山西文旅集團三通道制度第一章總則第一條為貫徹落實國家關(guān)于企業(yè)風險防控、合規(guī)經(jīng)營的相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)準則，同時響應集團母公司關(guān)于強化內(nèi)部管理的指導意見，結(jié)合山西文旅集團（以下簡稱“集團”）實際運營需求，特別是為有效防控專項領(lǐng)域風險、規(guī)范業(yè)務流程、提升管理效能，特制定本制度。本制度旨在通過系統(tǒng)性、常態(tài)化的管理措施，確保集團在各項業(yè)務活動中符合法律法規(guī)及內(nèi)部規(guī)章要求，防范重大風險事件發(fā)生，促進企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。第二條本制度適用于集團各部門、下屬單位及全體員工，覆蓋集團在經(jīng)營活動中涉及的所有業(yè)務場景，包括但不限于采購、財務、項目管理、市場營銷、數(shù)據(jù)安全、安全生產(chǎn)等關(guān)鍵領(lǐng)域。所有參與相關(guān)業(yè)務活動的人員均需嚴格遵守本制度規(guī)定，確保業(yè)務操作的合規(guī)性與規(guī)范性。第三條本制度涉及以下核心術(shù)語，其內(nèi)涵與外延界定如下：（一）“XX專項管理”是指針對特定業(yè)務領(lǐng)域或風險類型，實施系統(tǒng)性識別、評估、控制、監(jiān)督和改進的管理活動，旨在降低風險發(fā)生概率與影響程度。（二）“XX風險”是指企業(yè)在經(jīng)營活動中可能面臨的各類不確定性因素，包括但不限于合規(guī)風險、市場風險、財務風險、安全風險、數(shù)據(jù)風險等，需通過專項管理措施進行防控。（三）“XX合規(guī)”是指企業(yè)及其員工在業(yè)務活動中嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度的行為狀態(tài)，是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)保障。（四）“XX責任”是指集團各層級管理人員及員工在專項管理中應承擔的職責，包括但不限于風險防控責任、監(jiān)督執(zhí)行責任、報告責任等，需明確到崗到人。第四條集團專項管理的核心原則包括：（一）“全面覆蓋”原則，即專項管理需覆蓋所有業(yè)務領(lǐng)域、所有部門及全體員工，不留管理空白；（二）“責任到人”原則，即明確各層級、各部門、各崗位的專項管理職責，確保責任落實；（三）“風險導向”原則，即聚焦高風險領(lǐng)域與環(huán)節(jié)，優(yōu)先配置資源，實施差異化管控；（四）“持續(xù)改進”原則，即定期評估專項管理效果，根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時優(yōu)化制度與流程。第二章管理組織機構(gòu)與職責第五條集團公司主要負責人為本制度落實的第一責任人，對專項管理工作的總體成效負總責；分管領(lǐng)導為直接責任人，負責具體組織協(xié)調(diào)與督促落實。所有領(lǐng)導班子成員需在分管領(lǐng)域內(nèi)履行專項管理領(lǐng)導責任，確保制度要求得到有效執(zhí)行。第六條集團設(shè)立專項管理領(lǐng)導小組（以下簡稱“領(lǐng)導小組”），作為專項管理的最高決策與統(tǒng)籌機構(gòu)，其組成架構(gòu)包括集團公司主要負責人、分管領(lǐng)導及相關(guān)部門負責人。領(lǐng)導小組主要職能包括：（一）審議集團專項管理戰(zhàn)略與重大決策；（二）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)跨部門、跨單位的專項管理事項；（三）審批重大風險事件的處置方案與整改措施；（四）定期聽取專項管理工作報告，評估管理成效。第七條領(lǐng)導小組下設(shè)專項管理辦公室（設(shè)在XX部門，以下簡稱“辦公室”），負責日常管理事務，主要職責包括：（一）組織制定、修訂專項管理制度與操作細則；（二）統(tǒng)籌開展專項風險排查與評估工作；（三）協(xié)調(diào)解決專項管理中的跨部門問題；（四）匯總分析管理數(shù)據(jù)，提出優(yōu)化建議。第八條集團各部門、下屬單位需明確專項管理牽頭部門，負責本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾碇贫鹊慕ㄔO(shè)與執(zhí)行，主要職責包括：（一）制定本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾韺嵤┘殑t，報辦公室備案；（二）組織開展業(yè)務人員專項培訓，提升合規(guī)意識；（三）定期收集、分析本領(lǐng)域風險信息，形成管理報告；（四）監(jiān)督下屬單位專項管理工作的落實情況。第九條集團設(shè)立專責部門（如合規(guī)管理部、財務部、風控部等），負責專項領(lǐng)域的業(yè)務合規(guī)審核、流程優(yōu)化與風險處置，主要職責包括：（一）制定本領(lǐng)域業(yè)務操作的合規(guī)標準，嵌入業(yè)務流程；（二）審核重大業(yè)務事項的合規(guī)性，出具審查意見；（三）牽頭處置專項領(lǐng)域的風險事件，形成處置報告；（四）推動合規(guī)科技應用，提升管理效率。第十條集團各業(yè)務部門及下屬單位（以下簡稱“業(yè)務單位”）需落實專項管理要求，開展日常風險防控，主要職責包括：（一）執(zhí)行本領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾碇贫?，確保業(yè)務操作合規(guī)；（二）建立風險臺賬，及時上報重大風險隱患；（三）配合專責部門開展合規(guī)審查與風險處置；（四）定期開展內(nèi)部自查，形成管理記錄。第十一條集團全體基層執(zhí)行崗員工需履行崗位合規(guī)操作責任，具體要求包括：（一）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確自身職責；（二）按照制度要求執(zhí)行業(yè)務操作，拒絕違規(guī)指令；（三）主動報告發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為或風險隱患；（四）參與合規(guī)培訓，提升風險識別能力。第三章專項管理重點內(nèi)容與要求第十二條采購領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）供應商盡職調(diào)查：嚴格審查供應商資質(zhì)、信用、履約能力，建立合格供應商名錄，嚴禁向“XX名單”企業(yè)采購；（二）招標流程規(guī)范：確保招標程序公開透明，杜絕圍標串標行為，重大采購項目需通過集團集中招標平臺執(zhí)行；（三）合同簽訂管理：明確合同關(guān)鍵條款審核流程，防范合同違約風險，長期合同需經(jīng)法律部門復核；（四）履約過程監(jiān)控：建立供應商績效考核機制，對履約不合格的供應商及時清退。第十三條財務領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）資金審批權(quán)限：明確各層級資金審批權(quán)限標準，大額資金支付需經(jīng)集體決策，嚴禁超越權(quán)限操作；（二）稅務合規(guī)要求：確保發(fā)票管理、稅負計算符合法規(guī)，定期開展稅務自查，避免偷稅漏稅風險；（三）資產(chǎn)管理規(guī)范：實現(xiàn)在線資產(chǎn)登記與盤點，防止資產(chǎn)流失或閑置，定期評估資產(chǎn)使用效益；（四）費用報銷審核：嚴格審核費用報銷的真實性、合理性，杜絕虛列費用或超標準報銷。第十四條項目管理領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）項目立項審查：確保項目符合集團戰(zhàn)略方向，重大項目需進行可行性論證與風險評估；（二）進度管控標準：建立項目進度跟蹤機制，對延期項目及時分析原因并采取糾偏措施；（三）成本控制要求：加強項目預算管理，避免超支風險，重大成本變動需經(jīng)審批；（四）驗收交付規(guī)范：明確項目驗收標準，確保交付成果符合合同約定，保留完整驗收記錄。第十五條市場營銷領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）廣告宣傳合規(guī)：確保廣告內(nèi)容真實合法，杜絕虛假宣傳或侵犯知識產(chǎn)權(quán)行為；（二）客戶關(guān)系管理：規(guī)范客戶利益輸送行為，嚴禁以回扣等形式獲取不正當競爭優(yōu)勢；（三）價格管理要求：建立價格策略審批機制，防止價格壟斷或惡性競爭；（四）輿情監(jiān)測預警：實時監(jiān)控市場輿情，及時處置負面信息，維護企業(yè)聲譽。第十六條數(shù)據(jù)安全領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）數(shù)據(jù)采集與存儲：明確數(shù)據(jù)采集目的與范圍，采取加密存儲措施，防止數(shù)據(jù)泄露；（二）訪問權(quán)限控制：建立數(shù)據(jù)分級授權(quán)機制，核心數(shù)據(jù)僅限授權(quán)人員訪問，定期審計權(quán)限記錄；（三）數(shù)據(jù)傳輸安全：規(guī)范數(shù)據(jù)傳輸路徑，禁止通過非安全渠道傳輸敏感數(shù)據(jù)；（四）安全事件處置：制定數(shù)據(jù)泄露應急預案，及時響應并上報安全事件。第十七條安全生產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）隱患排查治理：建立安全生產(chǎn)檢查制度，定期排查設(shè)施設(shè)備、作業(yè)環(huán)境風險，及時整改隱患；（二）應急預案演練：定期組織應急演練，確保員工熟悉處置流程，提升應急處置能力；（三）特種作業(yè)管理：嚴格執(zhí)行特種作業(yè)人員持證上崗制度，加強作業(yè)過程監(jiān)督；（四）事故報告與調(diào)查：發(fā)生安全事故需第一時間上報，并開展事故調(diào)查，避免類似事件再次發(fā)生。第十八條招投標領(lǐng)域?qū)ｍ椆芾硇柚攸c關(guān)注以下環(huán)節(jié)：（一）招標文件編制：確保招標文件內(nèi)容完整、公平，避免條款設(shè)置傾向性；（二）開標評標規(guī)范：嚴格按照評標規(guī)則評分，杜絕人為干預評標結(jié)果；（三）中標結(jié)果公示：對中標結(jié)果進行公示，接受社會監(jiān)督，建立投訴處理機制；（四）合同履行監(jiān)督：跟蹤中標單位履約情況，對違約行為依法追責。第四章專項管理運行機制第十九條制度動態(tài)更新機制：辦公室需每年牽頭評估制度適用性，根據(jù)國家政策變化、行業(yè)監(jiān)管要求及集團業(yè)務調(diào)整，及時修訂制度條款，確保持續(xù)合規(guī)。制度修訂需經(jīng)領(lǐng)導小組審議通過后發(fā)布實施。第二十條風險識別預警機制：集團每年至少開展一次專項風險排查，各部門需結(jié)合業(yè)務特點開展自查，形成風險清單。辦公室對風險進行分級評估，發(fā)布風險預警通知，要求相關(guān)單位制定應對措施。第二十一條合規(guī)審查機制：集團將專項審查嵌入以下關(guān)鍵節(jié)點：（一）重大業(yè)務決策前，需由專責部門出具合規(guī)審查意見；（二）合同簽訂前，需經(jīng)法律部門或合規(guī)部門復核關(guān)鍵條款；（三）項目啟動前，需由牽頭部門確認風險防控方案；（四）“未經(jīng)審查不得實施”原則適用于所有涉及合規(guī)要求的業(yè)務活動。第二十二條風險應對機制：集團對專項風險事件實施分級處置，具體要求如下：（一）一般風險：由業(yè)務單位自行處置，報辦公室備案；（二）重大風險：由專責部門牽頭處置，辦公室協(xié)調(diào)資源，重大事件需上報領(lǐng)導小組決策；（三）緊急風險：啟動應急預案，相關(guān)單位立即響應，及時上報處置進展；（四）處置結(jié)果需形成報告，經(jīng)領(lǐng)導小組審核后歸檔備查。第二十三條責任追究機制：集團對違規(guī)行為實施以下處罰：（一）輕微違規(guī)：給予警告或通報批評，要求限期整改；（二）一般違規(guī)：對責任部門罰款，對責任人進行績效扣減；（三）重大違規(guī)：對責任人降職、撤職，涉嫌違法的移交司法機關(guān)處理；（四）處罰標準需與違規(guī)情節(jié)、影響程度相匹配，嚴禁包庇縱容。第二十四條評估改進機制：集團每年委托第三方機構(gòu)開展專項管理有效性評估，重點考察制度執(zhí)行率、風險控制效果等指標。評估結(jié)果需向領(lǐng)導小組匯報，并作為制度優(yōu)化的重要依據(jù)。第五章專項管理保障措施第二十五條組織保障：集團公司主要負責人需定期聽取專項管理工作匯報，分管領(lǐng)導每月至少召開一次專題會議，協(xié)調(diào)解決管理難題。各部門負責人需將專項管理納入部門會議議程，確保制度要求傳達到每一位員工。第二十六條考核激勵機制：集團將專項合規(guī)情況納入年度績效考核，具體要求如下：（一）部門考核：將專項管理完成率作為部門績效指標，與年度評優(yōu)掛鉤；（二）個人考核：將崗位合規(guī)操作情況納入個人績效，違規(guī)行為直接影響年度評優(yōu)；（三）對專項管理成效突出的集體或個人，給予獎勵；對失職瀆職的嚴肅問責。第二十七條培訓宣傳機制：集團分層級開展專項培訓，具體要求如下：（一）管理層培訓：每年至少組織一次合規(guī)履職培訓，提升管理層風險意識；（二）業(yè)務層培訓：新員工入職需接受專項制度培訓，每年至少開展兩次實操演練；（三）基層員工培訓：通過線上平臺或線下課堂，普及合規(guī)操作知識，強化全員合規(guī)理念。第二十八條信息化支撐：集團建設(shè)專項管理信息平臺，實現(xiàn)以下功能：（一）流程自動化：將供應商管理、合同審批、風險上報等流程嵌入系統(tǒng)，提升效率；（二）風險實時監(jiān)控：通過大數(shù)據(jù)分析，實時監(jiān)測異常行為，提前預警風險；（三）數(shù)據(jù)共享共用：確保各部門風險信息可共享，避免重復排查。第二十九條文化建設(shè)：集團通過以下措施營造合規(guī)文化：（一）發(fā)布《XX專項合規(guī)手冊》，明確行為規(guī)范；（二）組織全員簽署合規(guī)承諾書，強化責任意識；（三）設(shè)立合規(guī)宣傳欄或線上專欄，定期發(fā)布合規(guī)案例；（四）評選合規(guī)標兵，樹立正面典型。第三十條報告制度：集團建立專項管理報告體系，具體要求如下：（一）風險事件報告：發(fā)生風險事件需在24小時內(nèi)上報至專責部門，重大事件需同步上報領(lǐng)導小組；（二）年度管理報告：每年11月底前完成年度專項管理報告，內(nèi)容包括風