工商銀行第二存款人制度第一章總則第一條本制度依據《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《反洗錢法》《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等相關國家法律法規(guī)，以及中國銀保監(jiān)會關于商業(yè)銀行存款業(yè)務風險管理的規(guī)定，結合工商銀行內部風險防控體系及業(yè)務發(fā)展需求制定。同時，遵循集團母公司關于強化金融風險防控、提升管理規(guī)范性的指導意見，旨在明確工商銀行第二存款人（以下簡稱“第二存款人”）管理的政策依據、適用范圍、核心原則及組織職責，有效防范操作風險、合規(guī)風險及聲譽風險，確保存款業(yè)務安全穩(wěn)定運行。第二條本制度適用于工商銀行全體員工，包括但不限于公司各部門、下屬單位、分支機構及全體從業(yè)人員。業(yè)務場景涵蓋第二存款人身份識別、賬戶開立、交易監(jiān)控、信息保密、風險處置等全流程管理，以及與第二存款人相關的反洗錢、反恐怖融資等合規(guī)要求。第三條本制度下列術語含義如下：（一）“第二存款人專項管理”指工商銀行針對企業(yè)法人賬戶開立過程中涉及的非實際控制人或主要經營決策人（以下簡稱“第二存款人”）的身份識別、盡職調查、風險監(jiān)控及持續(xù)管理的制度體系。（二）“XX專項風險”指因第二存款人身份信息不實、關聯(lián)交易違規(guī)、資金用途可疑等情形引發(fā)的操作風險、合規(guī)風險及法律風險。（三）“XX合規(guī)”指工商銀行在第二存款人管理中嚴格遵守法律法規(guī)、監(jiān)管要求及內部規(guī)章制度，確保業(yè)務行為的合法性、正當性及透明性。第四條第二存款人專項管理遵循“全面覆蓋、責任到人、風險導向、持續(xù)改進”的核心原則：（一）全面覆蓋：確保所有涉及第二存款人的業(yè)務場景均納入管理范圍，實現全流程閉環(huán)監(jiān)控。（二）責任到人：明確各層級、各部門管理職責，確保責任主體可追溯、可考核。（三）風險導向：根據第二存款人風險等級動態(tài)調整管控措施，優(yōu)先防范重大風險。（四）持續(xù)改進：定期評估管理有效性，優(yōu)化制度流程，適應監(jiān)管及業(yè)務變化。第二章管理組織機構與職責第五條工商銀行公司主要負責人對第二存款人專項管理承擔總責，分管業(yè)務及風險管理的領導承擔直接責任，確保制度有效執(zhí)行。第六條設立第二存款人專項管理領導小組（以下簡稱“領導小組”），由公司主要負責人擔任組長，分管領導擔任副組長，成員包括風險管理部、法律合規(guī)部、業(yè)務管理部、信息科技部等相關部門負責人。領導小組負責統(tǒng)籌協(xié)調第二存款人管理工作的重大事項，制定并審批專項管理制度，監(jiān)督考核各層級管理責任落實情況。第七條領導小組主要職責包括：（一）統(tǒng)籌協(xié)調全行第二存款人管理工作，研究解決重大管理問題；（二）審批專項管理制度、風險偏好及管控標準；（三）監(jiān)督考核各部門及下屬單位管理責任落實情況；（四）定期評估專項管理體系有效性，提出優(yōu)化建議。第八條明確三類主體職責分工：（一）牽頭部門：風險管理部負責統(tǒng)籌第二存款人專項管理制度建設、風險識別、監(jiān)督考核及培訓宣貫，定期組織全行專項排查，推動制度落地。（二）專責部門：法律合規(guī)部負責第二存款人業(yè)務合規(guī)性審核，優(yōu)化管理流程，參與重大風險處置；業(yè)務管理部負責第二存款人業(yè)務政策制定及培訓；信息科技部負責提供系統(tǒng)支持，實現風險實時監(jiān)控。（三）業(yè)務部門/下屬單位：各分支機構及業(yè)務條線負責本領域第二存款人管理具體實施，開展日常風險防控，落實領導小組及牽頭部門要求。第九條基層執(zhí)行崗（包括客戶經理、審核人員等）承擔崗位合規(guī)操作責任，具體要求如下：（一）嚴格執(zhí)行第二存款人身份識別及盡職調查標準；（二）妥善保管客戶身份資料及交易記錄；（三）及時上報可疑交易及風險事件；（四）簽署崗位合規(guī)承諾書，明確個人責任。第三章專項管理重點內容與要求第十條業(yè)務操作合規(guī)標準：（一）第二存款人身份識別：嚴格執(zhí)行客戶身份識別制度，確保身份信息真實、完整；對關鍵崗位人員、法定代表人等特殊群體實施強化盡職調查。（二）賬戶開立流程規(guī)范：需同時核實第二存款人及主要經營決策人身份，留存關聯(lián)關系證明材料，確保開戶目的合法合規(guī)。（三）交易監(jiān)控標準：對大額、異常交易實施重點監(jiān)控，建立交易行為分析模型，及時發(fā)現可疑線索。第十一條禁止性行為內容：（一）嚴禁為身份不明或資料不全的第二存款人開立賬戶；（二）嚴禁協(xié)助客戶規(guī)避反洗錢監(jiān)管要求；（三）嚴禁因利益輸送違規(guī)辦理第二存款人業(yè)務；（四）嚴禁泄露客戶身份信息及交易數據。第十二條專項風險重點防控點：（一）身份信息虛假風險：加強對第二存款人身份證明材料核查，防范偽造證件、虛假身份等行為。（二）關聯(lián)交易風險：建立關聯(lián)關系穿透機制，識別潛在利益輸送及資金違規(guī)挪用。（三）交易異常風險：監(jiān)控高頻、大額、跨境等異常交易，防范洗錢及恐怖融資風險。第十三條第二存款人盡職調查要求：（一）普通客戶：核實身份證件、營業(yè)執(zhí)照等基礎材料，確保信息真實；（二）高風險客戶：除基礎材料外，還需調查實際控制人、最終受益人、行業(yè)背景等，評估風險等級。（三）持續(xù)關注：定期復核第二存款人身份及經營情況，及時更新風險信息。第十四條信息保密要求：（一）客戶身份資料及交易信息嚴格保密，未經授權不得外泄；（二）建立信息訪問權限管理機制，確保僅授權人員可接觸敏感數據；（三）定期開展保密培訓，強化員工保密意識。第四章專項管理運行機制第十五條制度動態(tài)更新機制：（一）根據國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求變化，及時修訂專項管理制度；（二）結合業(yè)務發(fā)展及風險案例，定期評估制度有效性，優(yōu)化管控措施；（三）每年末組織制度修訂評審，確保持續(xù)適用性。第十六條風險識別預警機制：（一）定期開展第二存款人專項風險排查，重點檢查身份識別、交易監(jiān)控等環(huán)節(jié)；（二）建立風險分級標準，對高風險客戶實施強化監(jiān)控；（三）發(fā)布風險預警通知，指導分支機構落實管控措施。第十七條合規(guī)審查機制：（一）將第二存款人合規(guī)審查嵌入業(yè)務流程，包括開戶審批、交易監(jiān)控、風險處置等關鍵節(jié)點；（二）明確“未經合規(guī)審查不得實施”原則，確保業(yè)務行為的合法性；（三）建立審查結果反饋機制，對不合規(guī)問題限期整改。第十八條風險應對機制：（一）一般風險：由分支機構及業(yè)務部門分級處置，及時上報牽頭部門；（二）重大風險：啟動應急預案，領導小組統(tǒng)籌處置，必要時上報監(jiān)管機構；（三）明確責任協(xié)同要求，確保風險處置高效有序。第十九條責任追究機制：（一）界定違規(guī)情形及處罰標準，包括經濟處罰、紀律處分、崗位調整等；（二）建立責任倒查機制，對重大風險事件追查管理漏洞；（三）將違規(guī)行為納入績效考核，與績效獎金、評優(yōu)評先掛鉤。第二十條評估改進機制：（一）每年末開展專項管理體系有效性評估，包括制度完整性、執(zhí)行到位率等；（二）收集業(yè)務部門及客戶反饋，優(yōu)化管理流程；（三）形成評估報告，報領導小組審定并推動改進落實。第五章專項管理保障措施第二十一條組織保障：（一）各級領導干部對第二存款人管理工作承擔推進責任，定期研究解決重大問題；（二）明確牽頭部門及專責部門職責分工，建立協(xié)同機制；（三）定期召開專項工作會議，通報管理情況，協(xié)調推進工作。第二十二條考核激勵機制：（一）將第二存款人合規(guī)情況納入部門年度考核，考核結果與績效掛鉤；（二）對管理優(yōu)秀的部門及個人予以表彰獎勵，對失職失責的嚴肅處理；（三）建立正向激勵措施，鼓勵員工主動報告風險線索。第二十三條培訓宣傳機制：（一）分層級開展專項培訓，管理層重點強化合規(guī)履職意識，一線員工重點掌握操作規(guī)范；（二）制作培訓材料，包括制度手冊、案例集錦、操作指引等；（三）定期組織考核，確保培訓效果。第二十四條信息化支撐：（一）通過系統(tǒng)工具實現第二存款人身份信息自動校驗、風險實時監(jiān)控；（二）建立交易行為分析模型，提升風險識別能力；（三）確保系統(tǒng)數據安全，符合監(jiān)管對客戶信息保護的要求。第二十五條文化建設：（一）發(fā)布第二存款人專項合規(guī)手冊，明確管理標準及行為規(guī)范；（二）組織全員簽署合規(guī)承諾書，強化責任意識；（三）通過內部宣傳渠道，營造“合規(guī)創(chuàng)造價值”的文化氛圍。第二十六條報告制度：（一）風險事件報告：及時上報重大風險事件，包括事件經過、處置措施、改進建議等；（二）年度管理情況報告：每年末匯總管理情況，包括風險事