1、第七章關稅與非關稅壁壘,7.0.1本章介紹,根據國際貿易理論，一國對對外貿易應采取不干預的態(tài)度，但現(xiàn)實中，出于各種理由，各國大都會通過相應底貿易政策對對外貿易采取種種干預手段， 貿易政策,是各國政府基于本國某種利益上的考慮，對對外貿易活動所采取干預的政策措施。主要有關稅（tariff）和非關稅壁壘（nontariff barriers）兩大類。 關稅是一種價格控制手段，有多種形式，如進口關稅、進口附加稅、過境稅、出口稅等。進口關稅的征收對一國的生產者有利，但不利于國內消費者： 非關稅包括： 進口配額、出口補貼、 傾銷,7.0.2本章結構圖,7.1 關稅,7.1.1關稅的概念與種類 （1）關稅概

2、念：關稅是一國政府從自身的經濟利益出發(fā)，依據本國的海關法和海關稅則，對通過其關境的進出口商品所征收的稅賦。 （2）關稅的種類 依據關稅的課征種類，關稅可分為： 進口稅、進口附加稅、出口稅和過境稅等。 依據關稅的征收方法，關稅可分為： 從量稅、從價稅、選擇稅和混合稅(中國從未使用 )。,7.1.2關稅的效應:局部均衡分析,征收關稅將產生一系列的經濟效應。它將導致資源配置效率的降低，增加政府的財政收入，在各國間和各國內的不同成員之間進行收入的再分配。 這些效應包括：價格效應、生產效應、消費效應、稅收效應、貿易條件效應（大國條件下） 、凈福利效應等。,7.1 關稅,7.1.2關稅的效應:局部均衡分析

3、1）關稅效應（局部均衡分析）的圖示（小國情形）,圖71小國情形,自由貿易時，世界價格為Pw,征稅后，國內價格上升為Pt。 生產效應：生產增加，生產者剩余增加a； 消費效應：需求量減少，消費者剩余減少 a+b+c+d 貿易效應生產效應消費效應：進口減少Q1Q3+Q4Q2； 稅收效應：關稅收入為面 積c:（Pt-Pw）*進口量； 凈福利效應： a-(a+b+c+d)+c= - (b+d)0，福利下降。其中b為生產扭曲，d為消費扭曲,Sf,Sf ,生產者受益 消費者受損 政府受益 出現(xiàn)無謂損失 生產影響 消費影響,2）關稅效應（局部均衡分析）的總結（小國情形）,征稅前國內市場和國際市場是一個整體 小

4、國征收進口關稅： 貿易價格和國內價格的分離 該行業(yè)國內價格上升 供給量上升 消費量下降 貿易量下降,3）關稅效應（局部均衡分析）的圖示（大國情形 ）：,圖72,在大國情形（圖7-2）下，征收關稅會降低世界市場價格，即世界價格由Pw降為Pw。 貿易條件效應：征稅國貿易條件改善，收益為面積e； 凈福利效應 ： a-(a+b+c+d)+（c+e）=e-(b+d) 。凈效應不確定。,大國征收進口關稅： 影響國際市場價格 一般導致國際市場價格下降 改善大國的貿易條件 大國該行業(yè)國內市場價格上升,4）關稅效應的總結（大國情形 ）：,供給增加，生產者受益 消費量下降，消費者受損 貿易量下降，政府受益 整體福

5、利不定 無謂損失 額外利益：來源于國外,7.1.3關稅的效應：一般均衡分析（小國模型）,圖73,自由貿易時國內相對價格為Pw，征稅后國內消費者面臨的價格為Pt.而進口商面臨的價格仍為Pw。 無差異曲線從U1降到U2，是因為關稅被認為返還給消費者。,U1,U2,X,Y,Pw,Pt,E,H,U3,7.1.4有效保護率與關稅結構,以上對關稅經濟效應的分析，是假定所有的進出口商品稅都能起到保護生產的作用。現(xiàn)在要進一步考察的是為何不同的商品稅率差別很大？ （1）根據本國希望保護的產業(yè)和不希望百姓消費的產業(yè)。 （2）名義保護率與有效保護率幻燈片 12 （3）政策啟示 如果一國的政策目標是保護最終產品部門，

6、則在關稅結構安排上，應當對中間產品部門和原材料少征或免征進口關稅。,如果需要進口中間產品來生產被保護的商品，那么關稅的實際保護程度并不等于關稅率. 例如:汽車國際售價8000美元，零件價格6000美元。為了保護本國汽車組裝業(yè)，征收汽車名義關稅20%，以使本國汽車能賣到10000美元。那么有效保護率不是20%而是100%！因為本來本國汽車組裝業(yè)要控制組裝成本2000美元內才能獲利，現(xiàn)在則只要控制在4000美元內都能獲利。 再例如：如果為了保護本國汽車零件生產商，對零件征收10%關稅，則零件國內售價變?yōu)?600美元，對于組裝業(yè)來說成為災難，因為他們只有控制組裝成本在1400美元內才能獲利。 我國汽

7、車整車進口關稅25%，零部件1015%。,7.2 配額,7.2.1配額及其實施的原因 （1）配額的概念 進口配額：一國政府為保護本國工業(yè)，規(guī)定在一定時期內對某種商品的進口數量，或對進口金額加以限制。 出口配額：主要是“自動”出口配額，它是出口國家或地區(qū)在進口國的壓力和要求下，“自動”規(guī)定某一時期內，某些商品對該國的出口限制，在限定的數額內自行控制出口，超過限額即禁止出口。,出口配額的起源,上世紀60年代到70年代的大部分時間里，由于國內的汽油稅很低，美國消費者比歐洲人和日本人更喜歡大型汽車。 但是在1979年由于石油價格的急劇上漲和暫時的汽油短缺使得美國市場一下子轉向小型汽車。當時日本生產商的

8、成本無論在哪個方面都低于美國競爭者，因此他們迅速打入美國市場。從1977年到1981年，美國進口日本汽車所占比例從18提高到25，而國內汽車產量下降了13，約30萬名美國汽車工人失業(yè)。1980年美國三大汽車公司共虧損40億美元。 美國政府要求日本限制出口。因害怕若不答應美國要求可能招致美國的單方保護措施，日本也就同意限制其銷售。1981年雙方達成了第一份協(xié)議，日本把每年向美國的汽車出口量限制在168萬輛。1984到1985年又把總數修正到185萬輛。,美國的汽車生產者明智地利用1981年到1985年這段時間來降低成本和提高質量，但成本的節(jié)約并未傳遞給消費者，底特律于1983年攫取了60億美元的

9、利潤，1984年為100億美元，1985年為80億芙元。日本通過出口高價汽車也賺取高額利潤。最大的損失者當然是美國的公眾。 自1985年以來，美國一直沒有要求續(xù)簽出口“自動”限制協(xié)議，但日本單方面限制了汽車出口(19861991)年為230萬輛，以避免與美國更多的貿易摩擦。 自20世紀80年代末，日本一直加大在美國 “移植工廠”投資生產汽車的力度，到1991年日本在美國的企業(yè)已生產了600萬輛以上的小轎車。到1992年，日本已占領了31的美國汽車市場(18通過進口，13通過在美國本土生產)。,（2）配額的特點 與征收關稅相比，配額更有助于限制一國進口商品的數量。主要原因是，關稅是通過價格變動影

10、響國內對進口商品的需求，而配額則是限制商品的進口量或進口額，從而更直接、更易于控制。,P,Q,S,D1,D,S1,S2,S3,P1,P2,P3,當需求變動時關稅和配額的差別,D2,D1,D3,D4,D5,7.2.2 配額的效應（小國情形下）,其中自由貿易時國內（外）價格為Pw，加入進口限額Q3Q4后價格上漲為Pq 。生產者剩余增加了a，消費者剩余減少（a+b+c+d），凈福利效應=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d) 。,b、d分別為生產扭曲和消費扭曲，b+d為配額的凈損失。c，在關稅情形下表示政府的關稅收入，因此可被抵消，現(xiàn)在則稱為配額收益（quota revenue）或配額租金（quo

11、ta rent），它實際上是一種壟斷利潤，它的去向視政府分配配額的方式而定。,現(xiàn)實中，分配進口配額常常要與進口許可證相結合。分配許可證的方法主要有三種： （1）政府可通過拍賣的方法分配許可證。 （2）固定的受惠。 （3）資源使用申請程序。,7.2.3配額的分配,P,Q,S,D1,D,S1,S2,S3,P1,P2,P3,當需求變動時關稅和配額的差別,D2,D1,D3,D4,D5,7.3.1出口補貼含義： 出口補貼是指一國政府為鼓勵某種商品的出口，對該商品的出口所給予的直接補助或間接補助。 當政府提供出口補貼時，出口商會盡量出口商品直到國內價格和國外價格的差額等于出口補貼額為止。 7.3.2 出口

12、補貼的效應： 出口補貼提高了出口國本國商品的價格而降低了這些產品在進口國的價格.（短期） 和關稅相比，出口補貼惡化了貿易條件.,7.3 出口補貼,7.3.2 出口補貼的效應（短期大國情形） 本國消費者損失 a+b， 生產者所得 a+b+c， 政府補貼b+c+d+e+f+g, 福利凈損失為b+d+e+f+g 消費與生產扭曲損失 b+d 貿易條件惡化 e+f+g,D,S,Pw,P國外,P國內,a,b,f,e,d,c,g,補貼,o,Q,P,出口,國內供需曲線,自1957年以來，六個西歐國家德國、法國、意大利、比利時、荷蘭、和盧森堡一直是歐洲經濟共同體的成員。后來，英國、愛爾蘭、丹麥、希臘以及最近西班

13、牙和葡萄牙也加入其中。這個現(xiàn)在被稱為歐洲聯(lián)盟（簡稱歐盟，EU）的兩個最有影響的政策發(fā)生在貿易中：第一，歐盟成員國已取消了相互間所有關稅，創(chuàng)造了一個關稅同盟。第二，歐盟的農業(yè)政策已發(fā)展成為一個巨大的出口補貼項目。 自70年代以來，歐盟所制定的支持價格已經高到使歐洲這個原本在自由貿易時進口大部分農產品的地方生產出過剩的農產品。其結果是，歐盟發(fā)現(xiàn)它自己不得不購買和儲存大量的食物。到1985年底，歐洲各國已儲存了78萬噸牛肉，1200萬噸小麥。為了避免無限制的儲備增長，歐盟轉而采用補貼出口的政策來消除生產過剩。,案例：歐洲共同農業(yè)計劃,由于支持價格定得不僅高于自由貿易下世界價格而且高于國內供需相等時的

14、均衡價格。為了出口由此造成的剩余產品，歐盟不得不通過支付出口補貼來抵消歐洲與世界價格的差額。得到補貼的出口商品本身又會繼續(xù)壓低世界價格，從而陷入惡性循環(huán)。結果表明，歐洲的消費者和納稅人的綜合損失超過了生產者的所得。 盡管歐洲共同農業(yè)政策給歐洲消費者和納稅人帶來了凈損失，但歐共體農民的政治壓力一直非常強大，以至這一政策很少遇到自其內部的挑戰(zhàn)。對歐洲共同農業(yè)政策最大的壓力來自于美國和其他糧食出口國。在烏拉圭回合貿易談判中，美國要求其在2000年時完全取消出口補貼。這些要求最終被大大降低。最后，歐盟同意在六年內減少1/3的補貼。 日本的農業(yè)補貼（有時間就介紹）,歐洲共同農業(yè)計劃,7.4 傾銷與反傾銷

15、,7.4.1傾銷的含義與判斷標準 傾銷（dumping）是在不同國家市場間進行的一種價格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內價格或成本向國外銷售商品的行為。 確定出口商是否傾銷的標準：該產品是否以低于本國國內市場價格或成本在國外市場上傾銷商品。主要依據有： （1）進口國生產同類產品的企業(yè)是否受到低價進口品的沖擊，以至其市場份額明顯減少 （2）進口國生產同類產品的企業(yè)的利潤水平是否明顯降低 （3）在低價進口品的沖擊下，進口國的同類工業(yè)是否難以建立起來。,7.4.2傾銷的類型:偶發(fā)性傾銷（sporadic dumping）：當一個企業(yè)在國外市場上以低于國內的價格處理過剩的存貨時所發(fā)生的傾銷（災難性

16、傾銷）。掠奪性傾銷 (predatory dumping) ： 是指為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達到目的，獲取壟斷地位后企業(yè)又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷通常被視為一種“不公平貿易”行為.（現(xiàn)實中極少見）,持續(xù)性傾銷（persistent dumping）（無限期傾銷） 形成持續(xù)性傾銷的三個條件： (1) 市場是不完全競爭的； (2) 企業(yè)在國內外市場所面臨需求彈性不同； (3) 國內和國外兩個市場是完全隔離的。,傾銷不過是企業(yè)利潤最大化的戰(zhàn)略,7.4.3反傾銷與反傾銷稅 傾銷使進口國同類企業(yè)或產業(yè)的發(fā)展面臨著嚴重的壓力，國內生

17、產者會要求政府采取反傾銷（anti-dumping）政策措施 。 反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅。反傾銷稅是指，進口國政府在確定外國出口商銷售到本國市場的商品有傾銷行為時，對該商品所征收的進口附加稅。 反傾銷稅的影響。減少國內對低價進口品的需求；保護國內同類商品的生產者。,7.5 其他非關稅壁壘,1、歧視性的政府采購 2、對外貿易的國家壟斷 3、技術標準和衛(wèi)生檢疫標準 4、繁瑣的手續(xù)（法國包愛迪爾斯的海關小屋）,本章小結 根據國際貿易理論，一國對外貿易應采取不干預的態(tài)度，但現(xiàn)實中，出于各種理由，各國大都會對對外貿易采取種種干預手段，這些干預手段可分為關稅和非關稅壁壘兩大類。進口關稅的征收對一國的生產者有利，但不利于國內消費者，在小國情形下。進口關稅會導致社會福利損失；在大國情形下，關稅的凈福利效果不確定，如果關稅的貿易條件效應比較顯著，則有可能改善本國福利，反之則降低本國福利水平。進口配額是一種通過對進口數量的限制達到保護本國生產的非關稅措施，它所起到的限制貿易作用往往比關稅要大，不易滲透，進口配額的影響效應與關稅大致相同，進口配額常常與進口許可證結合起來使用，因此在操