明確投資決策流程和權(quán)限。加強(qiáng)對宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、市場趨勢和行業(yè)發(fā)展的研究分析，為投資決策提供依據(jù)。建立投資組合管理制度，分散投資風(fēng)險(xiǎn)。2.交易執(zhí)行嚴(yán)格執(zhí)行自營業(yè)務(wù)交易指令，確保交易的合規(guī)性和及時(shí)性。加強(qiáng)對交易系統(tǒng)的管理和維護(hù)，保障交易系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。建立交易監(jiān)控機(jī)制，對異常交易行為進(jìn)行及時(shí)預(yù)警和處理。3.風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)定自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)限額，控制自營業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)敞口。加強(qiáng)對自營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制，應(yīng)對突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)識別和評估機(jī)制，定期對公司面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和分析。2.風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)涵蓋市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)類型。3.采用定性與定量相結(jié)合的方法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)承受等策略。2.針對不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，采取具體的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如市場風(fēng)險(xiǎn)控制措施、信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施、操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施等。3.建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工，提高應(yīng)對突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的能力。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系，對公司風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和動(dòng)態(tài)管理。2.定期向董事會(huì)、管理層和監(jiān)管部門報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)披露重大風(fēng)險(xiǎn)信息。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和控制措施，確保公司風(fēng)險(xiǎn)處于可控狀態(tài)。六、合規(guī)管理（一）合規(guī)制度建設(shè)1.制定完善的合規(guī)管理制度，明確合規(guī)管理的目標(biāo)、原則、內(nèi)容和流程。2.建立合規(guī)審查機(jī)制，對公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、管理制度和重大決策進(jìn)行合規(guī)審查。3.加強(qiáng)對合規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保合規(guī)制度有效執(zhí)行。（二）合規(guī)培訓(xùn)與教育1.定期組織合規(guī)培訓(xùn)和教育活動(dòng)，提高員工的合規(guī)意識和合規(guī)能力。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)涵蓋法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范、公司規(guī)章制度等方面。3.通過多種形式開展合規(guī)培訓(xùn)和教育，如內(nèi)部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)、案例分析等。（三）合規(guī)檢查與整改1.定期開展合規(guī)檢查工作，對公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)的合規(guī)情況進(jìn)行全面檢查。2.對檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)下達(dá)整改通知，明確整改要求和整改期限。3.跟蹤整改情況，確保問題得到有效整改，防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。七、信息技術(shù)管理（一）信息技術(shù)治理1.建立健全信息技術(shù)治理架構(gòu)，明確信息技術(shù)管理決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工。2.制定信息技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，確保信息技術(shù)與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)。3.加強(qiáng)對信息技術(shù)項(xiàng)目的管理，規(guī)范項(xiàng)目立項(xiàng)審批、開發(fā)實(shí)施、驗(yàn)收等流程。（二）信息技術(shù)安全1.建立信息技術(shù)安全管理制度，保障公司信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。2.加強(qiáng)信息系統(tǒng)的安全防護(hù)，采取防火墻、入侵檢測、加密技術(shù)等措施，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露等安全風(fēng)險(xiǎn)。3.定期進(jìn)行信息系統(tǒng)安全評估和漏洞掃描，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全隱患。（三）信息技術(shù)應(yīng)急管理1.制定信息技術(shù)應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程和責(zé)任分工。2.定期組織