PAGE生產(chǎn)物資領(lǐng)用管理制度一、總則（一）目的為了規(guī)范公司生產(chǎn)物資的領(lǐng)用流程，確保生產(chǎn)物資的合理使用，提高物資使用效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)物資領(lǐng)用的部門和人員。（三）基本原則1.按需領(lǐng)用原則：各部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，合理領(lǐng)用生產(chǎn)物資，避免浪費(fèi)。2.審批流程原則：所有生產(chǎn)物資的領(lǐng)用必須按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，確保領(lǐng)用的合理性和合規(guī)性。3.歸口管理原則：生產(chǎn)物資的采購(gòu)、存儲(chǔ)、發(fā)放等環(huán)節(jié)實(shí)行歸口管理，明確各部門的職責(zé)和權(quán)限。4.賬實(shí)相符原則：建立健全生產(chǎn)物資的賬目，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。二、職責(zé)分工（一）生產(chǎn)部門1.根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，準(zhǔn)確核算生產(chǎn)物資的需求量，并填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)單。2.負(fù)責(zé)對(duì)領(lǐng)用的生產(chǎn)物資進(jìn)行合理使用和管理，提高物資使用效率。3.定期對(duì)生產(chǎn)物資的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)反饋物資需求信息。（二）采購(gòu)部門1.根據(jù)生產(chǎn)部門提交的物資需求計(jì)劃，及時(shí)采購(gòu)所需的生產(chǎn)物資。2.負(fù)責(zé)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，確保物資的質(zhì)量、價(jià)格和交貨期符合要求。3.對(duì)采購(gòu)的生產(chǎn)物資進(jìn)行驗(yàn)收，確保物資符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后辦理入庫(kù)手續(xù)。（三）倉(cāng)庫(kù)管理部門1.負(fù)責(zé)生產(chǎn)物資的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管和發(fā)放工作。2.建立健全物資庫(kù)存臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保物資賬實(shí)相符。3.根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請(qǐng)單，及時(shí)發(fā)放生產(chǎn)物資，并做好發(fā)放記錄。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核生產(chǎn)物資的采購(gòu)發(fā)票和領(lǐng)用憑證，確保費(fèi)用支出的合理性和合規(guī)性。2.對(duì)生產(chǎn)物資的成本進(jìn)行核算和分析，為公司成本控制提供數(shù)據(jù)支持。3.定期對(duì)生產(chǎn)物資的財(cái)務(wù)賬目進(jìn)行審計(jì)，確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（五）審批部門1.根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定和審批權(quán)限，對(duì)生產(chǎn)物資的領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審批。2.對(duì)不符合規(guī)定的領(lǐng)用申請(qǐng)予以駁回，并說(shuō)明理由。3.監(jiān)督生產(chǎn)物資領(lǐng)用制度的執(zhí)行情況，確保制度的有效實(shí)施。三、生產(chǎn)物資的分類及編碼（一）分類原則根據(jù)生產(chǎn)物資的用途、性質(zhì)、特點(diǎn)等因素，將生產(chǎn)物資分為原材料、輔助材料、包裝材料、低值易耗品、設(shè)備配件等類別。（二）編碼規(guī)則為了便于生產(chǎn)物資的管理和識(shí)別，對(duì)每一類生產(chǎn)物資進(jìn)行統(tǒng)一編碼。編碼采用[X]位數(shù)字，具體規(guī)則如下：1.第12位：表示生產(chǎn)物資的大類。2.第34位：表示生產(chǎn)物資的中類。3.第56位：表示生產(chǎn)物資的小類。4.第78位：表示生產(chǎn)物資的品種。5.第910位：表示生產(chǎn)物資的規(guī)格型號(hào)。（三）編碼維護(hù)1.生產(chǎn)物資編碼由[部門名稱]負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理和維護(hù)。2.當(dāng)生產(chǎn)物資的類別、品種、規(guī)格型號(hào)等發(fā)生變化時(shí)，[部門名稱]應(yīng)及時(shí)對(duì)編碼進(jìn)行調(diào)整，并通知相關(guān)部門。四、生產(chǎn)物資的采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和物資庫(kù)存情況，提前制定生產(chǎn)物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息。2.采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)[審批部門]審批。審批通過(guò)后的采購(gòu)計(jì)劃作為采購(gòu)部門采購(gòu)物資的依據(jù)。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對(duì)供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期等進(jìn)行評(píng)估和選擇。2.采購(gòu)物資時(shí)，應(yīng)優(yōu)先選擇合格供應(yīng)商名錄中的供應(yīng)商。如因特殊原因需要從名錄外采購(gòu)物資，應(yīng)報(bào)[審批部門]審批。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同前，應(yīng)確保合同條款符合公司的利益和要求。合同條款應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等內(nèi)容。2.采購(gòu)合同經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)[審批部門]審批。審批通過(guò)后的采購(gòu)合同作為采購(gòu)部門與供應(yīng)商履行合同的依據(jù)。（四）采購(gòu)驗(yàn)收1.采購(gòu)的生產(chǎn)物資到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)辦理入庫(kù)手續(xù)，并填寫入庫(kù)單。驗(yàn)收不合格的物資，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補(bǔ)貨等。五、生產(chǎn)物資的庫(kù)存管理（一）入庫(kù)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)驗(yàn)收人員填寫的入庫(kù)單，對(duì)生產(chǎn)物資進(jìn)行入庫(kù)登記。入庫(kù)登記應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商等信息。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照物資的類別、品種、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌。（二）存儲(chǔ)管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)物資進(jìn)行盤點(diǎn)，確保物資賬實(shí)相符。盤點(diǎn)周期為[X]月/季/年。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資的特性和存儲(chǔ)要求，采取相應(yīng)的存儲(chǔ)措施，如防潮、防火、防盜、防蟲(chóng)等。3.對(duì)易損、易變質(zhì)的生產(chǎn)物資，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并處理。（三）出庫(kù)管理1.生產(chǎn)部門領(lǐng)用生產(chǎn)物資時(shí)，應(yīng)填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)單。物資領(lǐng)用申請(qǐng)單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用日期、用途等信息。2.物資領(lǐng)用申請(qǐng)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)[審批部門]審批。審批通過(guò)后的物資領(lǐng)用申請(qǐng)單作為倉(cāng)庫(kù)管理部門發(fā)放物資的依據(jù)。3.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請(qǐng)單，及時(shí)發(fā)放生產(chǎn)物資，并填寫出庫(kù)單。出庫(kù)單應(yīng)包括物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、出庫(kù)日期、領(lǐng)用部門等信息。4.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)物資出庫(kù)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況并報(bào)告相關(guān)部門。六、生產(chǎn)物資的領(lǐng)用流程（一）領(lǐng)用申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)單。物資領(lǐng)用申請(qǐng)單應(yīng)詳細(xì)注明物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用原因等信息。2.物資領(lǐng)用申請(qǐng)單經(jīng)生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交給[審批部門]審批。（二）審批1.[審批部門]根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定和審批權(quán)限，對(duì)物資領(lǐng)用申請(qǐng)單進(jìn)行審批。2.如物資領(lǐng)用申請(qǐng)單不符合規(guī)定，[審批部門]應(yīng)予以駁回，并說(shuō)明理由。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)駁回理由進(jìn)行修改后重新提交審批。（三）領(lǐng)用1.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)審批通過(guò)的物資領(lǐng)用申請(qǐng)單，準(zhǔn)備好所需的生產(chǎn)物資。2.生產(chǎn)部門領(lǐng)用人員憑物資領(lǐng)用申請(qǐng)單到倉(cāng)庫(kù)管理部門領(lǐng)取生產(chǎn)物資。倉(cāng)庫(kù)管理部門發(fā)放物資時(shí)，應(yīng)與領(lǐng)用人員進(jìn)行核對(duì)，確保物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等與申請(qǐng)單一致。3.領(lǐng)用人員領(lǐng)取物資后，應(yīng)在物資領(lǐng)用申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)將物資領(lǐng)用申請(qǐng)單存檔，作為物資發(fā)放的記錄。七、生產(chǎn)物資的盤點(diǎn)與清查（一）盤點(diǎn)計(jì)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)制定生產(chǎn)物資盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、人員、方法等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)計(jì)劃經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)[審批部門]審批。審批通過(guò)后的盤點(diǎn)計(jì)劃作為盤點(diǎn)工作的依據(jù)。（二）盤點(diǎn)實(shí)施1.倉(cāng)庫(kù)管理部門按照盤點(diǎn)計(jì)劃組織人員進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等信息，并做好記錄。2.盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)及時(shí)記錄并查明原因。（三）盤點(diǎn)報(bào)告1.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)編制生產(chǎn)物資盤點(diǎn)報(bào)告。盤點(diǎn)報(bào)告應(yīng)包括盤點(diǎn)的基本情況、盤盈盤虧情況、原因分析、處理建議等內(nèi)容。2.盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)[審批部門]審批。審批通過(guò)后的盤點(diǎn)報(bào)告作為公司進(jìn)行物資管理決策的依據(jù)。（四）清查處理1.根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告和審批意見(jiàn)，對(duì)盤盈、盤虧、毀損等情況進(jìn)行處理。盤盈的物資應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)；盤虧、毀損的物資應(yīng)查明原因，屬于責(zé)任人原因造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于自然災(zāi)害等不可抗力原因造成的，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整物資庫(kù)存賬目，確保賬實(shí)相符。八、生產(chǎn)物資的報(bào)廢管理（一）報(bào)廢申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門或其他相關(guān)部門發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)物資已無(wú)法使用或不再需要時(shí)，應(yīng)填寫生產(chǎn)物資報(bào)廢申請(qǐng)單。報(bào)廢申請(qǐng)單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢原因等信息。2.報(bào)廢申請(qǐng)單經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，提交給[審批部門]審批。（二）審批1.[審批部門]根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定和審批權(quán)限，對(duì)生產(chǎn)物資報(bào)廢申請(qǐng)單進(jìn)行審批。2.如報(bào)廢申請(qǐng)單不符合規(guī)定，[審批部門]應(yīng)予以駁回，并說(shuō)明理由。申請(qǐng)部門應(yīng)根據(jù)駁回理由進(jìn)行修改后重新提交審批。（三）報(bào)廢處理1.經(jīng)審批同意報(bào)廢的生產(chǎn)物資，由倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)組織報(bào)廢處理。報(bào)廢處理方式可采用出售、捐贈(zèng)、銷毀等方式。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)在報(bào)廢處理后，及時(shí)調(diào)整物資庫(kù)存賬目，確保賬實(shí)相符。（四）報(bào)廢記錄倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)建立生產(chǎn)物資報(bào)廢記錄臺(tái)賬，對(duì)報(bào)廢物資的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢日期、報(bào)廢原因、處理方式等信息進(jìn)行詳細(xì)記錄。報(bào)廢記錄臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行整理和歸檔，以備查閱。九、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.[監(jiān)督部門]應(yīng)定期對(duì)生產(chǎn)物資領(lǐng)用制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度的有效實(shí)施。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括物資采購(gòu)、庫(kù)存管理、領(lǐng)用流程、盤點(diǎn)清查、報(bào)廢處理等環(huán)節(jié)。（二）考核評(píng)價(jià)1.公司應(yīng)建立生產(chǎn)物資領(lǐng)用管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各部門和相關(guān)人員在生產(chǎn)物資領(lǐng)用管理工作中的表現(xiàn)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括物資采購(gòu)成本控制、物資庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、物資領(lǐng)用準(zhǔn)確率、物資盤點(diǎn)準(zhǔn)確率、物資報(bào)廢處理合規(guī)率