1、收入會(huì)計(jì)工作流程1、 每天到前廳收銀臺(tái)拿前一天的賬單。2、 看賬單上的日期，不同天數(shù)的分開(kāi)（周一要處理2天的帳），然后核對(duì)班報(bào)表與結(jié)賬單上的有關(guān)現(xiàn)金、信用卡、掛賬、會(huì)員卡、轉(zhuǎn)團(tuán)隊(duì)和轉(zhuǎn)客房等金額是否相符。同時(shí)，把每日開(kāi)具發(fā)票聯(lián)收好放在一起，訂好寫上日期，統(tǒng)一保存。網(wǎng)絡(luò)發(fā)票底聯(lián)一定要保存好，如果要退票的話，底聯(lián)需要一起退給稅務(wù)局。3、 賬單整理，把現(xiàn)金結(jié)賬、信用卡結(jié)賬和掛賬、VIP儲(chǔ)值卡、內(nèi)部招待、早餐劵等找出來(lái)分類整理。（注：核對(duì)押金收據(jù)紅聯(lián)及押金收據(jù)編號(hào)和賬單是否一致）4、 填寫每日賬單每日匯總表。（注：借貸平衡，如中、西餐消費(fèi)轉(zhuǎn)入客房，匯總表內(nèi)應(yīng)注意分開(kāi)登記）5、 核對(duì)每日賬單匯總表和出納每

2、日收款登記匯總表里現(xiàn)金、信用卡、掛賬/儲(chǔ)值卡和早餐券等金額是否相符。若相符，進(jìn)入下一步。同時(shí)核對(duì)收銀員填寫的繳款單是否正確，若繳款單出現(xiàn)錯(cuò)誤要找相應(yīng)的收銀員核對(duì)，問(wèn)清楚。（注：會(huì)計(jì)不要隨便更改數(shù)據(jù)）然后制作平衡表。6、 填寫記賬憑證（1）總分類科目一定要填寫正確，同時(shí)在摘要里注明清楚，方便以后查賬。（2）對(duì)于以前收回的賬款，要查酒店管理系統(tǒng)，看是否做在應(yīng)收賬款里。若做在應(yīng)收賬款里，沖減應(yīng)收賬款。若沒(méi)有，可能是以前未結(jié)懸單，帳務(wù)處理-借：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（3）對(duì)于客房賣礦泉水、桶面等物品，貸記其他業(yè)務(wù)收入。而賠償?shù)牟ＡП⒋矄蔚荣J方要沖減經(jīng)營(yíng)費(fèi)用。帳務(wù)處理-借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：

3、經(jīng)營(yíng)費(fèi)用 7、 整理、粘貼匯總表，收銀員繳款單等（1)、刷卡的一定要查pos單，pos貼在相應(yīng)的繳款單上。（2）掛賬和VIP儲(chǔ)值卡一定要做憑證。（3）棋牌、康樂(lè)刷卡和掛賬的也要做憑證，做在主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-客房部收入，摘要寫清楚。（4）制作并打印平衡表，把記賬憑證、平衡表、每日收銀登記匯總表，繳款單，掛賬、儲(chǔ)值卡等憑證等粘貼在一起。8、 報(bào)表整理。（1）在酒管系統(tǒng)把營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表H01（酒店管理系統(tǒng)-報(bào)表管理-營(yíng)業(yè)收入報(bào)表-日?qǐng)?bào)表-營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表）、營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表（匯總）打印出來(lái)和當(dāng)天的各個(gè)班次班報(bào)表釘在一起。（2）登記好免費(fèi)匯總表。把免費(fèi)匯總表，住店客人銷售分析表（銷售業(yè)績(jī)分析-s15住店客人銷

4、售分析表）打印出來(lái)和每日免費(fèi)單據(jù)訂一起。注：1、營(yíng)業(yè)收入報(bào)表-每個(gè)班次結(jié)賬報(bào)表（白聯(lián)）-營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表。 2、免費(fèi)匯總表-免費(fèi)單據(jù)-住店客人銷售分析表。9、 把每天掛賬的結(jié)賬單第一聯(lián)（客人簽名）統(tǒng)一整理放好，次月初交總經(jīng)理。10、 把每天棋牌、康樂(lè)收入及煨湯份數(shù)在各自匯總表里登記好?？禈?lè)和煨湯次月初和他們各自核對(duì)好按一定比例分成。（酒店占40%，對(duì)方分成60%）并把各自賬單分別放在棋牌和康樂(lè)文件夾里。11、 其他工作。核對(duì)網(wǎng)絡(luò)返傭、和旅行社對(duì)賬（一定要查旅行社在前廳、餐飲、KTV等是否有懸單）；發(fā)放客房券、代金券、自主晚餐券、儲(chǔ)值卡等。在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取上述有價(jià)券等須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)，并做好臺(tái)帳，相關(guān)領(lǐng)取人

5、要在臺(tái)帳上簽字確認(rèn)。領(lǐng)儲(chǔ)值卡要讓領(lǐng)卡人寫領(lǐng)款單，在臺(tái)帳上簽字及電話號(hào)碼，同時(shí)會(huì)計(jì)要寫記賬憑證。賬單審核審核是我們收入會(huì)計(jì)日常工作中很重要的一個(gè)程序，可能很多人認(rèn)為收入會(huì)計(jì)做的僅是一個(gè)統(tǒng)計(jì)工作，這說(shuō)明了他們對(duì)收入會(huì)計(jì)工作并不了解。要想把握好收入這一關(guān)，我們必須在日常工作中嚴(yán)把審核，有問(wèn)題必究，當(dāng)天問(wèn)題當(dāng)天處理掉。以下是我們?cè)趯徍速~單中應(yīng)該注意的一些問(wèn)題，供大家參考?？偟膩?lái)說(shuō)我們?cè)趯徍酥幸⒁?，單價(jià)（房?jī)r(jià)/菜價(jià)）、總消費(fèi)金額、退了押金押金收據(jù)是否收回來(lái)了，如果給客人打折要看打折金額是否超過(guò)了權(quán)限，授權(quán)打折人是否在賬單上簽字等；內(nèi)部招待是否有總經(jīng)理或董事長(zhǎng)簽字確認(rèn)等。如果收銀員在結(jié)賬時(shí)在系統(tǒng)輸入負(fù)數(shù)，一定要看到減扣單據(jù)，并且上面有相關(guān)授權(quán)人簽字確認(rèn)。如果沒(méi)有減扣單，要看是折扣（打折金額是否在權(quán)力范圍內(nèi)），還是使用優(yōu)惠券抵扣等。返傭單（房費(fèi)調(diào)整、餐費(fèi)調(diào)整）要查原始賬單、審核返傭金額是否符合公司規(guī)定，手續(xù)是否齊全（日期、大小寫金額是否正確、相關(guān)授權(quán)人簽名、領(lǐng)款人簽名等）1、 首先要看各個(gè)班次收入結(jié)帳方式及總金額與各個(gè)班次班報(bào)表是否一致。2、 審核前廳、餐飲、KTV、棋牌和康樂(lè)各個(gè)班次賬單。3、 登記每日賬單匯總表，審核收銀員繳款單、出納填寫的每日收款登記表。看每日賬單匯總表和每日收