1 證件管理 講義（ 中級 部分） 第一部分 真題分析及復(fù)習(xí)策略 在中級技能考試部分，證件管理的分值為 20 分，一般情況下，許可證和檢查證的辦理占 12 分，準(zhǔn)運證辦理占 8分。 2008 年至今共進(jìn)行了 4 次中級考試， 從出題情況 看 ， 2009年 10 月技能考試中考查了零售業(yè)戶被工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照后的處理措施及處理程序、暫扣檢查證的情形（ 12 分）、準(zhǔn)運證辦理的審查內(nèi)容及作廢手續(xù)等（ 8 分）。 2009 年 7 月技能考試中考查了煙葉收購資格及審查審批（ 12 分）、準(zhǔn)運證辦理需要提交的材料及審查內(nèi)容（ 8 分）。 2009 年 4 月技能 考試中考查了違規(guī)使 用許可證的情形、申辦檢查證的條件（ 12 分），準(zhǔn)運證審批的角色分工、準(zhǔn)運證的簽發(fā)程序 、 網(wǎng)上具體辦理準(zhǔn)運證的操作步驟 （ 8 分）。 2008 年 12月技能考試中考查了 申領(lǐng)執(zhí)法檢查證的條件、撤銷許可證的程序（ 12分）， 煙草專賣行政主管部門簽發(fā)準(zhǔn)運證的步驟、準(zhǔn)運證簽發(fā)時間以及特殊情況的處理等（ 8 分）。 從已考知識點分析來看，對證件管理方面的技能考察側(cè)重于綜合性考察，不僅僅考某一個技能點的內(nèi)容，而是給出一個信息量比較大的案例，全面考察考生對若干重要技能點的掌握。 4 次考試中，除準(zhǔn)運證辦理的審查內(nèi)容和檢查證的申辦條件重復(fù)考察了兩 次之外，其他技能點均考察一次。建議大家在復(fù)習(xí)時，將未考察過的內(nèi)容作為復(fù)習(xí)重點。 2 第二部分 知識點講解 第一節(jié) 許可證辦理 內(nèi)容概要： 本節(jié)主要講述煙草專賣許可零售許可撤回、撤銷、注銷辦理；違反煙草專賣許可證管理辦法的行政的處罰；暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消卷煙零售戶經(jīng)營資格事項處理；零售許可證辦理情況歸檔和分類分析統(tǒng)計；煙葉收購資格審批 等。 這一節(jié)共有核心知識點（ X 級） 5 個、一般知識點（ Y級） 4 個、輔助知識點（ Z級） 1 個，核心技能點 （ X 級） 3 個，一般技能點（ Y 級） 1 個。 知識點 01： 煙草專賣行政許可撤回 、撤銷和注銷的概念、條件和區(qū)別 重要程度： X 1.概念 （ 1）撤回： 簡單地說就是收回、取消原決定。行政許可中的撤回是指因法定事項的出現(xiàn)，行政許可機關(guān)依法取消本機關(guān)已作出的行政許可事項決定。 適用情形： 適用于行政機關(guān)廢除事前作出的合法行政許可決定的效力。 原因：行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的 。 （ 2）撤銷 ： 撤銷是指由于行政行為具有瑕疵，因而予以糾正，以使法律關(guān)系恢復(fù)原來狀態(tài)。 其 目的 是 使原法律關(guān) 3 系復(fù)原。 適用 對 象 是 違法或者不當(dāng)?shù)男姓袨椤?適用情形： 適用于行政機關(guān)或者法院對 在成立當(dāng)時就有瑕疵的某個行政許可，作出廢除其效力的決定。這里既可能是申請人行為違法，也 可能是行政機關(guān)及其工作人員違法。 注意： A.應(yīng)當(dāng)撤銷的情形： 因申請人違法引起的撤銷，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)予以撤銷 。 B.可以撤銷的情形： 因行政機關(guān)及其工作人員違法引起的撤銷，行政機關(guān)可以撤銷。 C.不予撤銷的情形： 如果依照上述兩種情況撤銷行政許可，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷。 （ 3） 注銷： 指基于特定事實的出現(xiàn)，而由行政機關(guān)依據(jù)法定程序收回行政許可證件或者 公告行政許可失去效力的程序行為。 性質(zhì)：注銷是一種管理行為，不是行政處罰行為。 適用情形：它不以當(dāng)事人是否違法為適用前提，而以出現(xiàn)特定的客觀事實為適用前提。 2.區(qū)別 這三個概念最大的區(qū)別在于三點：一是 依據(jù)的法律條文不同、引起的原因不同、引發(fā)的法律后果不同 。 為了方便大家記憶撤 回、撤銷和注銷的區(qū)別，在這里我用表格將三者的區(qū)別列出，這樣能夠做到一目了然，便于大家復(fù)習(xí)和記憶。 4 撤回、撤銷和注銷的區(qū)別 依據(jù)的法律 條文不同 引起的原因不同 引發(fā)的法律后果不同 撤回 行政許可法第八條第二款 由于情勢變遷導(dǎo) 致該行政許可與公共利益發(fā)生沖突而引起行政許可的終止，在性質(zhì)上這是一種客觀事實。如：行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的。 合法撤回已生效的行政許可，有可能導(dǎo)致行政機關(guān)對被許可人承擔(dān) 補償 責(zé)任。 撤銷 行政許可法第六十九條 由于行政許可的取得過程中存在某種瑕疵，存在著某種違法性，即違法導(dǎo)致行政許可的撤銷。這是撤回、撤銷、注銷三者之間最顯著的差別。 合法撤銷行政許可則可能導(dǎo)致行政機關(guān)對被許可人的 賠償 責(zé)任。 注銷 行政許可法第七十條 被許可人的權(quán)利 已經(jīng)滅失或在客觀上不能行使。如行政機關(guān)在撤銷或撤回行政許可后，都應(yīng)履行注銷行政許可的手續(xù)。 合法注銷行政許可則不會 導(dǎo)致行政機關(guān)承擔(dān)賠償或補償責(zé)任。 5 3.條件 行政許可法規(guī)定條件 煙草專賣法 及相關(guān)法規(guī) 規(guī)定 條件 撤回 行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的，為了公共利益的需要，行政機關(guān)可以依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。 法定條件 ： 煙草專賣行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章或現(xiàn)實條件發(fā)生重大變化，致使執(zhí)行當(dāng)初的煙草專賣行政許可決定會損害公共 利益。簡單地說，即情勢變遷導(dǎo)致該行政許可與公共利益發(fā)生沖突。 撤銷 出現(xiàn) 以下 5 種情況，行政機關(guān)準(zhǔn)予了行政許可， 在不對公共利益造成重大損害的條件下，應(yīng)當(dāng) 予以撤銷。 具體情形： 1.濫用職權(quán)、玩忽職守 。 2. 超越法定職權(quán) 。 3. 違反法定程序 。 4. 申請人 不具備申請資格或者不符合法定條件 。 5.被許可人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得行政許可的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷。 法定條件 ：取得的煙草專賣行政許可或決定準(zhǔn)予的煙草專賣行政許可的過程中存在違法行為且撤銷后不會對公共利益造成重大損害。 具體情形 ： 1.濫用職權(quán)、玩忽職守審批發(fā)放。 2. 超越職權(quán)審批發(fā)放。 3. 違反法定程序?qū)徟l(fā)放。 4. 對不具備申請資格或者不符合煙草專賣許可證申領(lǐng)條件的申請人審批發(fā)證。 5. 以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得煙草專賣許可證。 注銷 1.行政許可有效期屆滿未延續(xù)的； 2.賦予公民特定資格的行政許可，該公民死亡或者喪失行為能力的； 3.法人或者其他組織依法終止的； 4.行政許可依法被撤銷、撤回，或者行政許可證件依法被吊銷的； 5.因不可抗力導(dǎo)致行政許可事項無法實施的 。 法定條件 ：必須出現(xiàn)了使煙草專賣行政許可失去效力的特定事實。 具體情形 ： 1.煙草專賣許可證有效期屆滿 未延續(xù)的； 2.發(fā)生煙草專賣許可證管理辦法第四十九條第二項至第五項規(guī)定的情形 （包括： 經(jīng)營主體為自然人，自然人死亡或者喪失民事行為能力；經(jīng)營主體為法人或者其他組織依法終止；因不可抗力導(dǎo)致經(jīng)營主體無法繼續(xù)從事煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)）， 持證人或利害關(guān)系人未在規(guī)定期限內(nèi)提出歇業(yè)申請的； 3.登記事項發(fā)生改變后，持證人未按照本規(guī)定提出變更申請，自收到責(zé)令變更許可證通知書 30 日內(nèi)仍拒絕變更的； 3.停止經(jīng)營業(yè)務(wù) 1 年以上不辦理停業(yè)手續(xù)，或辦理了停業(yè)手續(xù)、停業(yè)期屆滿后未申請恢復(fù)營業(yè)的，經(jīng)發(fā)證機關(guān)公告 3 個月后未申請歇業(yè)或申請恢 復(fù)營業(yè)的； 4.領(lǐng)取煙草專賣許可證后滿 6 個月未依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的 。 5. 法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形：許可證被依法撤銷或撤回，被依法取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格，被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照。 6 4.已考真題 1.對因行政機關(guān)的原因撤銷行政許可損害被許可人合法權(quán)益的，行政機關(guān)要 ( )。 A、口頭道歉 B、免予賠償 C、予以賠償 D、未造成損失的不予賠償 （ 2009.4 第 54 題 、 2009.7 第 3 題 ） 5.例題 1.（ ）行政許可是指基于特定事實的出現(xiàn)，而由行政機關(guān)依據(jù)法定程序收回行政許可證件或者公告行政許可失去效力。 A撤回 B.撤銷 C.注銷 D.收回 技能 點 02： 零售許可撤回、撤銷和注銷辦理的程序 程度： X 這是一個非常重要的技能考點，在以往的考試中，考到了 許可證的撤銷問題。為方便大家記憶，此處仍然采用表格形式進(jìn)行講解。 7 主體 程序 撤回 撤回的主體是作出行政許可決定的行政機關(guān)。對煙草專賣行政許可來說，辦理零售許可撤回的主體是作出零售許可的煙草專賣行政主管部門。 1.在撤回 前，原許可證審批機關(guān)應(yīng)當(dāng)將 擬撤回的事項和理由 告知被許可人； 2.由原許可證審批機關(guān)具體承辦部門填寫煙草專賣 行政許可撤回審批表 ，報審批機關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出撤回該零售許可的決定。 3.原許可證審批機關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專賣 行政許可撤回決定書 ，辦理 注銷手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證無法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告。 注意：如果因撤回?zé)煵輰Ｙu零售許可給被許可人造成財產(chǎn)損失的， 依法予以補償 。 撤銷 辦理撤回零售許可的行政主體可以是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門，也可以是作出零售許可決定的煙草專賣 行政主管部門的上級機關(guān)。 1.原許可證審批機關(guān)或其上級機關(guān)對擬撤銷的煙草專賣零售許可事項違法情況進(jìn)行調(diào)查核實； 2.具體承辦部門根據(jù)相關(guān)調(diào)查材料，填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機關(guān)行政負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出撤銷該零售許可的決定； 3.原許可證審批機關(guān)或其上級機關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證無法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告。 注意：如果因?qū)徟鷻C關(guān)的過錯引起撤銷煙草專賣零售許可，給被許可人的合法權(quán)益帶來損害，依法需要賠償?shù)?，原許可證審批機關(guān) 應(yīng)當(dāng)依法 予以賠償 。 注銷 辦理注銷零售許可的行政主體是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門。 1.原許可證審批機關(guān)對擬注銷的煙草專賣零售許可事項的相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實； 2.具體承辦部門根據(jù)相關(guān)調(diào)查核實材料，填寫煙草專賣行政許可注銷審批表，報審批機關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出注銷該許可證的決定； 3.原許可證審批機關(guān)制作并向被許可人（或利害關(guān)系人）送達(dá)煙草專賣行政許可注銷決定書，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證無法收回的，應(yīng)當(dāng)予以公告。 8 2.已考真題 李四是 A 市個體工商戶， 2008年 3 月向當(dāng)?shù)責(zé)煵輰Ｙu局提出煙 草專賣零售許可證的申請， A 市煙草專賣局根據(jù)規(guī)定進(jìn)行了受理，并在法定期限內(nèi)發(fā)放了許可證。 5 月下旬，該局接到群眾舉報，稱李四不符合辦證條件，要求撤銷他的許可證。接舉報后，該局安排本單位執(zhí)法人員小林和剛申領(lǐng)到執(zhí)法檢查證的小陳前去調(diào)查。兩人到李四店后，說明了來意，并著手進(jìn)行了調(diào)查。 （ 2008 年 12 月 6 日 技能） 問題： 如果李四確實不符合申領(lǐng)取煙草專賣零售許可證的條件，請回答撤銷該許可證的程序。 答案： 撤銷煙草專賣零售許可的程序為： 首先，原許可證審批機關(guān)對擬撤銷的煙草專賣零售許可事項違法情況進(jìn)行調(diào)查核實（ 2 分）； 其 次，原許可證審批機關(guān)具體承辦部門根據(jù)相關(guān)調(diào)查材料，填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出撤銷該零售許可的決定（ 2 分）； 最后，原許可證審批機關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證無法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告（ 2 分） 如果因?qū)徟鷻C關(guān)的過錯引起撤銷煙草專賣零售許可，給被許可人的合法權(quán)益帶來損害，依法需要賠償?shù)?，原許可證審批機關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以賠償（ 2 分）。 9 3.例題 1.撤回的適用情形及撤回程序。 一 要牢記撤回行政許可的法定情形：行政許可 所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢止，或者 準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的。 二要牢記撤回的辦理程序：首先要告知擬撤回的事項和理由；其次 要填寫 行政許可撤回審批表，由行政機關(guān)負(fù)責(zé)人作出撤回決定；最后要制作、送達(dá)撤回決定書，辦理注銷手續(xù)，收回許可證 ，無法收回的要予以公告 。 另外還要牢記，如果 因撤回?zé)煵輰Ｙu零售許可給被許可人造成財產(chǎn)損失的，依法 應(yīng)當(dāng) 予以補償。 2.注銷的辦理程序。 首先要對擬注銷事項進(jìn)行調(diào)查核實；其次要填寫行政許可注銷申請表， 由行政機關(guān)負(fù)責(zé)人作出 注銷 決定 ； 最后要制作、送達(dá) 注銷 決定書，辦理注銷 手續(xù)，收回許可證 。無法收回的要予以公告 。 知識點 3： 違反煙草專賣許可證管理辦法涉及行政處罰的種類與情形 重要程度： X 1.概念 （了解） 違反許可證管理辦法的處罰 ： 指煙草專賣行政主管部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對違反煙草專賣許可證管理辦法的公民、法人或者其他組織的違法行為依法給予的行政處罰。 違反許可證管理辦法的處罰種類包括警告和罰款二種。 10 2.適用情形 （重點掌握） 違反許可證管理辦法的處罰主要適用于以下 三 種違法情形： （ 1） 申請人隱瞞有關(guān)情況或者 提供虛假材料提出煙草專賣行政許可的； （ 2） 被許可人使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的； （ 3） 被許可人不按規(guī)定及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)且拒不改正的。 3.例題 1.違反許可證管理辦法的處罰是指（ ）依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對違反煙草專賣許可證管理辦法的公民、法人或者其他組織的違法行為依法給予的行政處罰。 A 煙草專賣行政主管部門 B.工商行政管理部門 C. 行政機關(guān) D.煙草專賣監(jiān)督管理部門 知識點 4： 違反煙草專賣許可證管理辦法違法行為的概念及構(gòu)成要件 重要程度： X 違反煙草專賣許可證管理辦法違法行為 主要包括三種：一是 隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可 ，二是 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證；三是不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)。 下面我分別講解 11 這三種違法行為的概念及構(gòu)成要件。 1.概念 （ 1） 隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可 概念： 指申請人在申請領(lǐng)取煙草專賣許可證時，未向發(fā)證機關(guān)如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關(guān)的真實情況或故意提供與事實不符的材料的行為。 兩種違法情 形：一是 未向發(fā)證機關(guān)如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關(guān)的真實情況 ；二是 故意提供與事實不符的材料 。 （ 2） 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證 概念： 指公民、法人或者其他組織利用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證從事煙草專賣生產(chǎn)經(jīng)營活動的行為。 （ 3） 不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù) 概念： 指持有煙草專賣生產(chǎn)經(jīng)營許可證的公民、法人或者其他組織，未按規(guī)定及時辦理變更、注銷手續(xù)的行為。 2.構(gòu)成要件 為了方便大家記憶這三種違法行為的構(gòu)成要件，在這里我還是用表格形式來講解。 主體 客體 違法標(biāo)的 客觀方面 隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可 一般主體，任何公民、法人或者其他組織均可。 國家對煙草專賣許可證的管理制度 隱瞞的有關(guān)情況或者提供的虛假材料。 申請領(lǐng)取煙草專賣許可證時，未向發(fā)證機關(guān)如實反映與辦理煙草專賣行政許可有 12 關(guān)的真實情況或故意提供與事實不符的材料的行為。 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證 一般主體 國家對煙草專賣許可證的管理制度 涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證。 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣零售許可證的行為 不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù) 特殊主體，僅指持有煙草專賣許可證的公民、法人或者其他組織。 國家對煙草專賣許可證的管理制度。 煙草專賣許可證。 應(yīng)當(dāng)辦理許可證變更、注銷手續(xù)時未按規(guī)定及時辦理的行為。 3.已考真題 去年 9 月 1 日， A 縣煙草專賣局接到群眾舉報，稱人民中路 31號“李記煙雜店”有銷售假煙、走私煙行為。 A 縣煙草專賣局接到群眾舉報后，立即安排工作人員老張和剛報到一天的大學(xué)生小王前去調(diào)查取證。 9 月 2 日，老張和小王來到“李記煙雜店”后，發(fā)現(xiàn)該店確有銷售假煙、走私煙行為。對此，老張和小王當(dāng)場對違法卷煙進(jìn)行了登記保存，并通知該店店主次日攜帶煙草專賣許可證副本來 專賣局接受調(diào)查。 9 月 3 日，店主李某接受調(diào)查時，小王通過信息系統(tǒng)核查該店基本信息時發(fā)現(xiàn)，該店煙草專賣許可證核發(fā)信息與店主李某持有的煙草專賣許可證副本不一致。經(jīng)進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，“李記煙雜店”原開設(shè)在人民南路 50號， 2008年 3 月遇到市政動遷后搬到現(xiàn)經(jīng)營地址，但由于新地址不符合合理布局要求，無法在新地址申辦許可證，店主就在原許可證正副本上進(jìn)行了涂改，并在新地址一直經(jīng)營至案發(fā)。 13 （ 2009 年 4 月 12 日 ） 問題： “李記煙雜店”在使用許可證時，有無違法行為？如有，屬于何種違法行為？（ 3 分） 答案：有違法的地方。（ 1 分） 該違法行為為：使用涂改的煙草專賣許可證的違法行為。（ 2 分） 4.例題 1.隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣許可是指（ ）在申請領(lǐng)取煙草專賣許可證時，未向發(fā)證機關(guān)如實反映與辦理煙草專賣許可有關(guān)的真實情況或故意提供與事實不符的材料的行為。 A.被許可人 B. 被處罰人 C.持證人 D.申請人 知識點 5： 違反煙草專賣許可證管理辦法違法行為的法律責(zé)任和后果 重要程度： X 1.法律責(zé)任和后果 行政處罰 直接法律后果 隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可 警告 1.不予受理或者不予發(fā)證； 2.申請人在一年內(nèi)不得再次提出煙草專賣行政許可申請。 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證 可處以 1000 元以下罰款 涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證無效。 不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù) 在拒不改正的情形下， 可處以 1000 元以下罰款 原許可證失效 2.例題 1.對隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣許可的違法行為，應(yīng)作出（ ）的行政處罰。 14 A.罰款 B.不予發(fā)證 (C)不予受理 (D) 警告 技能 點 6： 違反煙草專賣許可證管理辦法處罰時的注意事項 重要 程度： Y 1.注意事項 在對違反煙草 專賣許可證管理辦法相關(guān)事項進(jìn)行處罰時 ，主要應(yīng)注意三點：一是事實認(rèn)定必須全面清楚；二是證據(jù)提取必須充分且具有針對性；三是處罰程序必須合法。 為了方便大家掌握這一知識點，在這里我仍然使用表格的方式來講解，以便大家對 違反煙草 專賣許可證管理辦法相關(guān)事項進(jìn)行處罰 時的注意事項有更加直觀的了解。 事實認(rèn)定 證據(jù)提取 處罰程序 隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可 必須了解申請人已隱瞞的事實真相及主觀原因或者提供虛假材料的原始真實情況及主觀原因等。 必須要有隱瞞事實真相或提供虛假材料的證明材料； 作出不予受理或者不予發(fā)證決定時，必須書面通知，并告知其相關(guān)權(quán)利； 使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證 應(yīng)當(dāng)掌握違法行為實施的主體、違法許可證使用的時間和危害程度等相關(guān)情況。 必 須 提取涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證及違法主體使用該許可證的相關(guān)證明； 遵循法定程序進(jìn)行。 不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù) 必須了解引起變更或注銷的原因、內(nèi)容、時間、煙草專賣行政 主管部門責(zé)令其改正及持證人拒不改正的相關(guān)情況等。 必須要取得引起變更、注銷的事實及持證人拒不改正的證據(jù)等 。 在作出罰款處罰前，應(yīng)當(dāng)事先向被處罰人發(fā)出責(zé)令改正通知書，被處罰人在責(zé)令改正的規(guī)定期限內(nèi)拒不改正的，煙草專賣行政主管部門才可進(jìn)行罰款等。 2.命題思路 15 這個技能點在以往的考試中沒有考到，有較大的可能性會考到這一內(nèi)容。出題方式應(yīng)該是給出一個案例，讓考生從中挑錯?；蛘咧苯涌疾熘R點的內(nèi)容，讓考生回答處罰時的注意事項。 知識 點 7： 暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的法定依據(jù)、條件、后果和處 理原則 重要 程度： X 1.法定依據(jù) （僅了解即可，可考性不強，可在課下復(fù)習(xí)，不作為重點） 。 2.條件 出現(xiàn)何種情況，煙草專賣行政主管部門才可以 責(zé)令持證人暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格 ？ 煙草專賣許可證管理辦法第四十五條 規(guī)定了 9 種情形，除 第 1 條為原則性條款、 第 9款為兜底條款外，主要情形有 7 種： （ 1） 買賣、出租、出借或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓煙草專賣許可證的 。 （ 2）因違法生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品一年內(nèi)被煙草專賣行政主管部門或者其他執(zhí)法機關(guān)處罰兩次以上的； （ 3）被煙草專賣行政主管 部門或者其他執(zhí)法機關(guān)一次性查獲假煙、走私煙 50 條以上的； （ 4）因非法生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品被追究刑事責(zé)任的； 16 （ 5）不執(zhí)行煙草專賣行政主管部門行政處罰決定的； （ 6）被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的； （ 7）持有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的企業(yè)，擅自將煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束、煙草專用機械出售給無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證企業(yè)的 . 此處要注意，第 6小項“ 被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的 ”，曾經(jīng)在 2009 年 10 月的 技能考題中出現(xiàn)過，問某零售業(yè)戶被工商部門吊銷營業(yè)執(zhí)照后， 煙草專賣局可 以作出何種決定？ 答案就是：“ 煙草專賣行政主管部門可以 責(zé)令持證人暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格 ”。 3.法律后果 法律后果 能否繼續(xù)從業(yè) 責(zé)令暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓 停業(yè)期間不得從事煙草專賣業(yè)務(wù)。 能否繼續(xù)從事煙草專賣業(yè)務(wù)，需要看其是否消除引起停業(yè)的因素、糾正了違法行為的后果或停止了違法行為的實施。 取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格 終止 從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格。 不能。持證人想繼續(xù)從事煙草專賣業(yè)務(wù)，必須依法重新申請辦理。 4.已考真題 2009 年 9月 1 日下午， A市煙草專賣局 12313接到卷煙零售戶李四的投訴：“上午，有兩位自稱是 A 局的專賣稽查 17 員到我店內(nèi)，聲稱接到舉報調(diào)查我被 A市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照一事。我在兩人出示檢查證時，發(fā)現(xiàn)其中一位專賣稽查員所持檢查證相片與持證人明顯不相像，當(dāng)場提出疑問并為此雙方發(fā)生爭執(zhí)，現(xiàn)請求貴局予以核實事實真相”。經(jīng) A 市煙草專賣局查實：李四反映屬實，當(dāng)天本應(yīng)負(fù)責(zé)至李四店中檢查的其中一名稽查員王五因急于辦理私事，又不愿請假，臨時將檢查證轉(zhuǎn)交他人代其檢查。對此， A 市煙草專賣局作出了暫扣王五檢查證的決定。 （ 2009 年 10 月 18 日） 問題： 根據(jù)煙草專 賣許可證管理辦法的規(guī)定，若李四確實被 A 市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照， A 市煙草專賣局可以作出何種決定？在實施過程中，應(yīng)當(dāng)按照怎樣的程序依法進(jìn)行？（ 6 分） 答案：本案中，若李四確實被 A 市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照， A 市煙草專賣局可以責(zé)令李四暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，（ 1 分）直至取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格。（ 1 分） 在實施過程中，應(yīng)當(dāng)按照下列程序依法進(jìn)行： （ 1）調(diào)查取證 ；（ 1 分）（ 2）審批（ 0.5 分） 和決定；（ 0.5 分） （ 3）送達(dá)（ 0.5 分）和轉(zhuǎn)告；（ 0.5 分） （ 4）后期監(jiān)管（ 0.5分）和處理。（ 0.5 分） 5.例題 1.下列哪種情形發(fā)證機關(guān)不能責(zé)令持證人暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格：（ ） 18 (A) 買賣煙草專賣許可證的 (B) 因非法生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品被追究刑事責(zé)任的 (C) 不執(zhí)行行政處罰決定的 (D) 被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的 技能 點 8： 暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的 程序 重要 程度： X 1.主要 程序 暫停煙草專 賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格 ，無疑將對持證人的權(quán)利造成很大影響。因此，應(yīng)嚴(yán)格遵循相應(yīng)的工作程序，具體有：調(diào)查取證、 審批和決定、送達(dá)和轉(zhuǎn)告、后期監(jiān)管和處理 4 個步驟 ，需要大家牢記。這里要提醒大家的是， 2009 年 10 月技能題第一道第一小題第二問就考到了這一程序。 這里我還用表格形式來給大家講解。 步驟 名稱 主要工作內(nèi)容 第一步 調(diào)查取證 1.當(dāng)對持證人不符合煙草專賣法律法規(guī)及其他相關(guān)規(guī)定條件的情況及違法事實進(jìn)行調(diào)查。 2.在查清事實、取得充分證據(jù)的情況下，制作調(diào)查終結(jié)報告，提出初步處理意見，報部門 負(fù)責(zé)人審核。 第二步 審批和決定 1.履行事先處理告知程序。 2. 承辦部門應(yīng)當(dāng)制作處理意見審批表，報行政機關(guān)負(fù)責(zé)人審批。 3. 及時制作相關(guān)處理決定書。 第三步 送達(dá)和轉(zhuǎn)告 1.承辦部門應(yīng)依法將處理決定書進(jìn)行送達(dá)持證人，并及時將處理情況轉(zhuǎn)告卷煙供貨部門。 2.將處理結(jié)果轉(zhuǎn)告當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T。 第四步 后期監(jiān)管 和處理 加強對被處理人后期的監(jiān)督管理。 隨時了解被責(zé)令停業(yè)整頓的持證人整改的現(xiàn)狀，期滿后及時提出恢復(fù)營業(yè)或取消其煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格的意見，報本單位行政機關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，及時將整頓處理結(jié)果反饋給卷 煙供貨部門。取消零售業(yè)務(wù)資格的，應(yīng)當(dāng)及時辦理注銷，收回許可證，將處理結(jié)果反饋給有關(guān)部門。 19 2.真題 2009 年 9月 1 日下午， A市煙草專賣局 12313接到卷煙零售戶李四的投訴：“上午，有兩位自稱是 A 局的專賣稽查員到我店內(nèi)，聲稱接到舉報調(diào)查我被 A市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照一事。我在兩人出示檢查證時，發(fā)現(xiàn)其中一位專賣稽查員所持檢查證相片與持證人明顯不相像，當(dāng)場提出疑問并為此雙方發(fā)生爭執(zhí)，現(xiàn)請求貴局予以核實事實真相”。經(jīng) A 市煙草專賣局查實：李四反映屬實，當(dāng)天本應(yīng)負(fù)責(zé)至李四店中檢查的其中一名稽查員王五因急于辦理 私事，又不愿請假，臨時將檢查證轉(zhuǎn)交他人代其檢查。對此， A 市煙草專賣局作出了暫扣王五檢查證的決定。 請根據(jù)以上案例回答下列問題： 1根據(jù)煙草專賣許可證管理辦法的規(guī)定，若李四確實 被 A 市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照， A 市煙草專賣局可以作出何種決定？在實施過程中，應(yīng)當(dāng)按照怎樣的程序依法進(jìn)行？ （ 6 分） 答案： 本案中，若李四確實被 A市工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照， A 市煙草專賣局可以責(zé)令李四暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓， （ 1 分） 直至取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格。（ 1 分） 在實施過程中，應(yīng)當(dāng)按照下列程序依法進(jìn)行：（ 1）調(diào)查取證 ；（ 1 分） （ 2）審批 （ 0.5 分） 和決定； （ 0.5分） （ 3） 20 送達(dá) （ 0.5 分） 和轉(zhuǎn)告； （ 0.5分） （ 4）后期監(jiān)管 （ 0.5分）和處理。 （ 0.5 分） 3.例題 1.對持證人作出暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓或取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格前，有關(guān)部門不用履行事先告知程序。( ) 知識 點 9： 零售許可基本信息檔案建立的基本原則和基本內(nèi)容 重要 程度： Y 1.基本原則 零售許可基本信息檔案建立的基本原則包括三個方面內(nèi)容，一是 信息提取真實性原則 ，二是 檔案建立完整性原則 ，三是 信息維護及時性原則。 對于這個考點，容易出選擇和判斷，通常給出一句話，讓考生判斷體現(xiàn)了信息檔案建立的哪一個原則，或者判斷對錯。所以，大家不僅要掌握這三個原則，還要掌握真實性、完整性、及時性分別對應(yīng)的內(nèi)容。 信息提取的真實性 指獲得的零售許可的基本信息真實有效，與客觀情況相符，沒有虛假內(nèi)容。 檔案建立的完整性 指建立的零售許可檔案基本內(nèi)容齊全，能較完整地反映該卷煙零售戶的基本信息，便于專賣人員對其全面了解 和日常監(jiān)督管理。 信息維護的及時性 指零售許可的相關(guān)情況發(fā)生變化后，及時對其檔案內(nèi)的基本信息內(nèi)容進(jìn)行更新和管理，以保證基本信息內(nèi)容的真實性和有效性。 2.基本內(nèi)容 零售許可信息檔案基本內(nèi)容包括 4 個方面的內(nèi)容，一是 21 經(jīng)營人員基本信息 ，二是 經(jīng)營場所基本信息 ，三是經(jīng)營內(nèi)容基本信息，四是 其他相關(guān)信息 。 例題 1.獲得的零售許可的基本信息真實有效，與客觀情況相符，沒有虛假內(nèi)容 .這體現(xiàn)了零售許可基本信息檔案建立的（ ）原則 。 A.信息提取真實性原則 B.檔案建立完整性原則 C.信息維護及時性原則 D.信息 提取全面性原則 知識 點 10： 零售許可辦理情況分類及統(tǒng)計和 分析 重要 程度： Z 1.辦理情況分類 標(biāo)準(zhǔn) 分類 1 零售許可經(jīng)濟性質(zhì) 7 種：國有、集體、股份制（合作）、個人獨資企業(yè)、 有限責(zé)任公司、個體工商、合伙企業(yè) 2 零售許可申請類型 7 種：新辦申請、延續(xù)申請、變更申請、停業(yè)申請、恢復(fù)營業(yè)申請、歇業(yè)申請和補辦申請 3 零售許可辦理狀態(tài) 5 種：申請階段、受理階段、審查審批階段、決定階段、送達(dá)階段 4 零售許可經(jīng)營狀態(tài) 4 種：正常營業(yè)、申請歇業(yè)、責(zé)令停業(yè)、申請停業(yè) 5 零售許可經(jīng)營業(yè)態(tài) 7 種：食雜店 、便利店、超市、商場、娛樂服務(wù)類、煙酒商店、其他類 對這一分類，大家簡單了解即可。 2.統(tǒng)計和分析 類別 分析目的 1 零售許可經(jīng)濟性質(zhì) 可得出 不同經(jīng)濟性質(zhì)的主體辦證情況，及時掌握零售許可證的需求現(xiàn)狀。 2 零售許可申請類型 了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同申請類型主體的申辦情況，便于掌 22 握申請狀況。 3 零售許可辦理狀態(tài) 了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同辦理狀態(tài)的分布情況，便于及時作出處理。 4 零售許可經(jīng)營狀態(tài) 了解同一時段 不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同經(jīng)營狀態(tài)主體的經(jīng)營現(xiàn)狀，便于監(jiān)督 。 5 零售許可經(jīng)營業(yè)態(tài) 了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同經(jīng)營狀態(tài)主體的分布狀況，便于分類、分級管理。 23 3.例題 1. 根據(jù)煙草專賣零售許可證辦理情況分類標(biāo)準(zhǔn)，以下不屬于按經(jīng)濟性質(zhì)分類范圍的是（ ）。 (A) 個人獨資企業(yè) (B) 個體工商 (C) 合伙企業(yè) (D) 便利店 知識 點 11： 卷煙零售戶類別的劃分原則與分類管理方法 重要 程度： Y 1.劃分原則 卷煙零售戶類別的 劃分原則 主要有 4 個，即 合法性原則、科學(xué)性原則、公正性原則、動態(tài)性原則。這里需要大家掌握的是這 4 個原則的不同表現(xiàn)，此處較容易出判斷題。 2.分類管理方法 根據(jù)卷煙零售戶劃分的 原則，可將零售業(yè)戶分為有違法經(jīng)營行為的零售戶、輕微違法戶和守法零售戶，分別采取重點監(jiān)管、日常管理、走訪服務(wù)等有針對性的管理措施。 監(jiān)管對象 監(jiān)管方法 監(jiān)管內(nèi)容 1 違法次數(shù)較多的卷煙零售戶 重點監(jiān)管 進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢查，加強日常監(jiān)管力度，全面掌握其卷煙經(jīng)營情況和守法情況。 2 偶有違法的卷煙零售戶 日常（一般）管理 進(jìn)行定期 監(jiān)督檢查，及時了解其卷煙經(jīng)營情況和守法情況。 3 守法經(jīng)營的卷煙零售戶 走訪服務(wù) 采用走訪服務(wù)的方式進(jìn)行，通過走訪了解其經(jīng)營情況和相關(guān)需求，通過服務(wù)提高其守法經(jīng)營的積極性和自覺性。 3.例題 24 1.公正性是指根據(jù)類別劃分標(biāo)準(zhǔn)對卷煙零售戶進(jìn)行分類時，必須公平公正，不得出現(xiàn)基本情況相同的卷煙零售戶歸屬不同管理類別的現(xiàn)象。（ ） 2.科學(xué)性是指類別劃分必須進(jìn)行動態(tài)管理，要及時了解不同類別卷煙零售戶的變化情況，對已不符合原分類標(biāo)準(zhǔn)的卷煙零售戶要及時進(jìn)行類別更新。（ ） 知識 點 12： 零售許可卷整理歸檔原則、文書種類和具體要求 重要 程度： Y 1.歸檔原則 煙草專賣行政許可檔案，是指煙草專賣行政主管部門在依法實施煙草專賣行政許可行為的過程中形成的具有保存價值的文字、圖表、聲像等記錄。 零售許可卷宗整理歸檔的原則有 4 個，即合法性原則、規(guī)范性原則、嚴(yán)肅性原則、便捷性原則。這四個原則大家了解即可，不要求重點記憶，考的可能性不大。 2.文書種類 零售許可卷宗 中的文書種類共 9種，簡單了解其名稱即可，這里多出判斷題，通常是給出 3 個包含的種類、 1 個不包含的文書，讓考生選出不包含的那一項。 （ 1） 行政許可卷宗封面和卷內(nèi)文書目錄； （ 2）行政許可決定書及送達(dá)回證； （ 3）煙草專賣零售許可申請表（包括新辦、延續(xù)、變 25 更、停業(yè)、恢復(fù)營業(yè)、歇業(yè)、補辦申請等）； （ 4）零售許可相對人應(yīng)當(dāng)提交的所有申請材料； （ 5）受理、決定、送達(dá)等過程中出具的與零售許可有關(guān)的證明文書； （ 6）審批機關(guān)在審查、核查和審批零售許可過程中與零售許可有關(guān)的內(nèi)部審批文書； （ 7）其他反映零售許可活動過程的、具有保存價值的文字、圖表、聲像等各種形式歷史資料； （ 8）零售許可卷內(nèi)備考表（封底）。 3.具體要求 在具體要求中，應(yīng)該重點掌握以下 7點 ，分別對應(yīng)教材中的 1、 3、 4、 6、 7、 8、 10 項。 （ 1）零售許可歸檔按“一申請一冊”的方式組卷，一次行政許可涉及到的所有行政許可文書及相關(guān)材料整理匯編為一份煙草專賣零售許可卷宗，一份煙草專賣零售許可證卷宗使用一個檔案編號。 （ 3）各煙草專賣零售許可證辦理機關(guān)應(yīng)當(dāng)在每年文書檔案移交的規(guī)定時間內(nèi)，將本年度的煙草專賣零售許可證卷宗交機關(guān)檔案部門集中統(tǒng)一保管。 （ 4）文書材料應(yīng)使用鋼筆、簽字筆或毛筆書寫，計算機打印文書材料要采用耐久材料。 （ 6）卷內(nèi)所有文本材料應(yīng)統(tǒng)一使用 A4 型（ 210X297 毫 26 米）紙。 （ 7）零售許可卷內(nèi)文本材料采用阿拉伯?dāng)?shù)字逐頁編寫頁碼，正頁的在右上角、反頁的在左上角，卷內(nèi)封面、封底、卷內(nèi)目錄以及沒有文字的材料頁面不編寫頁號； （ 8）零售許可卷內(nèi)材料按以下順序排列：零售許可決定書、送達(dá)回證、其他文書材料按照時間先后順序排列； （ 10）煙草專賣零售許可卷宗保管期限為卷宗建立之日起 30 年。 4.例題 1.以下不屬于煙草專賣零售許可歸檔范圍的文書種類是（ ）。 (A) 煙草專賣零售許可申請書 (B) 固定經(jīng)營場所證明 (C) 申請人身份證明 (D) 申請人學(xué)歷證明 知識 點 13： 煙葉收購資格審批的依據(jù) 重要 程度： Y 1.審批依據(jù) 在審批依據(jù)這一部分，需要大家掌握的內(nèi)容有以下 4 點： （ 1）首先應(yīng)掌握設(shè)立煙葉收購站（點）的審批屬非行政許可審批事項。 （ 2）煙葉的收購單位是煙草公司或其委托單位，其他單位和個人不得擅自收購；也只有這兩個主體才有設(shè)立煙葉收購站點的資格，其他公民、法人或者其他組織都不具備設(shè)立煙葉收購站點的資格。 27 （ 3） 煙葉收購站（點）必須設(shè)在國家已下達(dá)收購計劃的地區(qū)，即產(chǎn)煙區(qū)，非煙葉產(chǎn)區(qū)的地市級、縣級煙草公司或其委托單 位不準(zhǔn)收購和經(jīng)營煙葉； （ 4）煙葉收購站（點）的設(shè)立，必須經(jīng)省級煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得收購。 2.例題 1.煙草公司或其委托單位根據(jù)需要，可以在（ ）下達(dá)煙葉收購計劃的地區(qū)設(shè)立煙葉收購站（點）收購煙葉。 (A) 國家煙草專賣局 (B) 國家 (C) 地方人民政府 (D)省級煙草專賣局 技能 點 14： 煙葉收購資格審批的 程序 重要 程度： X 1.審批程序 煙葉收購站點的審批需要經(jīng)過三個程序，一是提出申請，二是審查，三是審批。這里我利用圖表的形式給大家講解 這一程序。 步驟 主體 任務(wù) 要點 申請 縣級煙草公司或地市級煙草公司 提出申請 申請單位在填寫煙葉收購資格證明申請表后，連同其他材料交同級煙草專賣行政主管部門審查。 審查 縣級局或地市局專賣部門 對申請 人的申請資 格及提交的 材料進(jìn)行審查 經(jīng)審查，如申請單位符合設(shè)立煙葉收購站（點）的資格條件及提交的申請材料符合有關(guān)規(guī)定，簽署意見交審查機關(guān)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽名，并及時上報省級煙草專賣行政主管部門 28 審批。 審批 省級煙草專賣行政主管部門 會同相 關(guān)業(yè)務(wù)部門 進(jìn)行書面復(fù)查，及時作出 相應(yīng)處理 如申請單位提交的新辦申請材料齊全且符合法定形式、審查機關(guān)的審查結(jié)果正確合理，應(yīng)及時作出準(zhǔn)予設(shè)立煙葉收購站（點