PAGE生產(chǎn)物資使用制度一、總則（一）目的為了加強公司生產(chǎn)物資的管理，規(guī)范生產(chǎn)物資的使用行為，提高生產(chǎn)物資的使用效率，降低生產(chǎn)成本，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)物資使用的部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：生產(chǎn)物資的使用必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標準的要求。2.合理性原則：根據(jù)生產(chǎn)實際需求，合理安排生產(chǎn)物資的使用，避免浪費。3.節(jié)約原則：倡導(dǎo)節(jié)約使用生產(chǎn)物資，降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟效益。4.責任原則：明確各部門和人員在生產(chǎn)物資使用過程中的責任，確保責任落實到人。二、生產(chǎn)物資的分類與管理（一）生產(chǎn)物資的分類1.原材料：指構(gòu)成產(chǎn)品實體的各種基本原料，如鋼材、木材、塑料顆粒等。2.輔助材料：有助于產(chǎn)品形成，但不構(gòu)成產(chǎn)品實體的材料，如潤滑油、油漆、膠水等。3.零部件：經(jīng)過加工制造，用于組裝產(chǎn)品的各種部件，如發(fā)動機、變速器、電路板等。4.工具及設(shè)備：用于生產(chǎn)過程中的各種工具、儀器、設(shè)備等，如機床、電焊機、叉車等。5.辦公用品：為辦公活動提供支持的各類物品，如紙張、筆、文件夾等。（二）生產(chǎn)物資的管理職責1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)計劃和物資需求，制定合理的采購計劃，確保生產(chǎn)物資的及時供應(yīng)。嚴格按照采購流程，選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量和價格合理。負責采購物資的驗收、入庫等工作，對采購物資的質(zhì)量、數(shù)量等負責。2.倉庫管理部門負責生產(chǎn)物資的入庫、存儲、保管和發(fā)放工作，確保物資的安全和完好。建立健全物資庫存管理制度，定期對庫存物資進行盤點，做到賬實相符。根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料單，及時、準確地發(fā)放生產(chǎn)物資，并做好發(fā)放記錄。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，合理安排生產(chǎn)物資的使用，提高物資使用效率。負責對生產(chǎn)過程中物資的消耗情況進行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。加強對生產(chǎn)現(xiàn)場物資的管理，做到擺放整齊、標識清晰，避免丟失和損壞。4.質(zhì)量控制部門負責對采購物資和生產(chǎn)過程中的物資質(zhì)量進行檢驗和監(jiān)督，確保物資質(zhì)量符合要求。對不合格物資進行標識、隔離和處理，防止不合格物資流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。5.財務(wù)部門負責對生產(chǎn)物資的采購成本、庫存成本等進行核算和管理，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和分析報告。監(jiān)督生產(chǎn)物資的使用情況，對不合理的費用支出進行審核和控制。三、生產(chǎn)物資的采購與入庫（一）采購計劃的制定1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)計劃以及設(shè)備維護計劃等，提前向采購部門提交物資需求清單。物資需求清單應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、需求時間等詳細信息。2.采購部門接到物資需求清單后，應(yīng)結(jié)合庫存情況進行綜合分析，制定合理的采購計劃。采購計劃應(yīng)包括采購物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、采購時間、預(yù)計到貨時間等內(nèi)容。3.在制定采購計劃時，采購部門應(yīng)充分考慮市場供應(yīng)情況、價格波動等因素，合理安排采購數(shù)量和采購時間，避免因采購不當導(dǎo)致物資積壓或短缺。（二）供應(yīng)商的選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等方面進行綜合評估，選擇合格的供應(yīng)商。2.對于新供應(yīng)商，采購部門應(yīng)進行實地考察，了解其生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理體系、售后服務(wù)等情況，并要求其提供相關(guān)資質(zhì)證明文件，如營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗報告等。3.采購部門應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、驗收方式、付款方式等內(nèi)容。4.采購部門應(yīng)定期對供應(yīng)商進行評估和考核，根據(jù)供應(yīng)商的供貨質(zhì)量、交貨期、售后服務(wù)等情況，調(diào)整供應(yīng)商名錄，淘汰不合格供應(yīng)商。（三）物資的驗收與入庫1.采購物資到貨后，采購部門應(yīng)及時通知倉庫管理部門進行驗收。倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標準，對物資的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量等進行驗收。2.驗收人員應(yīng)認真核對物資的標識、包裝、外觀等，檢查物資的數(shù)量是否與采購合同一致，規(guī)格型號是否符合要求，質(zhì)量是否合格。對于重要物資或關(guān)鍵零部件，應(yīng)進行抽樣檢驗或全檢。3.如發(fā)現(xiàn)物資存在數(shù)量短缺、規(guī)格型號不符、質(zhì)量不合格等問題，驗收人員應(yīng)及時與采購部門和供應(yīng)商溝通，要求供應(yīng)商采取補貨、換貨、退貨等措施。4.驗收合格的物資，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、入庫時間等信息，并將入庫單交財務(wù)部門記賬。入庫物資應(yīng)按照規(guī)定的存儲方式進行存放，做好標識和防護措施。四、生產(chǎn)物資的領(lǐng)用與發(fā)放（一）領(lǐng)用流程1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.領(lǐng)料單提交給倉庫管理部門后，倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單上的信息，核對庫存情況，確認是否有足夠的物資可供發(fā)放。3.如庫存物資充足，倉庫管理人員應(yīng)按照領(lǐng)料單的要求，及時發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認。發(fā)放物資時，應(yīng)遵循先進先出的原則，確保物資的質(zhì)量。4.倉庫管理人員應(yīng)將發(fā)放的物資按照規(guī)定的存儲方式進行擺放，并做好庫存記錄。如庫存物資不足，倉庫管理人員應(yīng)及時通知采購部門補貨。（二）發(fā)放原則1.按需發(fā)放原則：嚴格按照生產(chǎn)部門的實際需求發(fā)放生產(chǎn)物資，不得超量發(fā)放。2.限額領(lǐng)料原則：對于一些貴重物資或消耗量大的物資，實行限額領(lǐng)料制度，根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和消耗定額，確定領(lǐng)料限額，嚴格控制領(lǐng)用數(shù)量。3.審批制度原則：對于一些特殊物資或大批量物資的領(lǐng)用，應(yīng)經(jīng)過相關(guān)部門或領(lǐng)導(dǎo)的審批。（三）退料管理1.生產(chǎn)過程中如有剩余物資或不再使用的物資，生產(chǎn)部門應(yīng)及時辦理退料手續(xù)，填寫退料單，注明退料物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、退料原因等信息，并經(jīng)部門負責人簽字確認。2.退料單提交給倉庫管理部門后，倉庫管理人員應(yīng)按照退料單的要求，對退料物資進行驗收。驗收合格的退料物資，倉庫管理人員應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，并做好庫存記錄。3.如退料物資存在質(zhì)量問題或損壞，倉庫管理人員應(yīng)拒絕接收，并要求生產(chǎn)部門查明原因，采取相應(yīng)的處理措施。五、生產(chǎn)物資的使用與現(xiàn)場管理（一）使用規(guī)范1.生產(chǎn)部門應(yīng)按照操作規(guī)程和工藝要求使用生產(chǎn)物資，確保物資的正確使用和合理消耗。2.操作人員應(yīng)經(jīng)過專業(yè)培訓后上崗，熟悉生產(chǎn)物資的性能、特點和使用方法，嚴格遵守操作規(guī)程，避免因操作不當導(dǎo)致物資損壞或浪費。3.在使用生產(chǎn)物資過程中，如發(fā)現(xiàn)物資質(zhì)量問題或異常情況，應(yīng)及時停止使用，并報告相關(guān)部門進行處理。（二）現(xiàn)場管理1.生產(chǎn)現(xiàn)場應(yīng)保持整潔、有序，生產(chǎn)物資應(yīng)擺放整齊、標識清晰，便于識別和取用。2.生產(chǎn)現(xiàn)場應(yīng)設(shè)置專門的物資存放區(qū)域，對不同類型的生產(chǎn)物資進行分類存放，并做好防潮、防火、防盜等措施。3.生產(chǎn)現(xiàn)場應(yīng)建立物資盤點制度，定期對生產(chǎn)物資進行盤點，及時發(fā)現(xiàn)物資丟失、損壞等問題，并查明原因，采取相應(yīng)的措施進行處理。（三）節(jié)約措施1.公司鼓勵全體員工積極參與生產(chǎn)物資的節(jié)約工作，倡導(dǎo)節(jié)約意識，形成全員節(jié)約的良好氛圍。2.生產(chǎn)部門應(yīng)加強對生產(chǎn)過程的管理，優(yōu)化生產(chǎn)工藝，提高物資利用率，減少物資浪費。3.設(shè)備管理部門應(yīng)定期對設(shè)備進行維護和保養(yǎng)，確保設(shè)備的正常運行，提高設(shè)備的使用壽命，降低設(shè)備維修成本。4.對于可回收利用的生產(chǎn)物資，如廢舊金屬、紙張等，應(yīng)進行回收利用，減少資源浪費。六、生產(chǎn)物資的盤點與清查（一）盤點計劃的制定1.倉庫管理部門應(yīng)定期制定生產(chǎn)物資盤點計劃，明確盤點的范圍、時間、人員等安排。盤點計劃應(yīng)報財務(wù)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。2.盤點范圍應(yīng)包括公司內(nèi)所有的生產(chǎn)物資庫存，包括原材料、輔助材料、零部件、工具及設(shè)備、辦公用品等。3.盤點時間應(yīng)根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營情況和物資管理要求確定，一般每年至少進行一次全面盤點，每季度進行一次局部盤點。（二）盤點方法1.實地盤點法：對庫存物資進行實地清點，確定物資的實際數(shù)量。2.賬實核對法：將物資的實際數(shù)量與庫存賬目記錄進行核對，查明賬實是否相符。3.抽盤法：在全面盤點的基礎(chǔ)上，對部分物資進行抽樣盤點，以驗證盤點結(jié)果的準確性。（三）盤點結(jié)果的處理1.盤點結(jié)束后，盤點人員應(yīng)及時編制盤點報告，詳細記錄盤點情況，包括物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、實際庫存、賬面庫存、盤盈盤虧情況及原因分析等。2.對于盤盈的物資，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定進行賬務(wù)處理，增加庫存物資價值。3.對于盤虧的物資，應(yīng)查明原因，區(qū)分責任，屬于正常損耗的，按照規(guī)定進行賬務(wù)處理，減少庫存物資價值；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責任，并要求其賠償損失。4.財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點報告，及時調(diào)整庫存賬目，確保賬實相符。同時，對盤點中發(fā)現(xiàn)的問題進行分析總結(jié)，提出改進措施，完善物資管理制度。七、生產(chǎn)物資的報廢與處置（一）報廢條件1.生產(chǎn)物資因磨損、老化、損壞等原因，已無法正常使用，且無維修價值的。2.因技術(shù)進步、工藝改進等原因，原生產(chǎn)物資已被淘汰，不再適用的。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，導(dǎo)致生產(chǎn)物資損壞或滅失，無法修復(fù)或找回的。（二）報廢申請與審批1.使用部門或倉庫管理部門發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)物資符合報廢條件后，應(yīng)填寫報廢申請單，注明報廢物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、報廢原因等信息，并提交相關(guān)證明材料，如設(shè)備損壞報告、質(zhì)量檢驗報告等。2.報廢申請單經(jīng)部門負責人簽字后，提交給質(zhì)量控制部門進行技術(shù)鑒定。質(zhì)量控制部門應(yīng)組織相關(guān)人員對報廢物資進行技術(shù)鑒定，確認是否符合報廢條件，并出具鑒定意見。3.報廢申請單和質(zhì)量控制部門的鑒定意見提交給財務(wù)部門進行審核。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，對報廢物資的賬面價值進行核算，并提出審核意見。4.報廢申請單經(jīng)質(zhì)量控制部門和財務(wù)部門審核通過后，提交給公司領(lǐng)導(dǎo)進行審批。公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)根據(jù)實際情況，對報廢申請進行審批，批準后方可進行報廢處置。（三）報廢處置1.經(jīng)批準報廢的生產(chǎn)物資，由倉庫管理部門負責組織清理和處置。處置方式包括出售、捐贈、報廢銷毀等。2.對于有利用價值的報廢物資，如廢舊金屬、零部件等，倉庫管理部門應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行出售或捐贈，所得收入應(yīng)及時上繳財務(wù)部門。3.對于無利用價值的報廢物資，如過期化學品、廢舊紙張等，倉庫管理部門應(yīng)按照環(huán)保要求進行報廢銷毀，確保不對環(huán)境造成污染。4.在報廢處置過程中，倉庫管理部門應(yīng)做好記錄，包括報廢物資的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、處置方式、處置時間、處置收入等信息，并將相關(guān)記錄存檔備查。八、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司成立生產(chǎn)物資管理監(jiān)督小組，負責對生產(chǎn)物資的采購、入庫、領(lǐng)用、使用、盤點、報廢等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組應(yīng)定期或不定期對生產(chǎn)物資管理情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.各部門應(yīng)積極配合監(jiān)督小組的工作，如實提供相關(guān)資料和信息，不得隱瞞或虛報生產(chǎn)物資管理情況。（二）考核制度1.公司建立生產(chǎn)物資管理考核制度，對各部門和人員在生產(chǎn)物資管理工作中的表現(xiàn)進行考核評價。2.考核內(nèi)