1、泓域咨詢/關于成立成人失禁用品公司可行性研究報告關于成立成人失禁用品公司可行性研究報告xx有限公司目錄第一章 籌建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經營范圍9五、 主要股東9公司合并資產負債表主要數據10公司合并利潤表主要數據10公司合并資產負債表主要數據12公司合并利潤表主要數據12六、 項目概況12第二章 市場分析16一、 我國成人失禁用品零售渠道以實體店為主，非實體店為輔16二、 全球成人失禁用品市場規(guī)模達905億元，零售端增長迅速17三、 我國正處于長護險試點期，未來長護險的普及有望加速成人失禁產品行業(yè)發(fā)展18第三章 項目建設背景及必要性分析22一

2、、 老齡化助力需求擴張，長護險政策加速行業(yè)發(fā)展22二、 我國老齡化加劇助力成人失禁用品需求擴張，長護險政策加速行業(yè)發(fā)展23三、 我國成人失禁用品行業(yè)市場集中度較低，可靠市占率第一25四、 推進投資需求有效化，不斷培育發(fā)展后勁25五、 推進產業(yè)體系綠色化，全面提高發(fā)展質量27六、 項目實施的必要性29第四章 公司組建方案31一、 公司經營宗旨31二、 公司的目標、主要職責31三、 公司組建方式32四、 公司管理體制32五、 部門職責及權限33六、 核心人員介紹37七、 財務會計制度39第五章 法人治理結構42一、 股東權利及義務42二、 董事46三、 高級管理人員51四、 監(jiān)事54第六章 發(fā)展規(guī)

3、劃57一、 公司發(fā)展規(guī)劃57二、 保障措施61第七章 風險分析64一、 項目風險分析64二、 公司競爭劣勢67第八章 項目環(huán)境保護68一、 編制依據68二、 環(huán)境影響合理性分析69三、 建設期大氣環(huán)境影響分析70四、 建設期水環(huán)境影響分析70五、 建設期固體廢棄物環(huán)境影響分析70六、 建設期聲環(huán)境影響分析71七、 環(huán)境管理分析72八、 結論及建議73第九章 項目選址75一、 項目選址原則75二、 建設區(qū)基本情況75三、 推進融深融灣全域化，加快構建發(fā)展新局77四、 推進發(fā)展平臺高質化，持續(xù)壯大發(fā)展支撐78五、 項目選址綜合評價80第十章 經濟收益分析81一、 基本假設及基礎參數選取81二、 經

4、濟評價財務測算81營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表81綜合總成本費用估算表83利潤及利潤分配表85三、 項目盈利能力分析85項目投資現(xiàn)金流量表87四、 財務生存能力分析88五、 償債能力分析89借款還本付息計劃表90六、 經濟評價結論90第十一章 投資估算92一、 編制說明92二、 建設投資92建筑工程投資一覽表93主要設備購置一覽表94建設投資估算表95三、 建設期利息96建設期利息估算表96固定資產投資估算表97四、 流動資金98流動資金估算表99五、 項目總投資100總投資及構成一覽表100六、 資金籌措與投資計劃101項目投資計劃與資金籌措一覽表101第十二章 進度規(guī)劃方案103一、

5、 項目進度安排103項目實施進度計劃一覽表103二、 項目實施保障措施104第十三章 項目總結105第十四章 附表附件107主要經濟指標一覽表107建設投資估算表108建設期利息估算表109固定資產投資估算表110流動資金估算表111總投資及構成一覽表112項目投資計劃與資金籌措一覽表113營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表114綜合總成本費用估算表114固定資產折舊費估算表115無形資產和其他資產攤銷估算表116利潤及利潤分配表117項目投資現(xiàn)金流量表118借款還本付息計劃表119建筑工程投資一覽表120項目實施進度計劃一覽表121主要設備購置一覽表122能耗分析一覽表122報告說明xx有限

6、公司主要由xx（集團）有限公司和xx投資管理公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資366.00萬元，占xx有限公司30%股份；xx投資管理公司出資854萬元，占xx有限公司70%股份。根據謹慎財務估算，項目總投資31392.12萬元，其中：建設投資23955.49萬元，占項目總投資的76.31%；建設期利息320.05萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金7116.58萬元，占項目總投資的22.67%。項目正常運營每年營業(yè)收入59800.00萬元，綜合總成本費用49405.74萬元，凈利潤7592.15萬元，財務內部收益率17.21%，財務凈現(xiàn)值8588.42萬元，全部投資回收期6

7、.13年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。我國老齡化趨勢不斷加深，長護險政策得到發(fā)展，成人失禁用品行業(yè)未來發(fā)展前景廣闊。老齡化進程和政策支持將助力國內成人失禁行業(yè)的快速發(fā)展。我國老齡化趨勢日益明顯，2020年，全國65歲及以上人口數量為1.68億人，占總人口11.97%。根據中國發(fā)展基金會的數據，2025/2035/2050年，全國65歲及以上人口占比將分別達到15%/22.3%/27.9%。為積極應對人口老齡化發(fā)展趨勢，我國制定了長期護理保險制度，目前長期護理保險制度試點城市達49個。目前國內成人失禁用品行業(yè)市場集中度較低，市場參與者眾多，產品的生產、銷售比

8、較分散，未來新興零售渠道的發(fā)展，將改變行業(yè)的競爭格局。我國成人失禁用品以線下實體店零售為主，線上渠道占比不斷提高。本期項目是基于公開的產業(yè)信息、市場分析、技術方案等信息，并依托行業(yè)分析模型而進行的模板化設計，其數據參數符合行業(yè)基本情況。本報告僅作為投資參考或作為學習參考模板用途。第一章 籌建公司基本信息一、 公司名稱xx有限公司（以工商登記信息為準）二、 注冊資本1220萬元三、 注冊地址xxx四、 主要經營范圍經營范圍：從事成人失禁用品相關業(yè)務（企業(yè)依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業(yè)政策禁止和限制類項目的經營活動

9、。）五、 主要股東xx有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx投資管理公司發(fā)起成立。（一）xx（集團）有限公司基本情況1、公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經營和品牌發(fā)展。公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯(lián)網+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產品和服務，促進互聯(lián)網和信息技術在企業(yè)經營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。2、主要財

10、務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額10918.488734.788188.86負債總額5426.124340.904069.59股東權益合計5492.364393.894119.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入36986.0529588.8427739.54營業(yè)利潤7808.926247.145856.69利潤總額7279.295823.435459.47凈利潤5459.474258.393930.82歸屬于母公司所有者的凈利潤5459.474258.393930.82（二）xx投資管理公司基本

11、情況1、公司簡介公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規(guī)定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創(chuàng)新力度，持續(xù)推進產品升級，為行業(yè)提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優(yōu)質的產品和服務。公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 2、主要財務數據公司合并資產負債表主

12、要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額10918.488734.788188.86負債總額5426.124340.904069.59股東權益合計5492.364393.894119.27公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入36986.0529588.8427739.54營業(yè)利潤7808.926247.145856.69利潤總額7279.295823.435459.47凈利潤5459.474258.393930.82歸屬于母公司所有者的凈利潤5459.474258.393930.82六、 項目概況（一）投資路徑xx有限公司主要從事關于

13、成立成人失禁用品公司的投資建設與運營管理。（二）項目提出的理由各地長期護理保險制度的籌資方式也有所差異。長期護理保險制度的籌資方式一般可分為為比例籌資、定額籌資、混合籌資。以上海為例，上海市采用比例籌資方式，上海職工醫(yī)保參保人員按照用人單位繳納職工醫(yī)保繳費基數0.5%的比例，從職工醫(yī)保統(tǒng)籌基金中按季調劑資金，作為長期護理保險籌資。根據60周歲以上居民醫(yī)保的參保人員人數，并按照略低于第一類人員的人均籌資水平，從居民醫(yī)保統(tǒng)籌基金中按季調劑資金；首批15個試點地區(qū)均已將重度失能人員作為重點保障對象。南通、蘇州、廣州將給付對象擴大至中度失能人員；蘇州、南通、寧波、上饒、青島、廣州6個地區(qū)將滿足條件的失

14、智人員也納入了給付對象范圍。此外，上海市在失能失智評定標準之外，還附加了60周歲及以上的年齡限制條件。首批15個試點地區(qū)中，發(fā)達地區(qū)的長期護理保險給付水平明顯高于其他地區(qū)。在試點實踐過程中，長期護理基金支付水平受到當地經濟發(fā)展水平的影響，發(fā)達地區(qū)的長期護理保險給付水平明顯高于其他地區(qū)。上海、青島等試點地區(qū)將給付水平提高到了70%-90%，承德、成都、石河子等試點地區(qū)則在70%-75%，而齊齊哈爾、安慶、上饒等試點地區(qū)的給付水平控制在70%以下。（三）項目選址項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約88.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施

15、條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）生產規(guī)模項目建成后，形成年產xxx套成人失禁用品的生產能力。（五）建設規(guī)模項目建筑面積98947.63，其中：生產工程66311.55，倉儲工程18197.56，行政辦公及生活服務設施10818.06，公共工程3620.46。（六）項目投資根據謹慎財務估算，項目總投資31392.12萬元，其中：建設投資23955.49萬元，占項目總投資的76.31%；建設期利息320.05萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金7116.58萬元，占項目總投資的22.67%。（七）經濟效益（正常經營年份）1、營業(yè)收入（SP）：59800.00萬元。2、綜合總成本費用（TC

16、）：49405.74萬元。3、凈利潤（NP）：7592.15萬元。4、全部投資回收期（Pt）：6.13年。5、財務內部收益率：17.21%。6、財務凈現(xiàn)值：8588.42萬元。（八）項目進度規(guī)劃項目建設期限規(guī)劃12個月。（九）項目綜合評價本項目生產所需的原輔材料來源廣泛，產品市場需求旺盛，潛力巨大；本項目產品生產技術先進，產品質量、成本具有較強的競爭力，三廢排放少，能夠達到國家排放標準；本項目場地及周邊環(huán)境經考察適合本項目建設；項目產品暢銷，經濟效益好，抗風險能力強，社會效益顯著，符合國家的產業(yè)政策。第二章 市場分析一、 我國成人失禁用品零售渠道以實體店為主，非實體店為輔成人失禁用品的銷售渠道

17、可以分為家用零售渠道和AFH渠道。家用零售渠道包括實體店零售渠道和非實體店零售渠道，主要購買者為居家養(yǎng)老的老年人口或者其子女代為購買。AFH（Away-from-home）渠道，又稱商用渠道，主要包括養(yǎng)老機構、醫(yī)院、大藥房等渠道。我國成人失禁用品線上渠道愈發(fā)重要。我國線下零售渠道可分為零售商渠道和專賣店渠道；線上渠道，與日本不同，我國只有電商渠道，在家用零售渠道里，線下零售渠道占據主要地位，但近些年來，隨著互聯(lián)網技術的發(fā)展和網購的日趨流行，消費者的消費習慣發(fā)生較大變化，眾多品牌商也意識到線上渠道的重要性，紛紛通過在淘寶，京東，拼多多等知名電商平臺設立直營店鋪、開展購物直播等方式，拓展線上銷售渠

18、道。近年來，我國成人失禁用品線下零售渠道占比降低，主要是受到電商渠道的沖擊，零售商渠道渠道占比大幅減少。2006-2020年，線下零售渠道占比不斷下降，從98.5%降到64.5%，其中零售商渠道占比從74.2%下降到44.6%；線上零售渠道占比不斷上升，從1.5%增至35.5%。未來新興零售渠道的發(fā)展，將改變行業(yè)的競爭格局。成人失禁用品屬于日用消費品，其銷量嚴重依賴銷售渠道。雖然跨國企業(yè)及已上市的綜合性紙品生產企業(yè)在傳統(tǒng)渠道上更有優(yōu)勢，但以電商銷售為代表的新興渠道出現(xiàn)后，生產廠商可以直接面向終端消費者，并可以將業(yè)務拓展到下沉市場，新興品牌得以發(fā)展壯大。此外，在成人失禁用品領域，以可靠護理為代表

19、的企業(yè)另辟蹊徑，通過與地方殘疾人聯(lián)合會、醫(yī)院、養(yǎng)老院、連鎖藥店等的合作，開拓出了直營特渠模式，在目標人群中有良好的宣傳推廣效果，從而開發(fā)潛在客戶。二、 全球成人失禁用品市場規(guī)模達905億元，零售端增長迅速2020年，全球成人失禁用品市場規(guī)模為905億元。全球成人失禁用品市場規(guī)模持續(xù)增長，其中零售端增長迅速，主要受全球經濟增長、老齡化加深等因素影響。2006-2020年，全球成人失禁用品市場規(guī)模從413億元增長至905億元，年復合增速為5.76%；成人失禁用品零售規(guī)模從227億元增長至616億元，年復合增速為7.39%；成人失禁用品商用市場規(guī)模增長較為緩慢，年復合增速為3.20%。IMARCGr

20、oup預計，2027年市場將達到261億美元，2022-2027年的復合年增長率為7.5%。亞太地區(qū)、北美和西歐的市場規(guī)模占全球成人失禁用品市場規(guī)模的接近90%。亞太地區(qū)市場規(guī)?？焖僭鲩L。2015-2020年，亞太地區(qū)的成人失禁用品市場規(guī)模從178億增長至281億元，復合增長率為9.6%。三、 我國正處于長護險試點期，未來長護險的普及有望加速成人失禁產品行業(yè)發(fā)展為積極應對人口老齡化發(fā)展趨勢，我國制定了長期護理保險制度。長期護理保險是以互助共濟方式籌集資金、為長期失能人員的基本生活照料和與之密切相關的醫(yī)療護理提供服務或資金保障的社會保險制度，被稱為社?！暗诹U”，正在國內試點。重點解決重度失能人

21、員基本護理保障需求，優(yōu)先保障符合條件的失能老年人、重度殘疾人。未來隨著產品報銷與政府集中采購等制度出臺，成人失禁用品行業(yè)的龍頭企業(yè)將迎來一輪加速增長期。2016年，我國人社部出臺關于開展長期護理保險制度試點的指導意見，將15個城市作為長期護理保險試點。2020年，國家醫(yī)保局會同財政部印發(fā)關于擴大長期護理保險制度試點的指導意見，新增14個試點城市。目前新增試點城市已全部啟動實施，長期護理保險制度試點城市達49個。截至2020年底，首批試點地區(qū)參保1.08億人，累計享受待遇人數136萬人。因此，未來隨著產品報銷與政府集中采購等制度出臺，成人失禁用品行業(yè)的龍頭企業(yè)將迎來一輪加速增長期。長期護理等級標

22、準的制定有利于保險機構的長期護理產品開發(fā)。2021年7月，國家醫(yī)保局辦公室會同民政部辦公廳印發(fā)關于印發(fā)長期護理失能等級評估標準（試行）的通知。該評估標準為享受長護險待遇的人群劃定了統(tǒng)一、明確的標準。通知主要對評估指標、評估實施和評估結果判定作了規(guī)定。一是明確評估指標。專業(yè)評估量表由日常生活活動能力、認知能力、感知覺與溝通能力等3個一級指標和17個二級指標組成，形成綜合性評估指標體系。二是明確了實施要求。對主體、對象、流程等作出規(guī)定。三是明確采用組合法對評估結果進行判定。長護險參保范圍主要為職工醫(yī)保和居民醫(yī)保參保人員。目前，首批15個試點地區(qū)的參保范圍主要分為兩類：一類是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險和城

23、鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險的參保人員（以下簡稱“職工醫(yī)保參保人員、居民醫(yī)保參保人員”），如青島、石河子等9個城市。另一類是職工醫(yī)保參保人員，如承德、安慶等5個城市。上海市劃定的參保范圍較為特殊，為60周歲及以上居民醫(yī)保參保人員與職工醫(yī)保參保人員。護理費用，基金支付水平總體控制在70%左右。享受長期護理保險待遇的參保人必須經醫(yī)療機構或康復機構規(guī)范診療、失能狀態(tài)持續(xù)6個月以上，經申請通過評估認定。長期護理保險基金主要用于支付相關機構向符合規(guī)定的人群提供基本護理服務所發(fā)生的費用，基金支付水平總體控制在70%左右。因各試點地區(qū)政策不同，護理費用支付程序有所差異。以上海、廣州為例，上海參保人員發(fā)生的符合長護險規(guī)

24、定服務費用，屬于長護險基金支付范圍的，由定點護理服務機構予以記賬，并向所在地的區(qū)醫(yī)保中心申請結算；個人自負的服務費用，由定點護理服務機構向個人收取。廣州長護享受人員在長護定點機構發(fā)生的長期護理保險費用由長護定點機構登錄信息系統(tǒng)記賬，按月結算。長期護理保險費用中屬長期護理保險基金支付的部分，由市醫(yī)療保險經辦機構與長護定點機構按服務項目結算;屬個人負擔的部分，由參保人員自行支付。各地長期護理保險制度的籌資方式也有所差異。長期護理保險制度的籌資方式一般可分為為比例籌資、定額籌資、混合籌資。以上海為例，上海市采用比例籌資方式，上海職工醫(yī)保參保人員按照用人單位繳納職工醫(yī)保繳費基數0.5%的比例，從職工醫(yī)

25、保統(tǒng)籌基金中按季調劑資金，作為長期護理保險籌資。根據60周歲以上居民醫(yī)保的參保人員人數，并按照略低于第一類人員的人均籌資水平，從居民醫(yī)保統(tǒng)籌基金中按季調劑資金；首批15個試點地區(qū)均已將重度失能人員作為重點保障對象。南通、蘇州、廣州將給付對象擴大至中度失能人員；蘇州、南通、寧波、上饒、青島、廣州6個地區(qū)將滿足條件的失智人員也納入了給付對象范圍。此外，上海市在失能失智評定標準之外，還附加了60周歲及以上的年齡限制條件。首批15個試點地區(qū)中，發(fā)達地區(qū)的長期護理保險給付水平明顯高于其他地區(qū)。在試點實踐過程中，長期護理基金支付水平受到當地經濟發(fā)展水平的影響，發(fā)達地區(qū)的長期護理保險給付水平明顯高于其他地區(qū)

26、。上海、青島等試點地區(qū)將給付水平提高到了70%-90%，承德、成都、石河子等試點地區(qū)則在70%-75%，而齊齊哈爾、安慶、上饒等試點地區(qū)的給付水平控制在70%以下。第三章 項目建設背景及必要性分析一、 老齡化助力需求擴張，長護險政策加速行業(yè)發(fā)展全球成人失禁用品行業(yè)市場規(guī)模持續(xù)增長，我國成人失禁用品行業(yè)處于導入期。2020年，全球成人失禁用品市場規(guī)模為905億元，據IMARCGroup預計，2027年市場規(guī)模將達到261億美元（約合1650億元），2022-2027年的復合年增長率為7.5%。其中，亞太地區(qū)、北美和西歐占全球成人失禁用品的市場份額接近90%。我國成人失禁用品行業(yè)處于導入期，市場滲

27、透率目前只有3%，低于世界平均水平12%；但因老齡化程度加深等因素，我國成人失禁用品行業(yè)發(fā)展迅速，根據歐睿國際數據統(tǒng)計，2013-2020年市場規(guī)模從12.3億增長至61.2億元，年復合增速為25.76%。日本老齡化程度高、養(yǎng)老體系完善，成人失禁用品行業(yè)非常成熟。日本已經進入重度老齡化社會，2020年日本65歲以上人口占總人口比例已經達到28.9%。日本養(yǎng)老制度推動成人失禁用品行業(yè)發(fā)展，介護體系發(fā)展完善，為失禁患者提供費用補貼，滿足醫(yī)療費用抵扣的條件下，成人失禁用品支出的費用可在報稅時抵扣。根據歐睿國際的數據統(tǒng)計，2020年日本成人失禁用品市場規(guī)模為1957億日元（約合109億元），市場滲透率

28、達到80%。競爭高度集中且格局穩(wěn)定，CR5市場份額超過90%，其中行業(yè)龍頭超過50%。日本成人失禁用品零售渠道以實體店為主，非實體店為輔。我國老齡化趨勢不斷加深，長護險政策得到發(fā)展，成人失禁用品行業(yè)未來發(fā)展前景廣闊。老齡化進程和政策支持將助力國內成人失禁行業(yè)的快速發(fā)展。我國老齡化趨勢日益明顯，2020年，全國65歲及以上人口數量為1.68億人，占總人口11.97%。根據中國發(fā)展基金會的數據，2025/2035/2050年，全國65歲及以上人口占比將分別達到15%/22.3%/27.9%。為積極應對人口老齡化發(fā)展趨勢，我國制定了長期護理保險制度，目前長期護理保險制度試點城市達49個。目前國內成人

29、失禁用品行業(yè)市場集中度較低，市場參與者眾多，產品的生產、銷售比較分散，未來新興零售渠道的發(fā)展，將改變行業(yè)的競爭格局。我國成人失禁用品以線下實體店零售為主，線上渠道占比不斷提高。二、 我國老齡化加劇助力成人失禁用品需求擴張，長護險政策加速行業(yè)發(fā)展全球成人失禁用品行業(yè)市場規(guī)模持續(xù)增長，我國成人失禁用品行業(yè)處于導入期。2020年，全球成人失禁用品市場規(guī)模為905億元，據IMARCGroup預計，2027年市場規(guī)模將達到261億美元（約合1650億元），2022-2027年的復合年增長率為7.5%。其中，亞太地區(qū)、北美和西歐占全球成人失禁用品的市場份額接近90%。我國成人失禁用品行業(yè)處于導入期，市場滲

30、透率目前只有4%，低于世界平均水平12%；但因老齡化程度加深等因素，我國成人失禁用品行業(yè)發(fā)展迅速，根據歐睿國際的數據顯示，2013-2020年我國成人失禁市場規(guī)模從12.3億增長至61.2億元，年復合增速為25.76%。日本老齡化程度高、養(yǎng)老體系完善，成人失禁用品行業(yè)非常成熟。日本已經進入重度老齡化社會，2020年日本65歲以上人口占總人口比例已經達到28.9%。日本養(yǎng)老制度推動成人失禁用品行業(yè)發(fā)展，介護體系發(fā)展完善，為失禁患者提供費用補貼，滿足醫(yī)療費用抵扣的條件下，成人失禁用品支出的費用能夠在報稅時抵扣。根據歐睿國際的數據統(tǒng)計，2020年日本成人失禁用品市場規(guī)模為1957億日元（約合109億

31、元），市場滲透率達到80%。競爭高度集中且格局穩(wěn)定，CR5市場份額超過90%，其中行業(yè)龍頭超過50%。日本成人失禁用品零售渠道以實體店為主，非實體店為輔。我國老齡化趨勢不斷加深，長護險政策得到發(fā)展，成人失禁用品行業(yè)未來發(fā)展前景廣闊。老齡化進程和政策支持將助力國內成人失禁行業(yè)的快速發(fā)展。我國老齡化趨勢日益明顯，2020年，全國65歲及以上人口數量為1.68億人，占總人口11.97%。根據中國發(fā)展基金會的數據，2025/2035/2050年，全國65歲及以上人口占比將分別達到15%/22.3%/27.9%。為積極應對人口老齡化發(fā)展趨勢，我國制定了長期護理保險制度，目前長期護理保險制度試點城市達49

32、個。目前國內成人失禁用品行業(yè)市場集中度較低，市場參與者眾多，產品的生產、銷售比較分散，未來新興零售渠道的發(fā)展，將改變行業(yè)的競爭格局。我國成人失禁用品以線下實體店零售為主，線上渠道占比不斷提高。三、 我國成人失禁用品行業(yè)市場集中度較低，可靠市占率第一目前國內成人失禁用品行業(yè)市場集中度較低，市場參與者眾多，產品的生產、銷售比較分散。市場上的主流品牌，根據背景的不同可以大致分為三類：一是跨國公司推出的國際品牌，如金佰利的“得伴”、維達的“包大人”，其成人失禁用品已在發(fā)達國家市場耕耘多年，產品技術成熟；二是全國性知名品牌，如可靠股份的“可靠”和“吸收寶”、恒安的“安而康”，其產品在全國布局廣泛，與KA

33、、經銷商等傳統(tǒng)渠道建立了長期合作的關系，或在電商渠道占據優(yōu)勢地位；三是專注于成人失禁用品的區(qū)域性國內品牌，如千芝雅公司的“千芝雅”等。目前，雖然上述品牌已成長為地方或區(qū)域內的知名品牌，其市場份額仍相對較低，競爭格局尚未真正形成，各品牌仍然以教育市場，市場份額提升為主。四、 推進投資需求有效化，不斷培育發(fā)展后勁堅持擴大內需戰(zhàn)略基點，發(fā)揮有效投資的關鍵作用和消費需求的拉動作用，不斷培育發(fā)展后勁。擴大有效投資。完成總投資1862億元、年度投資390億元的164項省市重點項目建設，重大項目對固定資產投資的貢獻率不低于30%。加快建立“1+3+N”重大項目聯(lián)動機制，引導資金、土地等各類要素向有效投資領域

34、集聚。推動一批地方政府專項債項目、補短板項目加快建設。大力推進第五代移動通信、新能源汽車充電樁、工業(yè)互聯(lián)網等“新基建”。持續(xù)做好項目儲備，建立項目儲備和滾動接續(xù)機制，形成“建設一批、謀劃一批、儲備一批”的良性循環(huán)。開拓消費需求。深刻認識高鐵通車對消費的整體影響，提早制定并實施相關應對政策措施。深入挖掘消費潛力，促進汽車、家電、家具等商品消費。謀劃建設特色商業(yè)街，大力發(fā)展小店經濟、老店經濟，規(guī)范發(fā)展早夜市。優(yōu)化商貿企業(yè)上限獎補政策，引導傳統(tǒng)批發(fā)零售業(yè)、住宿餐飲業(yè)、家政服務業(yè)等線上線下融合發(fā)展，加快餐飲住宿等連鎖化、品牌化發(fā)展，做大做強本地平臺型消費。推動中駿世界城、莊田美食街、華豐世紀國際貿易中

35、心、萬達廣場等大型商業(yè)體加快建設，做優(yōu)做強一批重點商圈。鼓勵發(fā)展夜間經濟、網紅打卡、直播帶貨等新業(yè)態(tài)新模式。力促外貿增長。因地制宜實施貿易高質量發(fā)展“十大工程”，加快落實河源市促進外貿穩(wěn)定增長若干措施，利用展會平臺搶抓訂單，繼續(xù)發(fā)揮海外聯(lián)絡處橋梁紐帶作用，開拓融入“雙區(qū)”“買賣全球”雙向貿易通道。出臺出口轉內銷政策，大力發(fā)展跨境電商、保稅物流等新業(yè)態(tài)，推進“河貨回流”工作，謀劃推動二手車出口業(yè)務，挖掘外貿進出口潛力，促進外貿穩(wěn)定增長。五、 推進產業(yè)體系綠色化，全面提高發(fā)展質量堅持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展，按照“面上保護、點上開發(fā)”的理念，積極構建高端化、智能化、綠色化的現(xiàn)代產業(yè)體系，加快實現(xiàn)高質量發(fā)

36、展，打造生態(tài)經濟發(fā)展新標桿。集群發(fā)展綠色工業(yè)。深入實施制造業(yè)高質量發(fā)展“六大工程”，大力發(fā)展納入省“雙十”產業(yè)集群布局的“6+4”戰(zhàn)略性支柱產業(yè)和新興產業(yè)集群，加快打造新一代電子信息千億級產業(yè)集群，加快形成高端裝備制造、礦產資源精深加工、食品飲料等一批百億級產業(yè)集群。大力開展行業(yè)領軍企業(yè)培育行動，實施專精特新企業(yè)培育工程，著力打造富馬硬質合金、銘鐳激光等一批創(chuàng)新型龍頭企業(yè)和隱形冠軍企業(yè)。深入實施新一輪高新技術企業(yè)倍增計劃，持續(xù)推動高新技術企業(yè)“樹標提質”，靶向引進一批瞪羚企業(yè)，壯大產業(yè)鏈核心企業(yè)。加強與產業(yè)類國企、民企、上市企業(yè)合作，推動更多企業(yè)進入廣東制造企業(yè)500強，力爭凈上規(guī)企業(yè)55家。

37、推動中興通訊、景旺電子、力升樹燈等投資超10億元項目繼續(xù)增資擴產；推動華文產業(yè)、廣晟應急產業(yè)、固達機械、鉑科新材料等投資超10億元項目落地；加快紅蘋果家具、聚飛鑫科技、南山園二期、碧優(yōu)選等投資超10億元項目建設；加快華冠科技、今麥郎飲品等投資超10億元項目投產達產。實施產業(yè)改造升級工程，推動工業(yè)投資和技改投資實現(xiàn)較快增長。加大工業(yè)園區(qū)建設力度，力爭完成基礎設施投資35億元、擴園6平方公里，加快建設和處置閑置土地、提升存量產業(yè)用地1萬畝，建立“畝均效益”綜合評價數據平臺、制造業(yè)高質量發(fā)展綜合評價指標體系，創(chuàng)建綠色循環(huán)生態(tài)園區(qū)示范區(qū)。鼓勵每個縣區(qū)引進培育產值超10億元的產業(yè)大項目，推動市高新區(qū)、東

38、源縣分別申報移動智能終端、硅基新材料特色產業(yè)園，龍川縣申報安全應急與環(huán)保（空氣能）特色產業(yè)園、創(chuàng)建省級高新區(qū)，紫金縣申報省級產業(yè)園。高效發(fā)展生態(tài)旅游業(yè)。鼓勵支持巴伐利亞莊園、客天下、春沐源等文旅項目建設，挖掘發(fā)展趙佗、王陽明等歷史名人古色文化，開發(fā)提升阮嘯仙故居、紫金蘇區(qū)革命舊（遺）址群等紅色旅游景點，大力保護和活化客家古村落，講好恐龍文化故事，大力宣傳推廣水文化，努力形成觀光休閑、文旅度假、溫泉康養(yǎng)、研學旅行一體化。大力發(fā)展燈塔盆地田園綜合體、埔前“鄉(xiāng)村體驗式休閑旅游”五村連片開發(fā)、恒大援建連平縣美麗鄉(xiāng)村示范區(qū)等鄉(xiāng)村旅游項目，結合南粵古驛道、少數民族村寨、非遺主題等特色資源謀劃精品鄉(xiāng)村旅游線

39、路1-2條。通過舉辦全市民宿招商大會，打造民宿旅游新熱點。推動萬綠湖風景區(qū)創(chuàng)建國家5A級旅游景區(qū)，推動霍山旅游風景區(qū)創(chuàng)建國家4A級旅游景區(qū)，加快創(chuàng)建省級文化創(chuàng)意產業(yè)園。與旅游類國企及旅游龍頭企業(yè)合作打造本市旅游龍頭企業(yè)，開拓旅游市場，豐富旅游產品，整合旅游資源，“串珠成鏈”打造“兩晚三天經典旅游線路”，提高游客留宿率、回頭率，推動旅游業(yè)持續(xù)高效發(fā)展。健全旅游公共服務體系，建成市全域旅游游客集散中心。推動龍川縣、紫金縣、連平縣、和平縣創(chuàng)建省級全域旅游示范區(qū)。融合發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)。推動研發(fā)設計、科技服務、金融、會計、法律服務、人力資源、會展服務、現(xiàn)代物流、電子商務等生產性服務業(yè)向專業(yè)化、高端化轉變，

40、力促先進制造業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)深度融合發(fā)展。謀劃市高新區(qū)新一代信息技術創(chuàng)新中心、市高新區(qū)工業(yè)設計文化創(chuàng)意中心等項目建設。加快市農產品批發(fā)中心、順豐電商物流產業(yè)基地、林安（河源）智慧物流園、龍川鐵路綜合物流園、綠然燈塔農產品物流園、“三農”冷鏈體系等項目建設，打通農村物流最后一公里，形成農產品進城與農資、消費品下鄉(xiāng)的雙向流通格局。擴大電子商務進農村覆蓋面，推動東源縣申報2021年國家電子商務進農村綜合示范縣。六、 項目實施的必要性（一）現(xiàn)有產能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍

41、將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。（二）公司產品結構升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產業(yè)升級，公司產品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅動，不斷研發(fā)新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內領先地位。第四章 公司組

42、建方案一、 公司經營宗旨依據有關法律、法規(guī)，自主開展各項業(yè)務，務實創(chuàng)新，開拓進取，不斷提高產品質量和服務質量，改善經營管理，促進企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，努力實現(xiàn)股東利益的最大化，促進行業(yè)的快速發(fā)展。二、 公司的目標、主要職責（一）目標近期目標：深化企業(yè)改革，加快結構調整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經濟效益，完善管理制度及運營網絡。遠期目標：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產業(yè)集團化發(fā)展，力爭利用3-

43、5年的時間把公司建設成具有先進管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團。（二）主要職責1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產業(yè)政策，在國家宏觀調控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導向，依法自主經營。2、根據國家和地方產業(yè)政策、成人失禁用品行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結構調整，轉換企業(yè)經營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內部管理，促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標、商譽等無形資產，搞好公司企業(yè)文化建設。5、在保證股東企業(yè)合法權益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關規(guī)

44、定，集中資產收益，用于再投入和結構調整。三、 公司組建方式xx有限公司主要由xx（集團）有限公司和xx投資管理公司共同出資成立。其中：xx（集團）有限公司出資366.00萬元，占xx有限公司30%股份；xx投資管理公司出資854萬元，占xx有限公司70%股份。四、 公司管理體制xx有限公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨浝淼闹饕氊?/p>

45、如下：1、全面領導企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產品質量負責；向本公司職工傳達滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準頒布本公司的質量方針和質量目標，采取有效措施，保證各級人員理解質量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負責策劃、建立本公司的質量管理體系，批準發(fā)布本公司的質量手冊；4、明確所有與質量有關的職能部門和人員的職責權限和相互關系；5、確保質量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責及權限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質量體系，并使其有效運行和

46、持續(xù)改進。2、協(xié)助管理者代表，組織內部質量管理體系審核。3、負責本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負責本公司員工培訓的管理，制訂并實施員工培訓計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產品符合性有關的條件加以管理。（二）財務部1、參與制定本公司財務制度及相應的實施細則。2、參與本公司的工程項目可信性研究和項目評估中的財務分析工作。3、負責董事會及總經理所需的財務數據資料的整理編報。4、負責對財務工作有關的外部及政府部門，如稅務局、財政局、銀行、會計事務所等聯(lián)絡、溝通工作。5、負責資金管理、調度。編制月、季、年度財務情況說明分析，向公司領導報告公司經營情況。6

47、、負責銷售統(tǒng)計、復核工作，每月負責編制銷售應收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負責銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負責每月轉賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負責公司總長及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應收、應付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷售分析工作。10、負責公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負責銀行財務管理，負責支票等有關結算憑證的購買、領用及保管，辦理銀行收付業(yè)務。12、負責先進管理，審核收付原始憑證。13、負責編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對

48、賬單和對銀行存款余額，并編制余額調節(jié)表。14、負責公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調查、搜集、整理有關市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負責投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負責經董事會批準的投資項目的籌建工作。5、按照國家產業(yè)政策，負責公司產業(yè)結構、投資結構的調整。6、及時完成領導交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經理制定和分解年度銷售目標和銷售成本控制指標，并負責具體落實。2、依據公司年度銷售指標，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網絡，并對任務進行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預期目標。3、負責

49、收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展狀況等，并定期將信息報送商務發(fā)展部。4、負責按產品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關收款情況報送商務發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關數據及時報送商務發(fā)展部總經理。7、負責市場物資信息的收集和調查預測，建立起牢固可靠的物資供應網絡，不斷開辟和優(yōu)化物資供應渠道。8、負責收集產品供應商信息，并對供應商進行質量、技術和供就能力進行評估，根據公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進行采購談判和產品采購，保證產品供應及時，確保產品價格合理、質量符合要求。9、

50、建立發(fā)運流程，設計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴格按公司下達的發(fā)運成本預算進行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負責對部門員工進行業(yè)務素質、產品知識培訓和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進銷售人才，建設高素質的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、熊xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經理。2018年3月起至今任公司董事長、總經理。2、林xx，中國國籍，無

51、永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監(jiān)。3、陸xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、丁xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。5、羅xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年

52、出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。6、張xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。7、肖xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；20

53、19年3月至今任公司董事。8、雷xx，1974年出生，研究生學歷。2002年6月至2006年8月就職于xxx有限責任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限責任公司銷售部副經理。2011年3月至今歷任公司監(jiān)事、銷售部副部長、部長；2019年8月至今任公司監(jiān)事會主席。七、 財務會計制度（一）財務會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關部門的規(guī)定，制定公司的財務會計制度。2、公司年度財務會計報告、半年度財務會計報告和季度財務會計報告按照有關法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章的規(guī)定進行編制。3、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產，不以任何個人名義開立賬戶存儲。4、公司分配當年稅

54、后利潤時，提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。5、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產經營

55、或者轉為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉增前公司注冊資本的25%。6、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內完成股利（或股份）的派發(fā)事項。7、公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利。公司將實行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤分配辦法，并遵守下列規(guī)定：（1）公司的利潤分配應重視對投資者的合理投資回報；在有條件的情況下，公司可以進行中期現(xiàn)金分紅；（2）原則上公司最近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%；但具體的年度利潤分配方案仍需由董事會根據公司經營狀況擬訂合適的現(xiàn)金分配比例，報公司

56、股東大會審議；（3）存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內部審計1、公司實行內部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監(jiān)督。2、公司內部審計制度和審計人員的職責，應當經董事會批準后實施。審計負責人向董事會負責并報告工作。第三節(jié)會計師事務所的聘任3、公司聘用會計師事務所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務所。4、公司保證向聘用的會計師事務所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。5、會計師事務所的審計費用由股東大會決定。6、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務所時，提前30天事先通知會計師事務所，公司股東大會就解聘會計師事務所進行表決時，允許會計師事務所陳述意見。會計師事務所提出辭聘的，應當向股東大會說明公司有無不當情形。第五章 法人治理結構一、 股東權利及義務1、公司建立股東名冊，股東名冊是證明股東持有公司股份的充分證據。股東按其所持有股份的種類享有權利，承擔義務；持有同一種類股份的股東，享有同等權利，承擔同種義務。2、公司在召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會決定某一日為股權登記日。3、公司股東享有下列權利：（1