1、財(cái)務(wù)分析 603019 中科曙光 更新日期：2014-12-04 港澳資訊 靈通V6.0本欄包括【1.財(cái)務(wù)指標(biāo)】【2.報(bào)表摘要】【3.環(huán)比分析】【1.財(cái)務(wù)指標(biāo)】【主要財(cái)務(wù)指標(biāo)】財(cái)務(wù)指標(biāo) 2014-09-302013-12-312012-12-312011-12-31審計(jì)意見 未經(jīng)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)無保留標(biāo)準(zhǔn)無保留標(biāo)準(zhǔn)無保留 意見 意見 意見凈利潤(rùn)(萬元) 2961.29 9379.98 15691.65 11481.38凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%) 54.4320 -38.0396 26.9832 -加權(quán)凈資產(chǎn)收益率(%) 3.8900 14.3300 26.6800 29.0000資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 68.21

2、07 71.0235 64.9799 65.1966凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量(%) -891.9435 205.0384 70.6091 155.0538基本每股收益(元) 0.1300 0.4300 0.6700 0.5500每股收益-扣除(元) 0.0200 0.3100 0.5600 0.5200每股收益-攤薄(元) 0.1316 0.4169 0.6974 0.5103每股資本公積金(元) 0.5392 0.5392 0.5392 0.5392每股未分配利潤(rùn)(元) 1.6451 1.5140 1.2044 0.5571每股凈資產(chǎn)(元) 3.3200 3.1800 2.8600 2.1900每股經(jīng)

3、營(yíng)現(xiàn)金流量(元) -1.1700 0.8500 0.4900 0.7900經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量增長(zhǎng) -0.7(L) 73.5833 -37.7625 -率(%) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 2014-09-302014-06-302013-12-312012-12-31審計(jì)意見 未經(jīng)審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)無保留標(biāo)準(zhǔn)無保留標(biāo)準(zhǔn)無保留 意見 意見 意見凈利潤(rùn)(萬元) 2961.29 2354.47 9379.98 15691.65凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率(%) 54.4320 - -38.0396 26.9832加權(quán)凈資產(chǎn)收益率(%) 3.8900 3.2200 14.3300 26.6800資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 68.2107 66.3516

4、 71.0235 64.9799凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量(%) -891.9435 -678.1952 205.0384 70.6091基本每股收益(元) 0.1300 0.1000 0.4300 0.6700每股收益-扣除(元) 0.0200 0.0300 0.3100 0.5600每股收益-攤薄(元) 0.1316 0.1046 0.4169 0.6974每股資本公積金(元) 0.5392 0.5392 0.5392 0.5392每股未分配利潤(rùn)(元) 1.6451 1.6183 1.5140 1.2044每股凈資產(chǎn)(元) 3.3200 3.2900 3.1800 2.8600每股經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量(元)

5、-1.1700 -0.7100 0.8500 0.4900經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量增長(zhǎng) -0.7(L) - 73.5833 -37.7625率(%) 備注：以上指標(biāo)P為扭虧為盈，L為持續(xù)虧損。【償債能力指標(biāo)】財(cái)務(wù)指標(biāo) 2014-09-302013-12-312012-12-312011-12-31流動(dòng)比率 1.1003 1.0482 1.3532 1.3764速動(dòng)比率 0.6239 0.7595 0.9510 0.8676資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 68.2107 71.0541 64.9799 65.1966產(chǎn)權(quán)比率(%) 214.5713 245.4717 185.5504 187.3285財(cái)務(wù)指標(biāo) 2

6、014-09-302014-06-302013-12-312012-12-31流動(dòng)比率 1.1003 1.0711 1.0482 1.3532速動(dòng)比率 0.6239 0.8061 0.7595 0.9510資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 68.2107 66.3516 71.0541 64.9799產(chǎn)權(quán)比率(%) 214.5713 197.1907 245.4717 185.5504【運(yùn)營(yíng)能力指標(biāo)】財(cái)務(wù)指標(biāo) 2014-09-302013-12-312012-12-312011-12-31應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 - - - -存貨周轉(zhuǎn)率 - - - -流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -總資

7、產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -每股現(xiàn)金流量增長(zhǎng)率(%) - - - -財(cái)務(wù)指標(biāo) 2014-09-302014-06-302013-12-312013-09-30應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 - - - -存貨周轉(zhuǎn)率 - - - -流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 - - - -每股現(xiàn)金流量增長(zhǎng)率(%) - - - -備注：以上指標(biāo)P為扭虧為盈，L為持續(xù)虧損?！居芰χ笜?biāo)】財(cái)務(wù)指標(biāo)(%) 2014-09-302013-12-312012-12-312011-12-31營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 0.2293 2.9389 8.9170 8.4743營(yíng)業(yè)凈利率 1.9284 4.6863 9

8、.4523 8.0686營(yíng)業(yè)毛利率 22.5569 24.5943 28.7519 28.2933成本費(fèi)用利潤(rùn)率 2.6659 5.5103 11.8551 11.0175總資產(chǎn)報(bào)酬率 1.7186 4.2480 9.5959 9.9128加權(quán)凈資產(chǎn)收益率 3.8900 14.3300 26.6800 29.0000財(cái)務(wù)指標(biāo)(%) 2014-09-302014-06-302013-12-312013-09-30營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 0.2293 0.6505 2.9389 2.9389營(yíng)業(yè)凈利率 1.9284 2.2538 4.6863 4.6863營(yíng)業(yè)毛利率 22.5569 21.7904 24.59

9、43 24.5943成本費(fèi)用利潤(rùn)率 2.6659 3.2433 5.5103 5.5103總資產(chǎn)報(bào)酬率 1.7186 1.4992 4.2480 4.2480加權(quán)凈資產(chǎn)收益率 3.8900 3.2200 14.3300 14.3300【發(fā)展能力指標(biāo)】財(cái)務(wù)指標(biāo)(%) 2014-09-302013-12-312012-12-312011-12-31營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率 - 20.4768 16.6431 -總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 - 33.8345 30.5287 -營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率 - -61.3070 22.2913 -凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率 - -38.0396 26.9832 -凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率 - 11.3761 30

10、.7800 -財(cái)務(wù)指標(biāo)(%) 2014-09-302014-06-302013-12-312012-12-31營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率 - - 20.4768 16.6431總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 - - 33.8345 30.5287營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率 - - -61.3070 22.2913凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率 - - -38.0396 26.9832凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率 - - 11.3761 30.7800備注：以上指標(biāo)P為扭虧為盈，L為持續(xù)虧損?！局笜?biāo)變動(dòng)說明】【截止日期】2014-06-30 變動(dòng)科目 本期數(shù)值(萬) 上期數(shù)值(萬) 變動(dòng)幅度(%) 應(yīng)收票據(jù) 9890.68 4905.28 101.63 變動(dòng)原因：主要系

11、向南京南瑞集團(tuán)及南京南瑞集團(tuán)公司信息系統(tǒng)集成分公司銷 售服務(wù)器收到的銀行承兌匯票增加所致； 預(yù)收款項(xiàng) 5062.32 22220.24 77.22 變動(dòng)原因：主要系上期末預(yù)收百度（中國(guó)）有限公司及其關(guān)聯(lián)方公司、阿里巴 巴（中國(guó)）有限公司、某單位1等大客戶貨款本期確認(rèn)收入所致； 在建工程 4665.30 3352.91 39.14 變動(dòng)原因：主要系曙光自主高端服務(wù)器研發(fā)及生產(chǎn)線升級(jí)改造工程支出變動(dòng)所 致； 貨幣資金 34300.61 55210.38 37.87 變動(dòng)原因：主要系支付上期末應(yīng)付深圳市九立商貿(mào)有限公司、深圳市普路通供 應(yīng)鏈管理股份有限公司等采購(gòu)貨款減少所致 存貨 28992.45

12、40489.01 28.39 變動(dòng)原因：主要系上期對(duì)百度（中國(guó)）有限公司及其關(guān)聯(lián)方公司、阿里巴巴（ 中國(guó)）有限公司、某單位1等大客戶發(fā)出商品本期驗(yàn)收確認(rèn)收入所致； 應(yīng)付賬款 38637.40 53501.56 27.78 變動(dòng)原因：主要系支付上期末應(yīng)付深圳市九立商貿(mào)有限公司、深圳市普路通供 應(yīng)鏈管理股份有限公司等釆購(gòu)貨款所致； 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 17856.87 15425.00 15.77 變動(dòng)原因：主要系“曙光億級(jí)并發(fā)云服務(wù)器系統(tǒng)研制項(xiàng)目”、“曙光EB級(jí)云存 儲(chǔ)系統(tǒng)研制項(xiàng)目”等專項(xiàng)課題支出增加所致； 專項(xiàng)應(yīng)付款 16964.33 14931.73 13.61 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息產(chǎn)

13、業(yè)（北京）有限公司實(shí)施的“曙光億級(jí)并 發(fā)云服務(wù)器系統(tǒng)研制項(xiàng)目”及“云存儲(chǔ)系統(tǒng)關(guān)鍵技術(shù)北京市工程實(shí)驗(yàn)室創(chuàng)新能 力建設(shè)項(xiàng)目”、本公司實(shí)施的“曙光EB級(jí)云存儲(chǔ)系統(tǒng)研制項(xiàng)目”等專項(xiàng)科研課 題收到國(guó)撥資金所致 其他非流動(dòng)負(fù)債 18397.49 20280.66 9.29 變動(dòng)原因：主要系與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助本期按相關(guān)資產(chǎn)受益期限平均分?jǐn)傓D(zhuǎn) 營(yíng)業(yè)外收入所致。 應(yīng)收賬款 31472.40 32790.74 4.02 變動(dòng)原因：主要系本期向中國(guó)科學(xué)院計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)中心、中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)公司 等大客戶銷售服務(wù)器貨款尚在賬期內(nèi)未收回增加所致； 【截止日期】2013-12-31 變動(dòng)科目 本期數(shù)值(萬) 上期數(shù)值(萬)

14、 變動(dòng)幅度(%) 應(yīng)付賬款 5350155.95 41109.71 12914.34 變動(dòng)原因：主要系子公司無錫城市云計(jì)算中心有限公司“無錫城市云計(jì)算中心 建設(shè)及應(yīng)用示 范項(xiàng)目”在建工程達(dá)到預(yù)定使用狀態(tài)尚未竣工決算轉(zhuǎn)固暫估工 程款增加及本公司存貨 到貨未付款增加所致； 無形資產(chǎn) 11565.58 4464.18 159.07 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息系統(tǒng)（遼寧）有限公司購(gòu)買土地使用權(quán)增加 所致； 應(yīng)收票據(jù) 4905.28 2104.09 133.13 變動(dòng)原因：主要系期末應(yīng)收南京南瑞集團(tuán)公司、中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)廣東有限公 司等客戶票據(jù)增加所致 預(yù)收款項(xiàng) 22220.24 10807.99

15、105.59 變動(dòng)原因：主要系預(yù)收百度、阿里巴巴、中國(guó)科學(xué)院計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)中心等大客戶 銷售貨款合 同尚在執(zhí)行未結(jié)轉(zhuǎn)收入所致； 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 15425.00 8196.92 88.18 變動(dòng)原因：主要系“曙光億級(jí)并發(fā)云服務(wù)器系統(tǒng)研制項(xiàng)目”、“曙光EB級(jí)云存 儲(chǔ)系統(tǒng)研制 項(xiàng)目”、“無錫城市云計(jì)算中心擴(kuò)容及應(yīng)用項(xiàng)目”等專項(xiàng)課題支 出增加所致； 固定資產(chǎn)凈額 72102.07 38911.87 85.30 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息系統(tǒng)（遼寧）有限公司購(gòu)置資產(chǎn)及子公司無 錫城市云計(jì)算 中心有限公司“無錫城市云計(jì)算中心建設(shè)及應(yīng)用示范項(xiàng)目”在 建工程轉(zhuǎn)固增加所致： 在建工程 3352.91 1342

16、9.06 75.03 變動(dòng)原因：主要系子公司無錫城市云計(jì)算中心有限公司“無錫城市云計(jì)算中心 建設(shè)及應(yīng)用示范項(xiàng)目”在建工程轉(zhuǎn)固所致； 專項(xiàng)應(yīng)付款 14931.73 8571.41 74.20 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息產(chǎn)業(yè)（北京）有限公司實(shí)施的“曙光億級(jí)并 發(fā)云服務(wù)器系 統(tǒng)研制項(xiàng)目”及“面向云計(jì)算中心的新型安全網(wǎng)關(guān)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化 項(xiàng)目”、本公司實(shí)施的“曙 光EB級(jí)云存儲(chǔ)系統(tǒng)研制項(xiàng)目”、“安全可信服務(wù) 器產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”、子公司無錫城市云計(jì)算中心有限公司實(shí)施的“基于物聯(lián)網(wǎng)與 云計(jì)算融合的虛擬化基礎(chǔ)軟件Cloudview的研發(fā) 與產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目”等專項(xiàng)科研課 題收到國(guó)撥資金增加所致 預(yù)付款項(xiàng) 3463.02

17、 9427.21 63.27 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息系統(tǒng)（遼寧）有限公司購(gòu)買資產(chǎn)交易完成預(yù) 付款減少所致； 短期借款 55500.00 34957.00 58.77 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息產(chǎn)業(yè)（北京）有限公司及本公司本期借款增 加所致； 【截止日期】2012-12-31 變動(dòng)科目 本期數(shù)值(萬) 上期數(shù)值(萬) 變動(dòng)幅度(%) 短期借款 34957.00 11900.00 193.76 變動(dòng)原因：主要系向上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司天津分行、興業(yè)銀行股份 有限公司天津 分行、中國(guó)民生銀行股份有限公司天津分行借款增加所致； 資產(chǎn)減值損失 -750.27 857.86 187.46

18、 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息系統(tǒng)（遼寧）有限公司上期按個(gè)別認(rèn)定單獨(dú) 計(jì)提對(duì)盤錦賽格超級(jí)信息網(wǎng)格有限公司其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備，本期收回該款項(xiàng) 壞賬轉(zhuǎn)回減少所致； 應(yīng)收賬款 21912.72 8082.32 171.12 變動(dòng)原因：主要系應(yīng)收深圳市科技工貿(mào)和信息化委員會(huì)、北京保利特通科技有 限公司、神州 數(shù)碼系統(tǒng)集成服務(wù)有限公司、青牛（北京）技術(shù)有限公司等客 戶款項(xiàng)增加所致； 固定資產(chǎn) 38911.87 14384.34 170.52 變動(dòng)原因：主要系子公司曙光信息產(chǎn)業(yè)（北京）有限公司中關(guān)村軟件園科研樓 在建工程轉(zhuǎn)固所致； 預(yù)付款項(xiàng) 9427.21 3690.61 155.44 變動(dòng)原因：主要系

19、子公司曙光信息系統(tǒng)（遼寧）有限公司購(gòu)買盤錦遼濱沿海經(jīng) 濟(jì)區(qū)工業(yè)用地 預(yù)付土地出讓金所致； 未分配利潤(rùn) 27101.31 12535.16 116.20 變動(dòng)原因：主要系業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，銷售收入增加形成利潤(rùn)所致。 財(cái)務(wù)費(fèi)用 2300.14 1175.03 95.75 變動(dòng)原因：主要系借款利息支出增加所致； 其他非流動(dòng)負(fù)僨 16758.97 8651.79 93.71 變動(dòng)原因：主要系本公司收到“曙光自主高端服務(wù)器研發(fā)及生產(chǎn)線升級(jí)改造” 及子公司無錫城 市云計(jì)算中心有限公司收到“中國(guó)物聯(lián)網(wǎng)云計(jì)算中心配套建 設(shè)配套扶持資金”2012 年太科園產(chǎn)業(yè)培育基金經(jīng)費(fèi)補(bǔ)貼”等與資產(chǎn)相關(guān)的政 府補(bǔ)助增加所致； 應(yīng)

20、付賬款 41109.71 23069.53 78.20 變動(dòng)原因：主要系原材料采購(gòu)增加、子公司曙光信息產(chǎn)業(yè)（北京）有限公司中 關(guān)村軟件園科研樓應(yīng)付工程款增加所致； 營(yíng)業(yè)外收入 3340.12 2223.97 50.19 變動(dòng)原因：主要系收到政府補(bǔ)貼收入增加所致。 【2.報(bào)表摘要】【資產(chǎn)負(fù)債表摘要】指標(biāo) 2014-09-30 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31(單位：萬元) 資產(chǎn)總額 238482.76 251203.78 187697.28 143797.71貨幣資金 23523.19 55210.38 44901.97 34754.85應(yīng)收帳款 28982.56

21、 32790.74 21912.72 8082.32預(yù)付賬款 6440.28 3463.02 9427.21 3690.61其他應(yīng)收款 4887.22 9898.63 6564.17 7933.39存貨 56109.02 40489.01 36027.91 34173.78流動(dòng)資產(chǎn)總額 129599.38 146970.13 121215.89 92445.04固定資產(chǎn) 68040.00 72102.07 37833.55 14384.34負(fù)債總額 162670.77 178413.66 121965.52 93751.26應(yīng)付賬款 46205.24 53501.56 41109.71 230

22、69.53預(yù)收帳款 9752.04 22220.24 10807.99 20593.02流動(dòng)負(fù)債 117779.00 140198.75 89575.18 67160.21非流動(dòng)負(fù)債 44891.77 38214.91 32390.34 26591.06未分配利潤(rùn) 37015.34 34064.68 27098.76 12535.16盈余公積金 3113.26 3114.44 2658.75 2083.70股東權(quán)益 74623.27 71622.85 64307.18 49172.04少數(shù)股東權(quán)益 1188.71 1167.27 1424.57 874.41指標(biāo) 2014-09-30 2014

23、-06-30 2013-12-31 2012-12-31(單位：萬元) 資產(chǎn)總額 238482.76 223442.87 251203.78 187697.28貨幣資金 23523.19 34300.61 55210.38 44901.97應(yīng)收帳款 28982.56 31472.40 32790.74 21912.72預(yù)付賬款 6440.28 3421.12 3463.02 9427.21其他應(yīng)收款 4887.22 8986.36 9898.63 6564.17存貨 56109.02 28992.45 40489.01 36027.91流動(dòng)資產(chǎn)總額 129599.38 117175.51 14

24、6970.13 121215.89固定資產(chǎn) 68040.00 70765.37 72102.07 37833.55負(fù)債總額 162670.77 148257.85 178413.66 121965.52應(yīng)付賬款 46205.24 38637.40 53501.56 41109.71預(yù)收帳款 9752.04 5062.32 22220.24 10807.99流動(dòng)負(fù)債 117779.00 109393.92 140198.75 89575.18非流動(dòng)負(fù)債 44891.77 38863.92 38214.91 32390.34未分配利潤(rùn) 37015.34 36410.75 34064.68 27098.76盈余公積金 3113.26 3114.44 3