1、一、項目發(fā)展背景木糖醇是一種天然的五碳糖醇，鏈上的每個碳原子上均連有一個羥基，在李子、草莓和樹莓等水果，以及南瓜、菜花和菠菜等蔬菜中少量存在，1891年首次被德國化學(xué)師HemilEmilFischer和他的團隊在木糖與鈉汞齊的反應(yīng)中發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)已廣泛應(yīng)用于化學(xué)、食品及醫(yī)藥等領(lǐng)域，木糖醇因其低血糖指數(shù)、在體內(nèi)不參與胰島素代謝通路、食用后不會引起血糖值升高成為胰島素天然的穩(wěn)定劑，是糖尿病患者首選的甜味替代品。糖醇是單糖經(jīng)催化氫化及硼氫化鈉還原為相應(yīng)的多元醇。糖醇雖然不是糖但具有某些糖的屬性。據(jù)統(tǒng)計，2019年我國糖醇產(chǎn)量中，其中山梨醇產(chǎn)量90.34萬噸，液體麥芽糖醇產(chǎn)量12.56萬噸，結(jié)晶山梨醇（固體

2、）產(chǎn)量10.77萬噸，結(jié)晶麥芽糖產(chǎn)量4.12萬噸，甘露醇產(chǎn)量2.48萬噸，木糖醇（晶體）與木糖醇（液體）產(chǎn)量合計5.27萬噸。分地區(qū)來看，2019年我國山東省糖醇產(chǎn)量占比最高，占比58%，其次為江蘇省、廣東省、河北省。浙江省，產(chǎn)量分別占比16%、13%、8%、5%。木糖醇具有低甜度、低熱量、具營養(yǎng)性、口感好、不引發(fā)齲齒、不影響血糖等特點，廣泛應(yīng)用于口香糖等無糖食品的代糖品。產(chǎn)量方面，據(jù)統(tǒng)計，截至2019年我國木糖醇產(chǎn)量為5.27萬噸，同比下降15.8%。進出口數(shù)量方面，據(jù)統(tǒng)計，截至2019年我國木糖醇進口量為16噸，同比下降79.49%，出口量為4.39萬噸，同比下降5.18%。從進口來源地分

3、布來看，2019年我國木糖醇從芬蘭進口占比56.75%，占比最高，從法國、瑞典、日本進口分別占比11.51%、7.73%與6.28%，從其他地區(qū)進口占比17.73%。進出口金額方面，據(jù)統(tǒng)計，2019年我國木糖醇進口額為17萬美元，同比下降63.83%，出口額為1.64億美元，同比下降12.94%。從國內(nèi)糖醇生產(chǎn)企業(yè)產(chǎn)量分布來看，山東天力藥業(yè)有限公司糖醇產(chǎn)量占比最高，2019年占比34%，羅蓋特（中國）營養(yǎng)食品有限公司木糖醇產(chǎn)量占比16%，肇慶煥發(fā)生物科技有限公司木糖醇產(chǎn)量占比13%，山東同創(chuàng)生物木糖醇產(chǎn)量占比11%，秦皇島驪驊淀粉股份有限公司木糖醇產(chǎn)量占比6%，其他企業(yè)木糖醇產(chǎn)量占比20%。迄

4、今為止化學(xué)轉(zhuǎn)化法生產(chǎn)木糖醇基本能滿足全球木糖醇的需求，隨著人類對低熱量糖的需求的增長和對健康問題的重視，作為優(yōu)良的甜味劑替代品的木糖醇，其需求量每年都在以6%的速度穩(wěn)步增長，預(yù)計到2020年達到2.5億噸，總市值為10億美元?？紤]到能源需求和碳排放問題，生物催化轉(zhuǎn)化制備木糖醇作為一種利用農(nóng)業(yè)廢棄物的新型綠色工藝，可以借此得以長足發(fā)展。另外，木糖醇可以作為基于木質(zhì)纖維素生物精煉多產(chǎn)品的重要組成部分，以提高其成本競爭性。然而，生物法的大部分工作還停留在實驗室規(guī)模上，產(chǎn)率也只能通過對實驗室數(shù)據(jù)的模擬計算得到。在實際的工業(yè)生產(chǎn)應(yīng)用過程中還存在很多亟待解決的問題，同時，工業(yè)過程的發(fā)展需要在中試水平上驗證

5、完整的生物過程，包括原料的制備和下游產(chǎn)品分離等。雖然目前已有大量關(guān)于木糖醇生產(chǎn)的生物技術(shù)，如通過基因改造以滿足生物催化的特定需求、在能源良性條件下利用全細(xì)胞生物催化生物工藝開發(fā)等，但真正的挑戰(zhàn)是將生物催化過程從實驗室小規(guī)模水平放大到中試規(guī)模水平，并解決微生物在產(chǎn)量、生產(chǎn)力和能量需求方面問題，今后的重點研發(fā)方向也應(yīng)向這些方面傾斜。隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，發(fā)酵工藝條件隨之升級換代，菌種的遺傳背景也會越來越清晰，改造的菌種更能夠向目的產(chǎn)物方向進化，進一步實現(xiàn)木糖醇的高效率生產(chǎn)，完成生產(chǎn)規(guī)模的放大，并最終實現(xiàn)工業(yè)化生產(chǎn)。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資4088.67(萬元

6、）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金1410.38萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資5499.05萬元，其中：固定資產(chǎn)投資4088.67萬元，占項目總投資的74.35%；流動資金1410.38萬元，占項目總投資的25.65%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1499.70萬元，占項目總投資的27.27%；設(shè)備購置費1837.57萬元，占項目總投資的33.42%；其它投資751.40萬元，占項目總投資的13.66%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=4088.67+1410.38=54

7、99.05（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負(fù)荷40.00%,計劃收入4569.20萬元，總成本4169.23萬元，利潤總額-10526.24萬元，凈利潤-7894.68萬元，增值稅156.92萬元，稅金及附加81.50萬元，所得稅-2631.56萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計劃收入7996.10萬元，總成本6374.08萬元，利潤總額-14680.02萬元，凈利潤-11010.01萬元，增值稅274.60萬元，稅金及附加95.62萬元，所得稅-3670.01萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入11423.00萬元，總成本8578.92萬

8、元，利潤總額2844.08萬元，凈利潤2133.06萬元，增值稅392.29萬元，稅金及附加109.75萬元，所得稅711.02萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入11423.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=392.29萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用8578.92萬元，其中：可變成本7349.48萬元，固定成本1229.44萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本

9、費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加109.75萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2844.08（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2844.0825.00%=711.02（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2844.08（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2844.0825.00%=711.02（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2844.08萬元，繳納企業(yè)所得稅711.02萬元，其正常經(jīng)營年份

10、凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2844.08-711.02=2133.06（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=51.72%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=60.85%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=38.79%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入11423.00萬元，總成本費用8578.92萬元，稅金及附加109.75萬元，利潤總額2844.08萬元，企業(yè)所得稅711.02萬元，稅后凈利潤2133.06萬元，年納稅總額1213.06萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.08年。本期工程項目全部投資回收期4

11、.08年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率51.72%，投資利稅率60.85%，全部投資回報率38.79%，全部投資回收期4.08年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。對項目的環(huán)境保護設(shè)施要堅持“三同時”制度，實現(xiàn)項目的經(jīng)濟效益、社會效益同環(huán)境保護效益全面、同步發(fā)展。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預(yù)測

12、分析木糖醇是國際市場上深受歡迎的另一只糖醇產(chǎn)品。直至90年代末我國木糖醇總產(chǎn)量僅1萬噸。木糖醇還是我國優(yōu)勢出口糖醇類產(chǎn)品之一，其年出口量僅次于山梨醇。木糖醇以玉米芯為起始原料，經(jīng)酸解和氫化等工藝合成，故來源易得，工藝也不算復(fù)雜。2003年，我國木糖醇年產(chǎn)量已達2.3萬噸，2017年我國木糖醇產(chǎn)量已達到6萬t，木糖醇總生產(chǎn)能力接近12萬t，居世界第一。由于木糖醇最大用途是用于代替蔗糖或其它甜味劑用于生產(chǎn)口香糖、冰淇淋等大眾食品，故國際市場對木糖醇的需求量十分巨大。據(jù)國際糖業(yè)協(xié)會報道，全球木糖醇總銷量已達30萬噸左右，而我國木糖醇年出口數(shù)量僅占國際木糖醇市場的15%，故出口前景看好。八、行業(yè)發(fā)展趨

13、勢木糖醇是指從白樺樹、橡樹、玉米芯、甘蔗渣等植物原料中提取出來的一種天然甜味劑。木糖醇的分子式為C5H12O5，是一種五碳糖醇，為白色晶體或結(jié)晶性粉末，極易溶于水，微溶于乙醇與甲醇。木糖醇熔點92-96，沸點為216，10%水溶液的pH值5.0-7.0。受環(huán)保因素影響，我國木糖醇行業(yè)市場規(guī)模一直處于下降狀態(tài)，從2012年高峰16.2億元，下降至2017年的2.97億元，下降幅度高達81.67%。2018年全國木糖醇行業(yè)市場規(guī)模4.63億元，同比提升55.89%，結(jié)束了前期持續(xù)的下降趨勢。我國是木糖醇生產(chǎn)大國，2018年我國木糖醇產(chǎn)量約6.26萬噸，木糖醇總生產(chǎn)能力接近12萬噸，居世界第一。我國

14、也是以玉米芯為主要原料，大規(guī)模生產(chǎn)木糖醇的唯一的國家，也是出口量最多的國家。20189年我國木糖醇行業(yè)產(chǎn)量約62600噸，進口量約78噸，出口量約46312噸，國內(nèi)木糖醇行業(yè)需求量約16366噸。2011年，我國木糖醇出口金額為5523.5萬美元，進口金額為169.3萬美元，2018年，我國木糖醇出口金額為18839.0萬美元，進口金額為47.3萬美元，出口金額較2017年相比有了較大幅度的增長，進口金額較2017年相比呈現(xiàn)下降趨勢。木糖醇上游產(chǎn)品主要是玉米，下游需求較為穩(wěn)定。木糖醇可作兒童防齲食品和糖尿病人的營養(yǎng)劑和治療劑。木糖醇還具備類似甘油和其它糖醇的許多優(yōu)異特性，因而廣泛應(yīng)用于醫(yī)藥、化

15、工、皮革、涂料及食品等行業(yè)。2018年，我國木糖醇價格為2.83萬元/噸，較2017年有所提高。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1188.121584.161471.011414.435657.722主營業(yè)務(wù)收入998.401331.201236.111188.574754.272.1木糖醇(A)329.47439.29407.92392.231568.912.2木糖醇(B)229.63306.17284.31273.371093.482.3木糖醇(C)169.73226.30210.14202.06808.232.4木糖醇(D)119.811

16、59.74148.33142.63570.512.5木糖醇(E)79.87106.5098.8995.09380.342.6木糖醇(F)49.9266.5661.8159.43237.712.7木糖醇(.)19.9726.6224.7223.7795.093其他業(yè)務(wù)收入189.72252.97234.90225.86903.45上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元5657.72完成主營業(yè)務(wù)收入萬元4754.27主營業(yè)務(wù)收入占比84.03%營業(yè)收入增長率（同比）13.21%營業(yè)收入增長量（同比）萬元660.20利潤總額萬元1716.79利潤總額增長率31.48%利潤總額增長量萬元411

17、.07凈利潤萬元1287.59凈利潤增長率10.84%凈利潤增長量萬元125.88投資利潤率56.89%投資回報率42.67%財務(wù)內(nèi)部收益率26.93%企業(yè)總資產(chǎn)萬元12346.04流動資產(chǎn)總額占比萬元39.31%流動資產(chǎn)總額萬元4853.35資產(chǎn)負(fù)債率28.34%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米15667.8323.49畝1.1容積率1.291.2建筑系數(shù)72.01%1.3投資強度萬元/畝174.061.4基底面積平方米11282.401.5總建筑面積平方米20211.501.6綠化面積平方米1241.19綠化率6.14%2總投資萬元5499.052.1固定資產(chǎn)投資萬元

18、4088.672.1.1土建工程投資萬元1499.702.1.1.1土建工程投資占比萬元27.27%2.1.2設(shè)備投資萬元1837.572.1.2.1設(shè)備投資占比33.42%2.1.3其它投資萬元751.402.1.3.1其它投資占比13.66%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.35%2.2流動資金萬元1410.382.2.1流動資金占比25.65%3收入萬元11423.004總成本萬元8578.925利潤總額萬元2844.086凈利潤萬元2133.067所得稅萬元1.298增值稅萬元392.299稅金及附加萬元109.7510納稅總額萬元1213.0611利稅總額萬元3346.1212投資利潤

19、率51.72%13投資利稅率60.85%14投資回報率38.79%15回收期年4.0816設(shè)備數(shù)量臺（套）6117年用電量千瓦時637502.6118年用水量立方米9110.0819總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤79.1320節(jié)能率25.69%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.3822員工數(shù)量人219區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元155002.18同期產(chǎn)值萬元131591.97同比增長17.79%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家632規(guī)上企業(yè)家38從業(yè)人數(shù)人31600前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元71826.93去年同期61580.02萬元。1、xxx公司（AAA）萬元17597.602、xxx（集團）有限公司萬元15801.923

20、、xxx科技公司萬元9337.504、xxx投資公司萬元7900.965、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元5027.896、xxx科技公司萬元4668.757、xxx科技公司萬元359.138、xxx投資公司萬元2944.909、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元2801.2510、xxx科技公司萬元2154.81區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元31588.061.1同期增加值萬元26480.061.2增長率19.29%2行業(yè)凈利潤萬元18240.512.12016年凈利潤萬元16425.492.2增長率11.05%3行業(yè)納稅總額萬元41671.343.12016納稅總額萬元36007.3

21、83.2增長率15.73%42017完成投資萬元34955.884.12016行業(yè)投資萬元13.05%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值182160.35207000.40235227.732利潤總額60659.9668931.7778331.563凈利潤25425.7328892.8832832.824納稅總額15849.6118010.9220466.955工業(yè)增加值67141.7076297.3986701.586產(chǎn)業(yè)貢獻率8.00%12.00%13.96%7企業(yè)數(shù)量7589251184土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（

22、）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程7976.667976.6613541.4513541.451105.261.1主要生產(chǎn)車間4786.004786.008124.878124.87685.261.2輔助生產(chǎn)車間2552.532552.534333.264333.26353.681.3其他生產(chǎn)車間638.13638.13785.40785.4066.322倉儲工程1692.361692.364335.534335.53257.362.1成品貯存423.09423.091083.881083.8864.342.2原料倉儲880.03880.032254.482254.48133.832.3

23、輔助材料倉庫389.24389.24997.17997.1759.193供配電工程90.2690.2690.2690.266.033.1供配電室90.2690.2690.2690.266.034給排水工程103.80103.80103.80103.805.394.1給排水103.80103.80103.80103.805.395服務(wù)性工程1071.831071.831071.831071.8363.625.1辦公用房489.99489.99489.99489.9928.575.2生活服務(wù)581.84581.84581.84581.8425.976消防及環(huán)保工程302.37302.37302.3

24、7302.3720.196.1消防環(huán)保工程302.37302.37302.37302.3720.197項目總圖工程45.1345.1345.1345.13-2.027.1場地及道路硬化2948.48670.33670.337.2場區(qū)圍墻670.332948.482948.487.3安全保衛(wèi)室45.1345.1345.1345.138綠化工程1253.4743.87合計11282.4020211.5020211.501499.70節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤79.131.1年用電量千瓦時637502.611.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤78.351.3年用水量立方米9110.081.

25、4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.782年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.383節(jié)能率25.69%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元3017.661.1完成比例54.88%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2098.772.1完成比例69.55%3完成流動資金投資萬元918.893.1完成比例30.45%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1491.2人均年工資萬元5.321.3年工資額萬元656.322工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人332.2人均年工資萬元5.382.3年工資額萬元190.753企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人93.2人均年工資萬元7.183.3年工資額萬元54

26、.714品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人184.2人均年工資萬元5.764.3年工資額萬元90.685其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元7.845.3年工資額萬元68.116職工工資總額萬元1060.57固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1499.701837.57174.064088.671.1工程費用萬元1499.701837.578904.881.1.1建筑工程費用萬元1499.701499.7027.27%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1837.571837.5733.42%1.2工程建設(shè)其他費用萬元75

27、1.40751.4013.66%1.2.1無形資產(chǎn)萬元435.24435.241.3預(yù)備費萬元316.16316.161.3.1基本預(yù)備費萬元142.44142.441.3.2漲價預(yù)備費萬元173.72173.722建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4088.674088.67流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元8904.882919.985471.988904.888904.888904.881.1應(yīng)收賬款萬元2671.461068.591870.022671.462671.462671.461.2存貨萬元4007.201602.882805

28、.044007.204007.204007.201.2.1原輔材料萬元1202.16480.86841.511202.161202.161202.161.2.2燃料動力萬元60.1124.0442.0860.1160.1160.111.2.3在產(chǎn)品萬元1843.31737.321290.321843.311843.311843.311.2.4產(chǎn)成品萬元901.62360.65631.13901.62901.62901.621.3現(xiàn)金萬元2226.22890.491558.352226.222226.222226.222流動負(fù)債萬元7494.502997.805246.157494.507494

29、.507494.502.1應(yīng)付賬款萬元7494.502997.805246.157494.507494.507494.503流動資金萬元1410.38564.15987.271410.381410.381410.384鋪底流動資金萬元470.12188.05329.09470.12470.12470.12總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元5499.05134.49%134.49%100.00%2項目建設(shè)投資萬元4088.67100.00%100.00%74.35%2.1工程費用萬元3337.2781.62%81.62%60.69%2.1.1

30、建筑工程費萬元1499.7036.68%36.68%27.27%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1837.5744.94%44.94%33.42%2.2工程建設(shè)其他費用萬元435.2410.65%10.65%7.91%2.2.1無形資產(chǎn)萬元435.2410.65%10.65%7.91%2.3預(yù)備費萬元316.167.73%7.73%5.75%2.3.1基本預(yù)備費萬元142.443.48%3.48%2.59%2.3.2漲價預(yù)備費萬元173.724.25%4.25%3.16%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元4088.67100.00%100.00%74.35%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1

31、410.3834.49%34.49%25.65%7鋪底流動資金萬元470.1311.50%11.50%8.55%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元4569.207996.1011423.0011423.0011423.001.1萬元4569.207996.1011423.0011423.0011423.002現(xiàn)價增加值萬元1462.142558.753655.363655.363655.363增值稅萬元156.92274.60392.29392.29392.293.1銷項稅額萬元1827.681827.681827.681827.68182

32、7.683.2進項稅額萬元574.161004.771435.391435.391435.394城市維護建設(shè)稅萬元10.9819.2227.4627.4627.465教育費附加萬元4.718.2411.7711.7711.776地方教育費附加萬元3.145.497.857.857.859土地使用稅萬元62.6762.6762.6762.6762.6710稅金及附加萬元81.5095.62109.75109.75109.75折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1499.701499.70當(dāng)期折舊額1199.7659.9959.9959.9959.99

33、59.99凈值299.941439.711379.721319.741259.751199.762機器設(shè)備原值1837.571837.57當(dāng)期折舊額1470.0698.0098.0098.0098.0098.00凈值1739.571641.561543.561445.561347.553建筑物及設(shè)備原值3337.27當(dāng)期折舊額2669.82157.99157.99157.99157.99157.99建筑物及設(shè)備凈值667.453179.283021.292863.302705.312547.324無形資產(chǎn)原值435.24435.24當(dāng)期攤銷額435.2410.8810.8810.8810.88

34、10.88凈值424.36413.48402.60391.72380.835合計：折舊及攤銷3105.06168.87168.87168.87168.87168.87總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元5744.692297.884021.285744.695744.695744.692外購燃料動力費萬元384.13153.65268.89384.13384.13384.133工資及福利費萬元1060.571060.571060.571060.571060.571060.574修理費萬元18.967.5813.2718.9618.9618.

35、965其它成本費用萬元1201.70480.68841.191201.701201.701201.705.1其他制造費用萬元353.66141.46247.56353.66353.66353.665.2其他管理費用萬元215.0486.02150.53215.04215.04215.045.3其他銷售費用萬元534.84213.94374.39534.84534.84534.846經(jīng)營成本萬元8410.053364.025887.038410.058410.058410.057折舊費萬元157.99157.99157.99157.99157.99157.998攤銷費萬元10.8810.8810.8810.8810.8810.889利息支出萬元-10總成本費用萬元8578.924169.236374.088578.928578.928578.9210.1可變成本萬元7349.482939.795144.647349.487349.487349.4810.2固定成本萬元1229.441229.441229.441229.441229.441229.4411盈虧平衡點54.64%54.64%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元1