PAGE郵政財務(wù)交款財務(wù)制度一、總則（一）目的本財務(wù)交款制度旨在規(guī)范郵政財務(wù)交款流程，確保資金安全、準(zhǔn)確、及時地交納入賬，加強財務(wù)管理與監(jiān)督，保障郵政業(yè)務(wù)的正常運轉(zhuǎn)和財務(wù)信息的真實性、完整性，維護公司資產(chǎn)安全，促進郵政事業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展。（二）適用范圍本制度適用于郵政系統(tǒng)內(nèi)各級單位、部門及所有涉及財務(wù)交款業(yè)務(wù)的工作人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，確保交款行為合法合規(guī)。2.準(zhǔn)確性原則：交款信息必須準(zhǔn)確無誤，包括金額、交款項目、交款日期等，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。3.及時性原則：按照規(guī)定的時間和要求及時交款，不得拖延，確保資金及時入賬，滿足財務(wù)核算和資金管理需求。4.安全性原則：采取有效措施保障交款過程中的資金安全，防止出現(xiàn)資金丟失、被盜、挪用等風(fēng)險。二、交款職責(zé)分工（一）交款部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)按照業(yè)務(wù)規(guī)定和財務(wù)要求，準(zhǔn)確收集、整理本部門各類收入款項，確保交款資料齊全、準(zhǔn)確。2.明確專人負(fù)責(zé)交款工作，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和時間辦理交款手續(xù)，不得擅自更改交款內(nèi)容或拖延交款時間。3.對交款過程中出現(xiàn)的問題及時與財務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，配合財務(wù)部門做好交款核對和相關(guān)解釋工作。（二）財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定和完善財務(wù)交款制度及流程，明確交款要求和規(guī)范。2.審核交款部門提交的交款資料，核對交款金額、項目等信息，確保交款信息準(zhǔn)確無誤。3.及時辦理交款入賬手續(xù)，對交款資金進行妥善管理和核算，定期與交款部門核對賬目，確保資金安全和財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。4.對交款過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況進行調(diào)查核實，并及時向上級報告，提出處理建議。（三）交款人員職責(zé)1.嚴(yán)格遵守財務(wù)交款制度和流程，認(rèn)真履行交款職責(zé)，確保交款工作準(zhǔn)確、及時完成。2.妥善保管交款憑證和相關(guān)資料，不得丟失、損毀，交款完成后及時將憑證交回財務(wù)部門。3.保守交款過程中的財務(wù)信息秘密，不得泄露公司財務(wù)數(shù)據(jù)和交款情況。三、交款流程（一）交款準(zhǔn)備1.交款部門在業(yè)務(wù)發(fā)生后，應(yīng)及時整理相關(guān)業(yè)務(wù)資料，包括但不限于業(yè)務(wù)合同、發(fā)票、收據(jù)、業(yè)務(wù)清單等，確保交款資料完整、準(zhǔn)確。2.根據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)容和財務(wù)要求，填寫交款申請表，詳細(xì)注明交款項目、金額、交款日期、交款方式等信息，并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。（二）交款申請?zhí)峤?.交款部門將填寫完整的交款申請表及相關(guān)業(yè)務(wù)資料一并提交至財務(wù)部門。2.財務(wù)部門指定專人接收交款申請資料，對資料的完整性和準(zhǔn)確性進行初步審核。如發(fā)現(xiàn)資料不齊全或信息有誤，應(yīng)及時通知交款部門補充或更正。（三）交款審核1.財務(wù)審核人員對交款申請資料進行詳細(xì)審核，重點核對交款金額與業(yè)務(wù)實際發(fā)生金額是否一致，交款項目是否符合財務(wù)規(guī)定，交款方式是否合規(guī)等。2.對于涉及重大金額或復(fù)雜業(yè)務(wù)的交款申請，財務(wù)審核人員應(yīng)會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門進行聯(lián)合審核，確保交款事項真實、合理、合規(guī)。3.審核通過后，財務(wù)審核人員在交款申請表上簽字確認(rèn)，并加蓋財務(wù)審核專用章。（四）交款辦理1.根據(jù)審核通過的交款申請表，交款人員按照規(guī)定的交款方式辦理交款手續(xù)。現(xiàn)金交款：交款人員應(yīng)在財務(wù)部門指定的時間和地點，將現(xiàn)金交款至財務(wù)人員，并取得現(xiàn)金交款單作為交款憑證。交款單上應(yīng)注明交款日期、交款金額、交款項目、交款人等信息，并由交款人和財務(wù)收款人員簽字確認(rèn)。銀行轉(zhuǎn)賬交款：交款人員應(yīng)根據(jù)交款申請表上的銀行賬號信息，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將款項交至指定賬戶。轉(zhuǎn)賬完成后，及時將銀行轉(zhuǎn)賬憑證復(fù)印件提交至財務(wù)部門，并在交款申請表上注明轉(zhuǎn)賬日期、轉(zhuǎn)賬金額等信息。財務(wù)部門收到銀行轉(zhuǎn)賬憑證后，與交款申請表進行核對，確認(rèn)款項到賬情況。其他交款方式：如采用支票、匯票等其他交款方式，交款人員應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定辦理交款手續(xù)，并確保交款憑證的真實性和有效性。交款完成后，將交款憑證原件提交至財務(wù)部門，財務(wù)部門進行審核和入賬處理。2.財務(wù)部門在收到交款憑證后，應(yīng)及時進行賬務(wù)處理，將交款金額準(zhǔn)確記錄到相應(yīng)的會計科目中，并更新財務(wù)賬目。同時，在交款申請表上加蓋財務(wù)入賬章，作為交款已入賬的證明。（五）交款核對與反饋1.財務(wù)部門定期與交款部門核對賬目，確保交款金額與業(yè)務(wù)收入一致。核對方式可采用書面核對、電子數(shù)據(jù)核對等多種形式。2.如發(fā)現(xiàn)賬目不符或存在其他問題，財務(wù)部門應(yīng)及時與交款部門溝通，查明原因，并進行相應(yīng)的調(diào)整和處理。同時，將核對結(jié)果和處理情況及時反饋給交款部門。3.交款部門對財務(wù)部門的核對結(jié)果和反饋信息應(yīng)認(rèn)真對待，積極配合財務(wù)部門做好相關(guān)工作，確保交款業(yè)務(wù)的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。四、交款方式及要求（一）現(xiàn)金交款1.現(xiàn)金交款應(yīng)在郵政財務(wù)部門指定的地點和時間進行，交款時應(yīng)確保現(xiàn)金安全，避免出現(xiàn)現(xiàn)金丟失、被盜等情況。2.交款人員應(yīng)將現(xiàn)金整理整齊，按照面值分別清點，確保金額準(zhǔn)確無誤。如有外幣交款，應(yīng)按照國家外匯管理規(guī)定進行兌換和交款。3.財務(wù)收款人員在收到現(xiàn)金后，應(yīng)認(rèn)真核對現(xiàn)金金額、真?zhèn)渭敖豢钊松矸菪畔?，無誤后開具現(xiàn)金交款單，并在交款單上簽字確認(rèn)。現(xiàn)金交款單應(yīng)一式三聯(lián)，一聯(lián)交交款人留存，一聯(lián)作為財務(wù)記賬憑證，一聯(lián)作為現(xiàn)金收款備查。（二）銀行轉(zhuǎn)賬交款1.銀行轉(zhuǎn)賬交款應(yīng)通過郵政系統(tǒng)指定的銀行賬戶進行，交款人員應(yīng)確保轉(zhuǎn)賬信息準(zhǔn)確無誤，包括收款銀行名稱、賬號、開戶行地址等。2.在辦理銀行轉(zhuǎn)賬前，交款人員應(yīng)核對交款金額與業(yè)務(wù)實際發(fā)生金額是否一致，并確保轉(zhuǎn)賬資金來源合法合規(guī)。3.轉(zhuǎn)賬完成后，交款人員應(yīng)及時獲取銀行轉(zhuǎn)賬憑證，并將憑證復(fù)印件提交至財務(wù)部門。銀行轉(zhuǎn)賬憑證應(yīng)注明轉(zhuǎn)賬日期、轉(zhuǎn)賬金額、收款賬號、付款賬號等信息，作為交款的有效證明。4.財務(wù)部門收到銀行轉(zhuǎn)賬憑證后，應(yīng)及時與銀行進行核對，確認(rèn)款項到賬情況。如發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)賬未成功或存在其他問題，應(yīng)及時與交款人員和銀行溝通協(xié)調(diào)，查明原因并進行處理。（三）其他交款方式1.對于支票、匯票等其他交款方式，交款人員應(yīng)按照相關(guān)票據(jù)管理規(guī)定辦理交款手續(xù)。支票應(yīng)確保填寫規(guī)范、印章齊全，匯票應(yīng)保證背書連續(xù)、信息準(zhǔn)確。2.在交款時，交款人員應(yīng)向財務(wù)部門提供完整的票據(jù)原件及相關(guān)證明材料，財務(wù)部門對票據(jù)進行審核，確認(rèn)無誤后辦理入賬手續(xù)。3.對于采用其他交款方式的特殊情況或大額交款，財務(wù)部門應(yīng)加強審核和監(jiān)管，確保資金安全和交款業(yè)務(wù)合規(guī)。五、交款憑證管理（一）交款憑證種類1.現(xiàn)金交款單：用于記錄現(xiàn)金交款業(yè)務(wù)，是交款人交款和財務(wù)收款的重要憑證。2.銀行轉(zhuǎn)賬憑證：包括銀行進賬單、轉(zhuǎn)賬支票存根、電子轉(zhuǎn)賬回單等，作為銀行轉(zhuǎn)賬交款的證明。3.其他交款憑證：如支票、匯票復(fù)印件及相關(guān)業(yè)務(wù)證明材料等，用于記錄采用其他交款方式的交款業(yè)務(wù)。（二）交款憑證填寫要求1.交款憑證應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保信息準(zhǔn)確、完整。交款日期、交款金額、交款項目、交款人等信息應(yīng)與實際交款情況一致。2.交款憑證上的簽字、蓋章應(yīng)清晰、齊全，交款人簽字應(yīng)與預(yù)留財務(wù)部門的簽字樣本一致，財務(wù)收款人員簽字應(yīng)注明收款日期。3.對于銀行轉(zhuǎn)賬憑證，應(yīng)注明轉(zhuǎn)賬日期、轉(zhuǎn)賬金額、收款賬號、付款賬號等詳細(xì)信息，并加蓋銀行印章。（三）交款憑證保管1.交款部門應(yīng)妥善保管交款憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生時間順序進行整理和歸檔，確保憑證存放安全、有序，便于查閱和核對。2.財務(wù)部門在收到交款憑證后，應(yīng)及時進行審核和入賬處理，并將交款憑證作為會計檔案進行保管。會計檔案的保管期限應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保交款憑證的完整性和可追溯性。3.交款憑證不得隨意銷毀，如需銷毀，應(yīng)按照會計檔案銷毀程序進行審批和處理，確保交款憑證的銷毀過程合規(guī)、有序。六、交款監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.郵政財務(wù)部門應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機制，定期對交款業(yè)務(wù)進行自查，檢查交款流程是否合規(guī)、交款憑證是否齊全、交款金額是否準(zhǔn)確等。2.財務(wù)部門內(nèi)部應(yīng)實行崗位分離制度，交款審核、收款、記賬等崗位應(yīng)相互獨立，避免出現(xiàn)一人多崗、職責(zé)不清的情況，防止內(nèi)部舞弊行為的發(fā)生。3.加強對交款人員的培訓(xùn)和教育力度，提高交款人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，確保交款工作準(zhǔn)確、規(guī)范、安全。（二）外部監(jiān)督1.接受上級主管部門、審計部門、稅務(wù)部門等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合外部機構(gòu)的工作，如實提供交款業(yè)務(wù)相關(guān)資料和信息。2.對于外部機構(gòu)提出的監(jiān)督檢查意見和建議，應(yīng)認(rèn)真對待，及時整改落實，確保郵政財務(wù)交款業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。（三）違規(guī)處理1.對于違反財務(wù)交款制度的單位和個人，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、通報批評、紀(jì)律處分等。2.對于因違規(guī)交款行為導(dǎo)致公司資金損失或其他不良后果的，應(yīng)依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。3.建立違規(guī)行為記錄檔案，并將違規(guī)情況納入公司績效考核體系，作為對部