PAGE生產(chǎn)用料管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司生產(chǎn)用料管理，規(guī)范生產(chǎn)用料的采購、存儲(chǔ)、使用、核算等環(huán)節(jié)，確保生產(chǎn)順利進(jìn)行，降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)用料的部門和環(huán)節(jié)，包括原材料采購、生產(chǎn)車間用料、倉庫管理等。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保生產(chǎn)用料管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：各項(xiàng)數(shù)據(jù)記錄準(zhǔn)確無誤，保證生產(chǎn)用料的數(shù)量、質(zhì)量、成本等信息真實(shí)可靠。3.經(jīng)濟(jì)性原則：在滿足生產(chǎn)需求的前提下，合理控制用料成本，提高資源利用效率。4.安全性原則：確保生產(chǎn)用料的存儲(chǔ)、使用安全，避免發(fā)生安全事故。二、職責(zé)分工（一）采購部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和庫存情況，制定合理的用料采購計(jì)劃。2.選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，并確保合同的有效執(zhí)行。3.負(fù)責(zé)采購物資的催交、運(yùn)輸、驗(yàn)收等工作，及時(shí)處理采購過程中的問題。（二）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)，合理安排用料，提高生產(chǎn)效率，減少浪費(fèi)。2.負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中用料的領(lǐng)用、使用控制，確保生產(chǎn)質(zhì)量。3.及時(shí)反饋生產(chǎn)用料的異常情況，協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行處理。（三）倉庫管理部門1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)用料的入庫、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放等工作，確保物資安全完好。2.定期盤點(diǎn)庫存，掌握庫存動(dòng)態(tài)，及時(shí)提供庫存信息。3.配合采購部門和生產(chǎn)部門做好物資的出入庫管理工作。（四）質(zhì)量控制部門1.負(fù)責(zé)對(duì)采購的生產(chǎn)用料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)，確保符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。2.在生產(chǎn)過程中對(duì)用料質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督檢查，防止不合格品投入使用。（五）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)用料采購成本的核算與控制，審核相關(guān)費(fèi)用支出。2.對(duì)生產(chǎn)用料的庫存價(jià)值進(jìn)行核算，參與成本分析和控制工作。三、采購管理（一）采購計(jì)劃1.采購部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、庫存情況以及市場(chǎng)供應(yīng)狀況，提前制定月度、季度和年度采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)明確用料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購時(shí)間等內(nèi)容。2.在制定采購計(jì)劃時(shí)，應(yīng)充分考慮生產(chǎn)的波動(dòng)性、市場(chǎng)價(jià)格變化以及供應(yīng)商的供應(yīng)能力等因素，確保采購計(jì)劃的合理性和可行性。3.采購計(jì)劃需經(jīng)相關(guān)部門審核，如生產(chǎn)部門確認(rèn)生產(chǎn)需求，財(cái)務(wù)部門審核資金預(yù)算等，審核通過后報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.建立合格供應(yīng)商名錄，采購部門應(yīng)通過多種渠道尋找潛在供應(yīng)商，對(duì)其資質(zhì)、信譽(yù)、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格等方面進(jìn)行評(píng)估。2.對(duì)符合要求的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，必要時(shí)可要求提供樣品進(jìn)行檢驗(yàn)。經(jīng)評(píng)估合格的供應(yīng)商納入合格供應(yīng)商名錄，并定期進(jìn)行復(fù)查和更新。3.與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同執(zhí)行，確保雙方權(quán)益。（三）采購流程1.采購人員根據(jù)審批后的采購計(jì)劃，向供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)詳細(xì)注明用料的各項(xiàng)要求，確保供應(yīng)商準(zhǔn)確理解采購需求。2.跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時(shí)與供應(yīng)商溝通交貨進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。3.物資到貨前，采購人員應(yīng)通知倉庫管理部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。到貨時(shí)，采購人員應(yīng)協(xié)同倉庫管理人員、質(zhì)量檢驗(yàn)人員共同進(jìn)行驗(yàn)收。（四）采購驗(yàn)收1.質(zhì)量檢驗(yàn)人員按照相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)采購的生產(chǎn)用料進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)內(nèi)容包括外觀、尺寸、性能、質(zhì)量證明文件等。2.對(duì)于驗(yàn)收合格的物資，倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，并填寫入庫單。入庫單應(yīng)詳細(xì)記錄物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。3.對(duì)于驗(yàn)收不合格的物資，采購人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等，并跟蹤處理結(jié)果。四、存儲(chǔ)管理（一）倉庫規(guī)劃1.根據(jù)生產(chǎn)用料的特點(diǎn)和類別，合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如原材料區(qū)、半成品區(qū)、成品區(qū)等。2.對(duì)易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物品應(yīng)設(shè)置專門的存儲(chǔ)區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（二）入庫管理1.物資到貨后，倉庫管理人員應(yīng)依據(jù)采購訂單、送貨單、質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。核對(duì)無誤后，辦理入庫手續(xù)，將物資存放到指定位置。2.入庫物資應(yīng)按照類別、規(guī)格、批次等進(jìn)行標(biāo)識(shí)，便于識(shí)別和管理。同時(shí)，應(yīng)建立物資入庫臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的入庫日期、名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。（三）存儲(chǔ)保管1.倉庫管理人員應(yīng)定期對(duì)庫存物資進(jìn)行檢查，確保物資的存儲(chǔ)安全，防止發(fā)生損壞、變質(zhì)、丟失等情況。2.對(duì)于有保質(zhì)期要求的物資，應(yīng)按照先進(jìn)先出的原則進(jìn)行發(fā)放，避免過期使用。3.做好倉庫的防潮、防火、防盜、防蟲等工作，配備必要的消防器材和安全設(shè)施，確保倉庫環(huán)境符合要求。（四）庫存盤點(diǎn)1.定期進(jìn)行庫存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般為月度、季度或年度盤點(diǎn)。2.盤點(diǎn)前，倉庫管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括清理物資、核對(duì)賬目等。盤點(diǎn)過程中，應(yīng)如實(shí)記錄物資的實(shí)際數(shù)量、狀態(tài)等信息。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，編制庫存盤點(diǎn)報(bào)告，對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整處理。五、使用管理（一）用料領(lǐng)用1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)開具用料領(lǐng)料單，領(lǐng)料單應(yīng)注明用料名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。2.領(lǐng)料人員憑領(lǐng)料單到倉庫領(lǐng)取物資，倉庫管理人員按照領(lǐng)料單發(fā)放物資，并在領(lǐng)料單上簽字確認(rèn)。3.對(duì)于貴重物資或限量領(lǐng)用的物資，應(yīng)實(shí)行審批制度，嚴(yán)格控制領(lǐng)用數(shù)量。（二）生產(chǎn)使用1.生產(chǎn)車間應(yīng)按照操作規(guī)程合理使用生產(chǎn)用料，確保生產(chǎn)質(zhì)量和效率。2.在生產(chǎn)過程中，如發(fā)現(xiàn)用料異常情況，如質(zhì)量問題、用量偏差等，應(yīng)及時(shí)停止使用，并報(bào)告相關(guān)部門進(jìn)行處理。3.生產(chǎn)部門應(yīng)做好生產(chǎn)用料的消耗記錄，定期統(tǒng)計(jì)用料情況，為成本核算和控制提供依據(jù)。（三）余料管理1.生產(chǎn)結(jié)束后，對(duì)剩余的生產(chǎn)用料應(yīng)及時(shí)辦理退庫手續(xù)，倉庫管理人員核對(duì)無誤后辦理入庫。2.對(duì)于可再利用的余料，應(yīng)進(jìn)行標(biāo)識(shí)和單獨(dú)存放，以便下次生產(chǎn)使用。對(duì)于不可再利用的余料，應(yīng)按照公司規(guī)定進(jìn)行處理，如報(bào)廢申請(qǐng)、變賣等。六、核算與成本控制（一）成本核算1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立生產(chǎn)用料成本核算體系，準(zhǔn)確核算采購成本、存儲(chǔ)成本、使用成本等各項(xiàng)費(fèi)用。2.采購成本包括物資采購價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用等；存儲(chǔ)成本包括倉庫租金、倉儲(chǔ)設(shè)備折舊、物資損耗等；使用成本包括生產(chǎn)過程中的浪費(fèi)、損耗等。3.根據(jù)成本核算結(jié)果，定期編制成本報(bào)表，為公司成本分析和決策提供數(shù)據(jù)支持。（二）成本控制1.各部門應(yīng)根據(jù)成本控制目標(biāo)，采取有效措施降低生產(chǎn)用料成本。采購部門應(yīng)通過優(yōu)化采購渠道、談判降低采購價(jià)格等方式控制采購成本；倉庫管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫存管理，減少庫存積壓和損耗；生產(chǎn)部門應(yīng)提高生產(chǎn)效率，減少用料浪費(fèi)。2.建立成本控制考核機(jī)制，對(duì)各部門成本控制情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將考核結(jié)果與部門績(jī)效掛鉤，激勵(lì)各部門積極參與成本控制工作。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)生產(chǎn)用料管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查采購、存儲(chǔ)、使用等環(huán)節(jié)是否符合制度規(guī)定，是否存在違規(guī)操作和浪費(fèi)現(xiàn)象。2.通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況，確保生產(chǎn)用料管理規(guī)范有效。（二）日常檢查1.采購部