PAGE物業(yè)公司收款員財務(wù)制度一、總則1.目的本財務(wù)制度旨在規(guī)范物業(yè)公司收款員的財務(wù)工作流程，確保公司資金的安全、準(zhǔn)確、及時收取與管理，提高財務(wù)管理效率，保障公司財務(wù)健康穩(wěn)定運(yùn)行，維護(hù)公司及業(yè)主的合法權(quán)益。2.適用范圍本制度適用于物業(yè)公司所有收款員崗位的財務(wù)工作。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及相關(guān)行業(yè)財務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，確保財務(wù)工作合法合規(guī)。準(zhǔn)確性原則：收款員應(yīng)準(zhǔn)確記錄每一筆收款信息，保證賬目清晰、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。及時性原則：及時收取各類款項(xiàng)，按時入賬，不得拖延，確保資金及時回籠。保密性原則：收款員應(yīng)對業(yè)主及公司的財務(wù)信息嚴(yán)格保密，不得泄露。二、收款員職責(zé)1.收款業(yè)務(wù)執(zhí)行負(fù)責(zé)收取物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)、停車費(fèi)等各類物業(yè)相關(guān)費(fèi)用。按照規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程，準(zhǔn)確計算應(yīng)收金額，開具合法有效的收款憑證。積極與業(yè)主溝通，解答費(fèi)用疑問，協(xié)助業(yè)主完成繳費(fèi)手續(xù)。2.現(xiàn)金管理妥善保管現(xiàn)金，確保現(xiàn)金安全，每日及時將收取的現(xiàn)金繳存銀行。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金收支規(guī)定，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。3.票據(jù)管理負(fù)責(zé)收款票據(jù)的領(lǐng)購、開具、保管和核銷工作。確保票據(jù)的使用符合規(guī)定，不得擅自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改票據(jù)。定期盤點(diǎn)票據(jù)庫存，保證賬實(shí)相符。4.賬目記錄與核對及時、準(zhǔn)確地將收款信息錄入財務(wù)系統(tǒng)，做到日清日結(jié)。定期與財務(wù)部門核對賬目，確保收款數(shù)據(jù)的一致性和準(zhǔn)確性。協(xié)助財務(wù)人員進(jìn)行財務(wù)審計和盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。5.客戶關(guān)系維護(hù)以熱情、專業(yè)的態(tài)度對待業(yè)主，解答業(yè)主關(guān)于費(fèi)用的咨詢和疑問，提高業(yè)主滿意度。及時反饋業(yè)主的意見和建議，協(xié)助解決業(yè)主在繳費(fèi)過程中遇到的問題。三、收款流程1.費(fèi)用通知與催繳物業(yè)公司應(yīng)按照規(guī)定的時間和方式向業(yè)主發(fā)送費(fèi)用通知，明確費(fèi)用明細(xì)、繳費(fèi)期限等信息。對于逾期未繳費(fèi)的業(yè)主，收款員應(yīng)及時進(jìn)行催繳，通過電話、短信、上門等方式提醒業(yè)主繳費(fèi)。2.業(yè)主繳費(fèi)業(yè)主前來繳費(fèi)時，收款員應(yīng)熱情接待，核對業(yè)主身份信息和繳費(fèi)明細(xì)。按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)確計算應(yīng)收金額，向業(yè)主開具收款憑證，收款憑證應(yīng)包括收款日期、業(yè)主姓名、房號、收費(fèi)項(xiàng)目、金額等內(nèi)容。收款員收取現(xiàn)金時，應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)，辨別真?zhèn)?；收取支票、匯票等票據(jù)時，應(yīng)檢查票據(jù)的真實(shí)性、有效性和完整性。3.款項(xiàng)繳存每日營業(yè)終了，收款員應(yīng)及時將當(dāng)日收取的現(xiàn)金繳存銀行，并填寫現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、繳存日期等信息。對于收取的支票、匯票等票據(jù)，收款員應(yīng)按照銀行規(guī)定的時間和流程進(jìn)行背書轉(zhuǎn)讓或托收，確保款項(xiàng)及時到賬。4.收款記錄與核對收款員應(yīng)在財務(wù)系統(tǒng)中及時記錄每一筆收款信息，包括收款日期、業(yè)主姓名、房號、收費(fèi)項(xiàng)目、金額、收款方式等。每日下班前，收款員應(yīng)核對當(dāng)日收款金額與財務(wù)系統(tǒng)記錄是否一致，如有差異應(yīng)及時查找原因并進(jìn)行調(diào)整。定期（每周或每月）與財務(wù)部門核對賬目，確保收款數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。四、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與政策1.物業(yè)費(fèi)物業(yè)費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)物業(yè)服務(wù)合同的約定執(zhí)行，明確不同物業(yè)類型、面積、樓層等對應(yīng)的收費(fèi)金額。物業(yè)費(fèi)的收取應(yīng)按照月度、季度、年度等方式進(jìn)行，具體繳費(fèi)周期在物業(yè)服務(wù)合同中明確。對于新入住的業(yè)主，應(yīng)按照實(shí)際入住時間計算物業(yè)費(fèi)，不足一個月的按照月標(biāo)準(zhǔn)的一定比例收取。2.水電費(fèi)水電費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按照當(dāng)?shù)毓┧?、供電部門的規(guī)定執(zhí)行，結(jié)合物業(yè)公司的代收手續(xù)費(fèi)進(jìn)行確定。水電費(fèi)應(yīng)按照抄表周期進(jìn)行計算，每月定期抄表，根據(jù)抄表數(shù)據(jù)向業(yè)主收取費(fèi)用。對于使用預(yù)付費(fèi)水電表的業(yè)主，應(yīng)按照預(yù)付費(fèi)模式進(jìn)行收費(fèi)管理，及時提醒業(yè)主充值。3.停車費(fèi)停車費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)停車場的類型（地上、地下、室內(nèi)、室外等）、停車時長等因素進(jìn)行制定。停車費(fèi)可以按照小時、天、月、年等方式收取，具體收費(fèi)方式在停車場管理規(guī)定中明確。對于長期停放車輛的業(yè)主，可以提供一定的優(yōu)惠政策，如包月、包年優(yōu)惠等。4.其他費(fèi)用對于其他物業(yè)相關(guān)費(fèi)用，如裝修押金、垃圾清運(yùn)費(fèi)等，應(yīng)按照公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行收取。裝修押金應(yīng)在業(yè)主裝修完畢且無違規(guī)行為后及時退還。垃圾清運(yùn)費(fèi)應(yīng)根據(jù)實(shí)際產(chǎn)生的垃圾量或房屋面積等因素進(jìn)行計算收取。五、財務(wù)核算與報表1.財務(wù)核算收款員應(yīng)按照財務(wù)制度的要求，對每一筆收款進(jìn)行準(zhǔn)確的財務(wù)核算，確保收入的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。財務(wù)核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，按照收入確認(rèn)的時間和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行記賬。對于不同類型的收入，應(yīng)分別設(shè)置明細(xì)科目進(jìn)行核算，便于財務(wù)分析和管理。2.報表編制收款員應(yīng)定期編制收款報表，反映一定時期內(nèi)的收款情況，包括收款金額、收款戶數(shù)、欠費(fèi)情況等。收款報表應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容進(jìn)行編制，數(shù)據(jù)應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、完整。收款報表應(yīng)及時報送財務(wù)部門，為財務(wù)分析和決策提供依據(jù)。3.財務(wù)分析財務(wù)部門應(yīng)定期對收款數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，評估收款情況，分析欠費(fèi)原因，提出改進(jìn)措施和建議。財務(wù)分析可以包括收款率分析、欠費(fèi)結(jié)構(gòu)分析、不同區(qū)域收款情況分析等。通過財務(wù)分析，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)管理中的問題，采取有效措施加以解決，提高公司的財務(wù)管理水平。六、現(xiàn)金管理1.現(xiàn)金收付規(guī)定收款員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金收付規(guī)定，不得坐支現(xiàn)金，即不得用收取的現(xiàn)金直接支付公司的費(fèi)用支出。收取現(xiàn)金時，應(yīng)在收款現(xiàn)場當(dāng)面清點(diǎn)，辨別真?zhèn)?，確?，F(xiàn)金金額與收款憑證一致。支付現(xiàn)金時，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行，由審批人簽字后，方可支付現(xiàn)金。2.現(xiàn)金保管收款員應(yīng)配備專用的現(xiàn)金保管設(shè)備，如保險柜等，確?，F(xiàn)金安全。保險柜應(yīng)放置在安全可靠的位置，鑰匙和密碼應(yīng)分別由不同人員保管，并定期更換密碼。每日營業(yè)終了，收款員應(yīng)將現(xiàn)金繳存銀行，保險柜內(nèi)不得留存大量現(xiàn)金過夜。3.現(xiàn)金盤點(diǎn)財務(wù)部門應(yīng)定期對收款員保管的現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符?，F(xiàn)金盤點(diǎn)應(yīng)采用實(shí)地盤點(diǎn)法，由財務(wù)人員和收款員共同進(jìn)行。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款或短款，應(yīng)及時查明原因，進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。七、票據(jù)管理1.票據(jù)領(lǐng)購收款員應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要，定期到財務(wù)部門領(lǐng)購收款票據(jù)，領(lǐng)購時應(yīng)填寫票據(jù)領(lǐng)購申請表，注明領(lǐng)購票據(jù)的種類、數(shù)量等信息。財務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的程序?qū)徍似睋?jù)領(lǐng)購申請表，批準(zhǔn)后發(fā)放票據(jù)，并做好登記工作。2.票據(jù)開具收款員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容開具收款票據(jù)，確保票據(jù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。開具票據(jù)時，應(yīng)使用規(guī)定的票據(jù)打印機(jī)或手寫，字跡清晰，不得涂改、挖補(bǔ)。收款票據(jù)應(yīng)加蓋公司財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，確保票據(jù)的有效性。3.票據(jù)保管收款員應(yīng)妥善保管收款票據(jù)，防止票據(jù)丟失、損壞或被盜用。票據(jù)應(yīng)存放在專用的票據(jù)柜中，按照票據(jù)種類、號碼順序排列，便于查找和核對。定期對票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。4.票據(jù)核銷收款員應(yīng)定期將已使用的收款票據(jù)交回財務(wù)部門進(jìn)行核銷，核銷時應(yīng)填寫票據(jù)核銷申請表，注明票據(jù)號碼、使用情況、收款金額等信息。財務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的程序?qū)徍似睋?jù)核銷申請表，核對票據(jù)存根聯(lián)與記賬聯(lián)的一致性，批準(zhǔn)后進(jìn)行核銷，并做好登記工作。八、財務(wù)監(jiān)督與審計1.內(nèi)部監(jiān)督物業(yè)公司應(yīng)建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督制度，加強(qiáng)對收款員財務(wù)工作的監(jiān)督檢查。財務(wù)部門應(yīng)定期對收款員的收款情況、賬目記錄、現(xiàn)金管理、票據(jù)管理等進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對收款員的財務(wù)工作進(jìn)行審計，確保財務(wù)制度的執(zhí)行情況和財務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。2.外部審計物業(yè)公司應(yīng)按照國家法律法規(guī)的要求，定期聘請外部審計機(jī)構(gòu)對公司財務(wù)進(jìn)行審計，包括收款員的財務(wù)工作。外部審計機(jī)構(gòu)應(yīng)出具審計報告，對公司財務(wù)狀況進(jìn)行客觀評價，提出審計意見和建議。公司應(yīng)根據(jù)外部審計意見，及時改進(jìn)財務(wù)管理工作，規(guī)范財務(wù)行為。九、違規(guī)處理1.違規(guī)行為界定收款員如有下列行為之一，視為違規(guī)：未按照規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和流程收取費(fèi)用；擅自更改收款憑證內(nèi)容或開具虛假收款憑證；坐支現(xiàn)金、白條抵庫或挪用公款；泄露業(yè)主及公司財務(wù)信息；未及時繳存現(xiàn)金或辦理票據(jù)托收，導(dǎo)致款項(xiàng)延誤到賬；未妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)，造成損失；其他違反財務(wù)制度和公司規(guī)定的行為。2.違規(guī)處理措施對于收款員的違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：情節(jié)較輕的，給予警告、批評教育，并責(zé)令限期整改；情節(jié)較重的，給予罰款、扣發(fā)獎金、降職降薪等處理；情節(jié)嚴(yán)重的，解除勞動合同，并