1、第七章 商業(yè)銀行 第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的定義與性質(zhì)一、商業(yè)銀行的定義與性質(zhì) （一）商業(yè)銀行是以吸收活期存款、經(jīng)營（一）商業(yè)銀行是以吸收活期存款、經(jīng)營短期工商業(yè)貸款為主的，并以利潤為其主短期工商業(yè)貸款為主的，并以利潤為其主要經(jīng)營目標的信用機構(gòu)。要經(jīng)營目標的信用機構(gòu)。 2020世紀世紀9090年代以來，商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營發(fā)生了深刻年代以來，商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營發(fā)生了深刻的變化。的變化。 1 1、銀行業(yè)務全能化、銀行業(yè)務全能化 2 2、銀行業(yè)務經(jīng)營證券化、銀行業(yè)務經(jīng)營證券化 3 3、銀行資本集中化、銀行資本集中化 4 4、金融工具不斷創(chuàng)新、金融工具不斷創(chuàng)新 5 5、銀行

2、業(yè)務經(jīng)營科技化、銀行業(yè)務經(jīng)營科技化（二）商業(yè)銀行的性質(zhì) 以追求最大利潤為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融以追求最大利潤為經(jīng)營目標，以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的負債為經(jīng)營對象，為客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。金融企業(yè)。 1 1、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特征 追求利潤最大化追求利潤最大化 2 2、商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)、商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè) 它的經(jīng)營對象是特殊商品它的經(jīng)營對象是特殊商品貨幣貨幣 3 3、商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)、商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè) 可提供全面、廣泛的金融服務可提供全面、廣泛的金融服務 二、商業(yè)

3、銀行的作用二、商業(yè)銀行的作用 商業(yè)銀行性質(zhì)的雙重性決定了其功能的雙商業(yè)銀行性質(zhì)的雙重性決定了其功能的雙重性。即重性。即資金融通功能與調(diào)控功能資金融通功能與調(diào)控功能。 1 1、充當信用中介和支付中介、充當信用中介和支付中介 2 2、變社會各階層的積蓄和收入為資本、變社會各階層的積蓄和收入為資本 3 3、創(chuàng)造信用流通工具、創(chuàng)造信用流通工具三、商業(yè)銀行的組織制度與類型 （一）商業(yè)銀行的組織制度（一）商業(yè)銀行的組織制度 是指一個國家用法律形式所確定的商業(yè)是指一個國家用法律形式所確定的商業(yè)銀行的體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各銀行的體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機構(gòu)的職責分工和相互關類銀行、金融機

4、構(gòu)的職責分工和相互關系。系。1、單元銀行制度 優(yōu)點：優(yōu)點： 可以防止銀行壟斷?？梢苑乐广y行壟斷。 有利于協(xié)調(diào)地方政府、工商企業(yè)與銀行的有利于協(xié)調(diào)地方政府、工商企業(yè)與銀行的關系。關系。 銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務經(jīng)銀行具有更高的獨立性和自主性，業(yè)務經(jīng)營的靈活性較大。營的靈活性較大。 銀行管理層次少，便于管理目標的實現(xiàn)。銀行管理層次少，便于管理目標的實現(xiàn)。 缺點：缺點： 限制了商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展和金融創(chuàng)新。限制了商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展和金融創(chuàng)新。 銀行抵御風險的能力較弱。銀行抵御風險的能力較弱。 會削弱銀行的競爭力。會削弱銀行的競爭力。2、總分行制度，即分支銀行制。 是指法律上允許在總行以外，

5、可在本地或是指法律上允許在總行以外，可在本地或外地設立若干分支機構(gòu)的銀行制度。外地設立若干分支機構(gòu)的銀行制度。 總分行制可分為總行制與總管理處制?？偡中兄瓶煞譃榭傂兄婆c總管理處制。總分行制度優(yōu)點： 便于銀行擴大經(jīng)營規(guī)模，增強銀行實力。便于銀行擴大經(jīng)營規(guī)模，增強銀行實力。 有利于分散風險，提高銀行的安全性。有利于分散風險，提高銀行的安全性。 可以采用先進的技術(shù)設備和管理手段?？梢圆捎孟冗M的技術(shù)設備和管理手段。 便于宏觀管理水平的提高。便于宏觀管理水平的提高。 缺點：缺點： 容易形成壟斷容易形成壟斷 加大了銀行內(nèi)部的控制難度加大了銀行內(nèi)部的控制難度3、代理行制度 代理行制度，即往來銀行制度。代理行

6、制度，即往來銀行制度。4、持股公司制，即集團銀行制。 是由某一銀行成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購是由某一銀行成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。兩家以上的若干銀行而建立的一種銀行制度。 優(yōu)點：優(yōu)點： 能有效擴大資本總量，增強銀行的實力。能有效擴大資本總量，增強銀行的實力。 它兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點于一身。它兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點于一身。 缺點：缺點： 容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷。容易形成銀行業(yè)的集中與壟斷。5、連鎖銀行制，即聯(lián)合制。 是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家以上的銀行。以上的銀行。（二）商

7、業(yè)銀行的類型 職能分工型與全能型職能分工型與全能型 職能分工型職能分工型是指法律限定金融機構(gòu)必須分是指法律限定金融機構(gòu)必須分門別類從事各自特定的業(yè)務。門別類從事各自特定的業(yè)務。 全能型全能型是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行的是指商業(yè)銀行可以經(jīng)營一切銀行的業(yè)務，包括各種期限、不同種類的存貸款業(yè)務，包括各種期限、不同種類的存貸款業(yè)務以及全面的證券業(yè)務。業(yè)務以及全面的證券業(yè)務。四、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的作用商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的作用 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的特點商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的特點 商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的內(nèi)容商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表的內(nèi)容商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)

8、（資金用途）資產(chǎn)（資金用途）負債（資金來源）負債（資金來源）現(xiàn)金資產(chǎn)現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金 存款準備金存款準備金 同業(yè)存款同業(yè)存款 在途資金在途資金貸款貸款投資投資固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)銀行資本銀行資本存款存款 活存活存 儲蓄存款儲蓄存款 定期存款定期存款借款借款 向央行借款向央行借款 同業(yè)拆借同業(yè)拆借第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務 一、負債業(yè)務一、負債業(yè)務 形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務。 （一）銀行資本（一）銀行資本 銀行為開展業(yè)務經(jīng)營而自籌的可長期占用的資金。銀行為開展業(yè)務經(jīng)營而自籌的可長期占用的資金。 銀行資本分為兩級：核心資本和附屬資本。銀行資本分為兩級：核心資本和附屬

9、資本。 1 1、核心資本、核心資本 是由銀行的自有資金構(gòu)成的可由銀行永久性占有的資是由銀行的自有資金構(gòu)成的可由銀行永久性占有的資本。本。主要包括： 第一，股本。有普通股和永久非累積優(yōu)先股。第一，股本。有普通股和永久非累積優(yōu)先股。 股本實際上是銀行的創(chuàng)辦資金，即實收資本。股本實際上是銀行的創(chuàng)辦資金，即實收資本。 第二，公開儲備第二，公開儲備 是指銀行提取的或以其它盈余方式在資產(chǎn)負債表上明是指銀行提取的或以其它盈余方式在資產(chǎn)負債表上明確反映的儲備。如資本盈余、留存盈余和營業(yè)盈余等確反映的儲備。如資本盈余、留存盈余和營業(yè)盈余等項目。項目。 核心資本具有以下特征：核心資本具有以下特征： 價值相對比較穩(wěn)

10、定價值相對比較穩(wěn)定 具有較大的可比性和透明度具有較大的可比性和透明度 是判斷銀行資本充足比率的基礎是判斷銀行資本充足比率的基礎 對銀行的盈利能力和競爭能力關系極大對銀行的盈利能力和競爭能力關系極大2、附屬資本 由銀行可長期占用的資金形成的資本。主要有：由銀行可長期占用的資金形成的資本。主要有： 未公開儲備，又稱為隱蔽儲備。是指雖未公開但已反未公開儲備，又稱為隱蔽儲備。是指雖未公開但已反映在損益賬上并為銀行監(jiān)管機構(gòu)所接受的儲備。映在損益賬上并為銀行監(jiān)管機構(gòu)所接受的儲備。 重估儲備，是對銀行自身房產(chǎn)的重估，以使其更接近重估儲備，是對銀行自身房產(chǎn)的重估，以使其更接近市值。市值。 普通準備金，是為防備

11、未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設普通準備金，是為防備未來可能出現(xiàn)的一切虧損而設立的。立的。 混合資本工具，是指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務混合資本工具，是指帶有一定股本性質(zhì)又有一定債務性質(zhì)的一些資本工具。性質(zhì)的一些資本工具。 長期附屬債務，是指期限較長的資本債券和信用債券。長期附屬債務，是指期限較長的資本債券和信用債券。（二）各項存款 1 1、活期存款，也稱為支票存款。、活期存款，也稱為支票存款。 2 2、定期存款、定期存款 3 3、儲蓄存款、儲蓄存款 4 4、存款賬戶的創(chuàng)新、存款賬戶的創(chuàng)新 第一，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（第一，可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（NOWsNOWs） 是對個人和非營利機構(gòu)開立的計算利息的

12、支票賬戶，是對個人和非營利機構(gòu)開立的計算利息的支票賬戶，也稱為計息的活期存款。也稱為計息的活期存款。 第二，貨幣市場存款賬戶（第二，貨幣市場存款賬戶（MMDAMMDA）介于活期存款與儲）介于活期存款與儲蓄存款之間，開戶時最低金額為蓄存款之間，開戶時最低金額為25002500美圓。美圓。 第三，自動轉(zhuǎn)帳制度（第三，自動轉(zhuǎn)帳制度（ATSATS） 存戶同時在銀行開立儲蓄賬戶和活期存款賬戶，活期存戶同時在銀行開立儲蓄賬戶和活期存款賬戶，活期存款賬戶的余額始終保持存款賬戶的余額始終保持1 1美圓，其余余額存入儲蓄美圓，其余余額存入儲蓄賬戶以取得利息收入。當需要簽發(fā)支票時，存戶可用賬戶以取得利息收入。當需

13、要簽發(fā)支票時，存戶可用電話通知開戶行。電話通知開戶行。 第四，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單第四，可轉(zhuǎn)讓大額定期存單 特點：面額大、金額固定、不記名、可以轉(zhuǎn)讓。特點：面額大、金額固定、不記名、可以轉(zhuǎn)讓。除此之外，還有定活兩便存款、通知存款等。除此之外，還有定活兩便存款、通知存款等。（三）其他負債業(yè)務(非存款性負債） 1 1、短期借款、短期借款 同業(yè)借款同業(yè)借款 向中央銀行借款向中央銀行借款 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；回購協(xié)議；向國際金融市場借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；回購協(xié)議；向國際金融市場借款 銀行持股公司發(fā)行的商業(yè)票據(jù)銀行持股公司發(fā)行的商業(yè)票據(jù) 結(jié)算過程中的短期資金占用結(jié)算過程中的短期資金占用 2 2、長期借款、長期借款 主要是發(fā)行金

14、融債券籌資。主要是發(fā)行金融債券籌資。表21 1 7單位：億元資產(chǎn)20012000負債及所有者權(quán)益20012000現(xiàn)金179.62179.87 對中央銀行負債986.31422.24存放中央銀行1294.561433.28 發(fā)行貨幣債務10.579.85存出發(fā)鈔基金10.059.25 同業(yè)存入及拆入3768.155895.59存放及拆放同業(yè)3307.186470.5 客戶存款17988.64 16854.79投資7304.055805.84 匯款282.16278.05應收款項624.45676.92 應付款項602.3654.15貼現(xiàn)、買匯及貿(mào)易融資286.28200.82 發(fā)行債券61.64

15、72.68各項放款及透支12461.87 11501.49 其他負債81.1455.93減：準備金509.4242.57負債合計23780.9 25243.28固定資產(chǎn)凈值511.52464.34 少數(shù)股東權(quán)益在建工程74.6795.3 所有者權(quán)益其他資產(chǎn)421.57256.09 實收資本14211045公積金738.06544.09未分配利潤26.4618.76所有者權(quán)益合計2185.521607.85資產(chǎn)總計25966.42 26851.13 負債及所有者權(quán)益總計25966.42 26851.13中國銀行資產(chǎn)負債表中國銀行資產(chǎn)負債表表1 1 8單位：億元項目1999年2000年2001年第

16、一季度 第二季度 第三季度 第四季度國外資產(chǎn)( 凈)3027.75334.57334.26972.17077.76856.77334.2儲備資產(chǎn)15919.116082.218065.21454814372.214656.118065.2準備金14304.814796.516885.31333313143.513297.216885.3庫存現(xiàn)金1614.31285.71179.912151228.71358.91179.9中央銀行債券46.57.75.75.36.86.85.7對中央政府債權(quán)6061.77380.1110079530.510085.210526.411007對其他部門債權(quán)911

17、60.2 101815.6 103957.194824.398891.6 100918.6 103957.1對非貨幣金融部門債權(quán)3656.84813.97457.67413.87400.15523.67457.6對非金融部門負債100340.3 113231.2 131245.3 117459.9 122612.1 125800.4 131245.3活期存款32356.238468.844140.138656.5412314172344140.1定期存款9476.811261.114180.111962.212614.213567.314180.1儲蓄存款55805.159754.467850

18、.863286.864311.565725.567850.8其他存款2702.23746.95074.33554.44455.44784.65074.3對中央銀行負債8053.18938.69440.58909.19076.99073.19440.5對非貨幣金融機構(gòu)負債1640.91375.42499.81406.82225.12165.42499.8債券482.4478.4371478.2371.4362371實收資本6225.86325.56551.96360.46422.66450.66551.9其他( 凈)3129.55084.9-2281.7-1320.4-2874.5-5363.3

19、-2281.7存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表存款貨幣銀行資產(chǎn)負債表* *(期末余額)表2 1 3 8單位：億元資金來源余額資金運用余額一、各項存款合計11 871.31 一、各項貸款合計8 522.71(一) 企 業(yè)存款4 513.84(一) 短 期貸款5 715.431.活期存款3 222.28其中：個人消費貸款171.192.定期存款1 291.56(二) 中 期流動資金貸款475.62(二) 機 關團體存款122.13(三) 中 長期貸款2 089.91(三) 儲 蓄存款6 644.11其中：個人消費貸款641.161.活期儲蓄存款1 818.79(四) 票 據(jù)融資157.442.定期儲蓄存款4

20、 825.32(五) 各 項墊款84.31(四) 其 他存款591.23 二、有價證券及投資2 766.87二、代理財政性存款1.04 三、應收及預付款330.17三、應付及暫收款272.61其中：應收利息117.74其中：應付及預提利息147.37 四、買入返售證券10.6四、賣出回購債券0 五、存放中央銀行準備金存款1 154.3五、向中央銀行借款10.34 六、存放中央銀行特種存款0.05六、同業(yè)往來758.03 七、繳存中央銀行財政性存款0.72(一) 同 業(yè)存款725.71 八、同業(yè)往來153.53(二) 同 業(yè)拆借32.32(一) 存 放同業(yè)11.76七、各項準備118.84(二)

21、 拆 放同業(yè)141.77其中：貸款呆賬準備金89.71 九、庫存現(xiàn)金99.29八、所有者權(quán)益90.15 十、外匯占款-422.73其中：實收資本843.87當年結(jié)益-12.6九、其他-506.81資金來源總計12 615.51 資金運用總計12 615.51中國銀行人民幣信貸資金來源、運用情況中國銀行人民幣信貸資金來源、運用情況(2001年)表2 1 3 10單位：億美元資金來源余額資金運用余額一、各項存款合計637.85 一、各項貸款合計412.17(一) 企 業(yè)存款163.39(一) 短 期貸款78.751.活期存款65.841.境內(nèi)短期貸款78.752.定期存款97.55其中：個人消費貸

22、款0(二) 儲 蓄存款458.872.境外短期貸款01.活期儲蓄存款42.69(二) 中 長期貸款173.332.定期儲蓄存款416.181.境內(nèi)中長期貸款165.16(三) 其 他類存款15.44其中：個人消費貸款0.4(四) 境 外存款0.152.境外中長期貸款3.06二、賣出回購證券03.以儲頂貸專項存款轉(zhuǎn)貸款5.11三、境外籌資124.5(三) 進 出口貿(mào)易融資6.02四、向中央銀行借款7.58(四) 票 據(jù)融資0.29五、中央銀行存款89.78(五) 各 項墊款40.04六、應付及暫收款23.92(六) 境 外籌資轉(zhuǎn)貸款113.74其中：應付及預提利息19.82 二、投資470.49

23、七、同業(yè)存放57.9(一) 購 買有價證券389.85八、同業(yè)拆入5.04(二) 其 他投資80.64九、外匯買賣-30.88 三、應收及預付款27.7其中：結(jié)售匯88.03其中：應收及預付利息15.32十、境內(nèi)聯(lián)行往來-4.65 四、買入返售證券0十一、境外聯(lián)行往來79.9 五、存放中央銀行12.88十二、各項準備38.7其中：繳存準備金12.23其中：貸款呆賬準備金9.43 六、存放同業(yè)8.58十三、所有者權(quán)益239.48 七、拆放同業(yè)254.08其中：實收資本69.73 八、存放境外聯(lián)行34.46當年結(jié)益4.28 九、庫存現(xiàn)金9.3十四、其他-39.46資金來源總計1 229.66 資金

24、運用總計1 229.66中國銀行外匯資金來源、運用情況中國銀行外匯資金來源、運用情況(2001年)二、資產(chǎn)業(yè)務 資產(chǎn)業(yè)務是指商業(yè)銀行資金運用的業(yè)務，資產(chǎn)業(yè)務是指商業(yè)銀行資金運用的業(yè)務，是銀行獲得利潤的主要途徑。是銀行獲得利潤的主要途徑。 資產(chǎn)業(yè)務除了庫存現(xiàn)金作為一級準備，以資產(chǎn)業(yè)務除了庫存現(xiàn)金作為一級準備，以應付客戶提存外，其余部分主要是以貼現(xiàn)、應付客戶提存外，其余部分主要是以貼現(xiàn)、貸款和證券投資等方式加以運用。貸款和證券投資等方式加以運用。 （一）（一）現(xiàn)金資產(chǎn)：由庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)：由庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項、存放央行款項、應收款項組成?？铐?、存放央行款項、應收款項組成。 （二）放款

25、業(yè)務（二）放款業(yè)務 是銀行將其所吸收的資金按一定的利率貸是銀行將其所吸收的資金按一定的利率貸放給客戶并約期歸還的業(yè)務。放給客戶并約期歸還的業(yè)務。 1 1、貸款的種類（詳見課本、貸款的種類（詳見課本) ) 2 2、貸款風險分類法：、貸款風險分類法：正常、關注、次級、可疑、正常、關注、次級、可疑、損失。損失。 3 3、放款的管理、放款的管理 要進行深入的信用調(diào)查分析工作要進行深入的信用調(diào)查分析工作 選擇合適的抵押品選擇合適的抵押品 了解資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)了解資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu) 限制對同一借款人的放款總量限制對同一借款人的放款總量 4 4、貼現(xiàn)業(yè)務、貼現(xiàn)業(yè)務： 貼現(xiàn)付款額貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額票據(jù)

26、面額(1-年貼現(xiàn)率年貼現(xiàn)率未到期未到期天數(shù)天數(shù)/360天天)。 貼現(xiàn)形式上是票據(jù)買賣，實際上是信用業(yè)貼現(xiàn)形式上是票據(jù)買賣，實際上是信用業(yè)務，是債權(quán)債務的轉(zhuǎn)移。貼現(xiàn)和一般貸款務，是債權(quán)債務的轉(zhuǎn)移。貼現(xiàn)和一般貸款的區(qū)別是什么？的區(qū)別是什么？表2 1 3 8單位：億元資金來源余額資金運用余額一、各項存款合計11 871.31 一、各項貸款合計8 522.71(一) 企 業(yè)存款4 513.84(一) 短 期貸款5 715.431.活期存款3 222.28其中：個人消費貸款171.192.定期存款1 291.56(二) 中 期流動資金貸款475.62(二) 機 關團體存款122.13(三) 中 長期貸款

27、2 089.91(三) 儲 蓄存款6 644.11其中：個人消費貸款641.161.活期儲蓄存款1 818.79(四) 票 據(jù)融資157.442.定期儲蓄存款4 825.32(五) 各 項墊款84.31(四) 其 他存款591.23 二、有價證券及投資2 766.87二、代理財政性存款1.04 三、應收及預付款330.17三、應付及暫收款272.61其中：應收利息117.74其中：應付及預提利息147.37 四、買入返售證券10.6四、賣出回購債券0 五、存放中央銀行準備金存款1 154.3五、向中央銀行借款10.34 六、存放中央銀行特種存款0.05六、同業(yè)往來758.03 七、繳存中央銀行

28、財政性存款0.72(一) 同 業(yè)存款725.71 八、同業(yè)往來153.53(二) 同 業(yè)拆借32.32(一) 存 放同業(yè)11.76七、各項準備118.84(二) 拆 放同業(yè)141.77其中：貸款呆賬準備金89.71 九、庫存現(xiàn)金99.29八、所有者權(quán)益90.15 十、外匯占款-422.73其中：實收資本843.87當年結(jié)益-12.6九、其他-506.81資金來源總計12 615.51 資金運用總計12 615.51中國銀行人民幣信貸資金來源、運用情況中國銀行人民幣信貸資金來源、運用情況(2001年)（三）證券投資業(yè)務 是指商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的是指商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動

29、?；顒印?商業(yè)銀行首選的投資對象是政府債券。商業(yè)銀行首選的投資對象是政府債券。 投資業(yè)務的管理應遵循以下原則：投資業(yè)務的管理應遵循以下原則： 1 1、實行分散化原則、實行分散化原則 2 2、選擇品質(zhì)優(yōu)良的證券、選擇品質(zhì)優(yōu)良的證券 3 3、要有健全的法律和規(guī)章制度、要有健全的法律和規(guī)章制度三、中間業(yè)務和表外業(yè)務 （一）（一）中間業(yè)務中間業(yè)務是指銀行不運用自己的資金，是指銀行不運用自己的資金，而是代理客戶承辦支付和其它委托事項，而是代理客戶承辦支付和其它委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務。并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務。 性質(zhì)：性質(zhì)： 商業(yè)銀行不直接以債權(quán)人或債務人的身份商業(yè)銀行不直接以債權(quán)人或債務人的身份

30、參與。參與。 以收取手續(xù)費的形式獲得收益。以收取手續(xù)費的形式獲得收益。 具有經(jīng)濟效益、社會效益和綜合效益。具有經(jīng)濟效益、社會效益和綜合效益。 傳統(tǒng)的中間業(yè)務：結(jié)算業(yè)務、租賃業(yè)務、傳統(tǒng)的中間業(yè)務：結(jié)算業(yè)務、租賃業(yè)務、信托業(yè)務、代理業(yè)務、信用卡、信息咨詢信托業(yè)務、代理業(yè)務、信用卡、信息咨詢業(yè)務業(yè)務 （二）表外業(yè)務是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表而且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動。而且不影響資產(chǎn)負債總額的經(jīng)營活動。廣義的表外業(yè)務包括有風險的表外業(yè)務與廣義的表外業(yè)務包括有風險的表外業(yè)務與無風險的服務活動（即中間業(yè)務）。無風險的服務活動（即中間業(yè)務）。狹義指是指構(gòu)成

31、銀行或有負債（即在一定狹義指是指構(gòu)成銀行或有負債（即在一定條件下，如銀行履行貸款承諾時或在衍生條件下，如銀行履行貸款承諾時或在衍生金融工具交易對手違約時，相應的表外業(yè)金融工具交易對手違約時，相應的表外業(yè)務會向表內(nèi)業(yè)務轉(zhuǎn)化，成為銀行的現(xiàn)實負務會向表內(nèi)業(yè)務轉(zhuǎn)化，成為銀行的現(xiàn)實負債。）的風險較高的表外業(yè)務。債。）的風險較高的表外業(yè)務。狹義的表外業(yè)務的類型 擔保業(yè)務（備用信用證，商業(yè)信用證）、擔保業(yè)務（備用信用證，商業(yè)信用證）、承諾業(yè)務（票據(jù)發(fā)行便利；貸款承諾）、承諾業(yè)務（票據(jù)發(fā)行便利；貸款承諾）、貸款出售及資產(chǎn)證券化等資產(chǎn)轉(zhuǎn)換業(yè)務、貸款出售及資產(chǎn)證券化等資產(chǎn)轉(zhuǎn)換業(yè)務、衍生金融工具交易（互換，遠期利率

32、協(xié)議；衍生金融工具交易（互換，遠期利率協(xié)議；金融期貨、金融期權(quán)）及證券的發(fā)行和承金融期貨、金融期權(quán)）及證券的發(fā)行和承銷的投資銀行業(yè)務。銷的投資銀行業(yè)務。 備用信用證備用信用證是銀行為客戶開立的保證書。備用信用證是銀行為客戶開立的保證書。主要有兩種類型：契約履行擔保；違約擔主要有兩種類型：契約履行擔保；違約擔保。注意：備用信用證與商品信用證的區(qū)保。注意：備用信用證與商品信用證的區(qū)別：銀行的連帶責任與銀行的第一性的負別：銀行的連帶責任與銀行的第一性的負款責任?？钬熑?。承諾業(yè)務承諾業(yè)務是銀行向客戶作出承諾，保證在承諾業(yè)務是銀行向客戶作出承諾，保證在未來一定時期內(nèi)根據(jù)一定條件，隨時應客未來一定時期內(nèi)根

33、據(jù)一定條件，隨時應客戶的要求提供貸款或融資支持的業(yè)務。主戶的要求提供貸款或融資支持的業(yè)務。主要類型有：信貸便利（信貸額度、貸款承要類型有：信貸便利（信貸額度、貸款承諾）與票據(jù)發(fā)行便利。諾）與票據(jù)發(fā)行便利。貸款出售貸款出售：銀行將已發(fā)行的貸款出售給其貸款出售：銀行將已發(fā)行的貸款出售給其他金融機構(gòu)或投資者。銀行提供售后服務。他金融機構(gòu)或投資者。銀行提供售后服務。貸款出售包括有追索權(quán)的貸款出售與無追貸款出售包括有追索權(quán)的貸款出售與無追索權(quán)的貸款出售兩種形式。索權(quán)的貸款出售兩種形式。四、商業(yè)銀行各種業(yè)務之間的關系： 通常將負債業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務統(tǒng)稱為信用業(yè)通常將負債業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務統(tǒng)稱為信用業(yè)務。務。 負債

34、業(yè)務是資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展的基礎負債業(yè)務是資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展的基礎 銀行可以通過資產(chǎn)業(yè)務來增加負債業(yè)務銀行可以通過資產(chǎn)業(yè)務來增加負債業(yè)務 中間業(yè)務和表外業(yè)務建立在信用業(yè)務的基中間業(yè)務和表外業(yè)務建立在信用業(yè)務的基礎上礎上 中間業(yè)務和表外業(yè)務的發(fā)展可以促進信用中間業(yè)務和表外業(yè)務的發(fā)展可以促進信用業(yè)務的發(fā)展業(yè)務的發(fā)展第三節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營原則與管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則：一、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則： （一）安全性及含義（一）安全性及含義 是指銀行避免經(jīng)營風險，保證資金安全的是指銀行避免經(jīng)營風險，保證資金安全的要求。要求。 1 1、商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的特殊性、商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營的特殊性 銀行自有資本的比重小，實行負債經(jīng)營。

35、銀行自有資本的比重小，實行負債經(jīng)營。 銀行負債業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務在期限與規(guī)模上銀行負債業(yè)務與資產(chǎn)業(yè)務在期限與規(guī)模上的不匹配。的不匹配。 面臨較大的信用風險。面臨較大的信用風險。 2 2、實現(xiàn)安全性經(jīng)營的措施、實現(xiàn)安全性經(jīng)營的措施 準備策略，規(guī)避策略，分散策略，轉(zhuǎn)移策準備策略，規(guī)避策略，分散策略，轉(zhuǎn)移策略略 合理安排資產(chǎn)業(yè)務的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu)合理安排資產(chǎn)業(yè)務的規(guī)模與期限結(jié)構(gòu) 加強對客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預測加強對客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預測 根據(jù)業(yè)務規(guī)模的擴大不斷補充自有資本根據(jù)業(yè)務規(guī)模的擴大不斷補充自有資本 保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn)（準備保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn)（準備策略）策略） 遵守國家法令

36、，執(zhí)行中央銀行的金融政策遵守國家法令，執(zhí)行中央銀行的金融政策和制度和制度（二）流動性 是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力。要的貸款需求的支付能力。 包括資產(chǎn)的流動性與負債的流動性兩重含包括資產(chǎn)的流動性與負債的流動性兩重含義。義。 資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。況下迅速變現(xiàn)的能力。 負債的流動性是指銀行能以較低的成本隨負債的流動性是指銀行能以較低的成本隨時獲得所需要的資金。時獲得所需要的資金。1、保持銀行流動性的原因 銀行存取款業(yè)務的不斷進行，會形成一個穩(wěn)定的余額，銀行存取款

37、業(yè)務的不斷進行，會形成一個穩(wěn)定的余額，但此余額在時間上具有不確定性。但此余額在時間上具有不確定性。 貸款到期還本收息、投資收益的取得與新的資金需求貸款到期還本收息、投資收益的取得與新的資金需求在時間上不一致。在時間上不一致。 銀行與客戶約定的透支賬戶，必須保有一定的資金來銀行與客戶約定的透支賬戶，必須保有一定的資金來源。源。 2 2、保持銀行流動性的措施、保持銀行流動性的措施 建立分層次的現(xiàn)金準備建立分層次的現(xiàn)金準備; ;（資金匯集法）（資金匯集法） 擁有一定數(shù)量的保證準備擁有一定數(shù)量的保證準備; ;（資金匹配法）（資金匹配法） 保證資產(chǎn)業(yè)務的期限結(jié)構(gòu)與負債的期限相適應。（缺保證資產(chǎn)業(yè)務的期限

38、結(jié)構(gòu)與負債的期限相適應。（缺口監(jiān)察法）口監(jiān)察法）（三）盈利性（三）盈利性是指銀行獲得利潤的能力。是指銀行獲得利潤的能力。1 1、盈利性原則的重要性、盈利性原則的重要性盈利是銀行承擔經(jīng)營風險的重要力量。盈利是銀行承擔經(jīng)營風險的重要力量。盈利狀況的好壞是銀行吸引客戶、穩(wěn)定客戶的基礎。盈利狀況的好壞是銀行吸引客戶、穩(wěn)定客戶的基礎。理想的銀行盈利水平可提高銀行在市場上的競爭力。理想的銀行盈利水平可提高銀行在市場上的競爭力。2 2、商業(yè)銀行的盈利性管理、商業(yè)銀行的盈利性管理提高資產(chǎn)收益，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。提高資產(chǎn)收益，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。提高金融服務水平，增加銀行中間業(yè)務的收入。提高金融服務水平，增加銀行

39、中間業(yè)務的收入。降低銀行經(jīng)營成本。降低銀行經(jīng)營成本。三性的對立統(tǒng)一（四）商業(yè)銀行經(jīng)營總原則（四）商業(yè)銀行經(jīng)營總原則 在保證資產(chǎn)安全和流動的前提下，追求最在保證資產(chǎn)安全和流動的前提下，追求最大限度的利潤大限度的利潤 流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段流動性是實現(xiàn)安全性的必要手段 安全性是實現(xiàn)盈利性的基礎安全性是實現(xiàn)盈利性的基礎 追求盈利是安全性與流動性的最終目標追求盈利是安全性與流動性的最終目標二、商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論 該理論認為該理論認為:銀行收入主要來自對資產(chǎn)的運銀行收入主要來自對資產(chǎn)的運用，銀行能夠?qū)Y產(chǎn)業(yè)務加以主動的管理，用，銀行能夠?qū)Y產(chǎn)業(yè)務加以主動的管理，而銀行的負債業(yè)務則主要取決于客戶的

40、意而銀行的負債業(yè)務則主要取決于客戶的意愿。銀行起不了決定性的作用因此，銀愿。銀行起不了決定性的作用因此，銀行的業(yè)務應該放在資產(chǎn)業(yè)務，通過對資產(chǎn)行的業(yè)務應該放在資產(chǎn)業(yè)務，通過對資產(chǎn)規(guī)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和層次的管理模、結(jié)構(gòu)和層次的管理，以謀求三性原則的協(xié)，以謀求三性原則的協(xié)調(diào)。該理論經(jīng)歷了三個階段的發(fā)展。調(diào)。該理論經(jīng)歷了三個階段的發(fā)展。1、商業(yè)貸款理論（真實票據(jù)論）十八世紀英國銀行管理實踐中提出英國的古典十八世紀英國銀行管理實踐中提出英國的古典經(jīng)濟學家亞當斯密經(jīng)濟學家亞當斯密國富論國富論于于1776年發(fā)表。認年發(fā)表。認為銀行資產(chǎn)必須具有較大的流動性，只宜發(fā)放短為銀行資產(chǎn)必須具有較大的流動性，只宜發(fā)放短期的

41、商業(yè)性貸款。即對商品交換或商品生產(chǎn)及與期的商業(yè)性貸款。即對商品交換或商品生產(chǎn)及與之相關的物資儲備發(fā)放貸款，因為短期的商業(yè)性之相關的物資儲備發(fā)放貸款，因為短期的商業(yè)性的貸款具有自動清償性質(zhì)。強調(diào)短期貸款必須以的貸款具有自動清償性質(zhì)。強調(diào)短期貸款必須以真實交易為基礎，用真實商業(yè)票據(jù)作抵押。真實交易為基礎，用真實商業(yè)票據(jù)作抵押。 局限性：局限性： 沒有認識到活期存款的余額具有相對的穩(wěn)沒有認識到活期存款的余額具有相對的穩(wěn)定性定性 忽視了貸款需求的多樣性忽視了貸款需求的多樣性, ,忽視了貸款清償忽視了貸款清償?shù)耐獠織l件的外部條件 2 2、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（可轉(zhuǎn)換性理論）、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論（可轉(zhuǎn)換性理論） 20世

42、紀初提出，理論認為：為應付提存所世紀初提出，理論認為：為應付提存所需保持的流動性，商業(yè)銀行可以將其資金需保持的流動性，商業(yè)銀行可以將其資金的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。的一部分投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。局限性：局限性： 限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運用限制了銀行高盈利資產(chǎn)的運用 在市場需求不旺時，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能在市場需求不旺時，可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的變現(xiàn)能力會受到損害力會受到損害3、預期收入理論 這種理論強調(diào)的是借款人的確有用于還款這種理論強調(diào)的是借款人的確有用于還款的任何預期收入而非貸款是否自償，也的任何預期收入而非貸款是否自償，也不是擔保品能否迅速變現(xiàn)。不是擔保品能否迅速變現(xiàn)。 背景：背景：2

43、0世紀年代末，二戰(zhàn)后，對資世紀年代末，二戰(zhàn)后，對資金需求的猛增并需求多樣化。金需求的猛增并需求多樣化。 局限性：局限性： 對借款人未來收入的預測是銀行主觀判斷對借款人未來收入的預測是銀行主觀判斷的結(jié)果，與實際會產(chǎn)生脫節(jié)。的結(jié)果，與實際會產(chǎn)生脫節(jié)。三、負債管理理論 20世紀年代初期。背景：銀行業(yè)的高世紀年代初期。背景：銀行業(yè)的高度控制與金融市場上的高利率的競爭，造度控制與金融市場上的高利率的競爭，造成銀行資金來源的不足；另一方面，資本成銀行資金來源的不足；另一方面，資本主義經(jīng)濟正處于黃金時期，資金的需求缺主義經(jīng)濟正處于黃金時期，資金的需求缺口很大，也迫使銀行也把目光轉(zhuǎn)向資金的口很大，也迫使銀行也

44、把目光轉(zhuǎn)向資金的來源上來源上“脫媒脫媒” 基本思想基本思想：商業(yè)銀行以借入資金的方式來保持銀行的：商業(yè)銀行以借入資金的方式來保持銀行的流通性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務，增加銀行收益，擺脫消流通性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務，增加銀行收益，擺脫消極負債的束縛。也就是說，銀行的流動性不僅可以通極負債的束縛。也就是說，銀行的流動性不僅可以通過加強資產(chǎn)管理來獲得，而且也可以由負債管理擴大，過加強資產(chǎn)管理來獲得，而且也可以由負債管理擴大，即向外借款也可以提供流動性。只要銀行的借款領域即向外借款也可以提供流動性。只要銀行的借款領域廣大，它的流動性就一定有保證。這樣，銀行就沒有廣大，它的流動性就一定有保證。這樣，銀行就沒有必

45、要在資產(chǎn)方保持大量的高流動性資產(chǎn)，而應將它們必要在資產(chǎn)方保持大量的高流動性資產(chǎn)，而應將它們投入高盈利的貸款或投資中，銀行收益則將提高。投入高盈利的貸款或投資中，銀行收益則將提高。 優(yōu)點：開創(chuàng)了保持銀行流動性的途徑，由優(yōu)點：開創(chuàng)了保持銀行流動性的途徑，由單靠吸收存款的被動型負債，發(fā)展成向外單靠吸收存款的被動型負債，發(fā)展成向外借款的主動型負債方式。借款的主動型負債方式。 缺點：銀行的融資成本提高了；增加了經(jīng)缺點：銀行的融資成本提高了；增加了經(jīng)營風險；不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。營風險；不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。 四、資產(chǎn)負債綜合管理理論 時間：時間：20世紀年代中期背景：市場世紀年代中期背景：市場利率波動劇烈的

46、環(huán)境中，存貸款利率的變利率波動劇烈的環(huán)境中，存貸款利率的變化會給銀行凈利息帶來影響，因此西方商化會給銀行凈利息帶來影響，因此西方商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理把目光轉(zhuǎn)向如何通過協(xié)業(yè)銀行的資產(chǎn)管理把目光轉(zhuǎn)向如何通過協(xié)調(diào)負債與資產(chǎn)的關系來保持一個凈利息正調(diào)負債與資產(chǎn)的關系來保持一個凈利息正差額差額資產(chǎn)負債管理理論的基本思想： 在融資計劃期和決策中，策略性地利用在融資計劃期和決策中，策略性地利用對利率敏感的資金，協(xié)調(diào)資產(chǎn)負債表的各對利率敏感的資金，協(xié)調(diào)資產(chǎn)負債表的各個項目，為股東取得更大利潤。這種理論個項目，為股東取得更大利潤。這種理論認為，單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難認為，單靠資產(chǎn)管理或單靠負債管理都難以形

47、成商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性以形成商業(yè)銀行安全性、流動性和盈利性的均衡只有根據(jù)經(jīng)濟金融情況的變化，通的均衡只有根據(jù)經(jīng)濟金融情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，才能過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，才能實現(xiàn)銀行經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。實現(xiàn)銀行經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)。 資產(chǎn)負債聯(lián)合管理的核心內(nèi)容在于分析資資產(chǎn)負債聯(lián)合管理的核心內(nèi)容在于分析資產(chǎn)負債兩方面的缺口，并圍繞缺口探索解產(chǎn)負債兩方面的缺口，并圍繞缺口探索解決的途徑。決的途徑。 利率敏感性缺口分析；流動性缺口管理；利率敏感性缺口分析；流動性缺口管理；期限匹配和利差期限匹配和利差 ，金融衍生品交易，金融衍生品交易五、資產(chǎn)負債表內(nèi)表外統(tǒng)一管理時

48、間：時間：20世紀世紀80年代末年代末 背景：金融自由化、競爭、風險、成本。背景：金融自由化、競爭、風險、成本。巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議與商業(yè)銀行資本充足率與商業(yè)銀行資本充足率時間：時間：1987.12.10;1988.7在巴塞爾簽署在巴塞爾簽署巴塞爾協(xié)議巴塞爾協(xié)議（注意：（注意：1997年月在此基礎上又提出了關于國際銀行業(yè)國際監(jiān)管二十五年月在此基礎上又提出了關于國際銀行業(yè)國際監(jiān)管二十五條核心原則，條核心原則，1997.9月簽署）月簽署）地點：巴塞爾地點：巴塞爾主人翁：十國集團（美、英、法、日、聯(lián)邦德國、加拿大、瑞典、主人翁：十國集團（美、英、法、日、聯(lián)邦德國、加拿大、瑞典、意大利、荷蘭、比利時）

49、加上瑞士和盧森堡等國中央銀行行意大利、荷蘭、比利時）加上瑞士和盧森堡等國中央銀行行長會議長會議主要內(nèi)容包括四大部分： 資本的組成核心資本和附屬資本資本的組成核心資本和附屬資本 核心資本：包括實收資本和公開儲備核心資本：包括實收資本和公開儲備 附屬資本：包括未公開儲備或隱蔽儲備附屬資本：包括未公開儲備或隱蔽儲備重估儲備普通準備金債務股本混合工具重估儲備普通準備金債務股本混合工具次級長期債務等其中，核心資本在總資次級長期債務等其中，核心資本在總資本中不得低于。本中不得低于。 資本衡量標準：風險加權(quán)制，即將銀行合格資本資本衡量標準：風險加權(quán)制，即將銀行合格資本對風險加權(quán)資產(chǎn)的比率作為評估資本充足程度

50、的主要對風險加權(quán)資產(chǎn)的比率作為評估資本充足程度的主要尺度，而且將其他常用的衡量方法作為補充形式協(xié)尺度，而且將其他常用的衡量方法作為補充形式協(xié)議所設計的風險權(quán)數(shù)體系主要側(cè)重放在信用風險及國議所設計的風險權(quán)數(shù)體系主要側(cè)重放在信用風險及國家轉(zhuǎn)移風險方面，使用了五個風險權(quán)數(shù)來判斷資產(chǎn)和家轉(zhuǎn)移風險方面，使用了五個風險權(quán)數(shù)來判斷資產(chǎn)和表外業(yè)務的信用風險，即，表外業(yè)務的信用風險，即，從而可將資產(chǎn)負債表上不同種類資，從而可將資產(chǎn)負債表上不同種類資產(chǎn)以及表外項目，根據(jù)其廣泛的相對風險進行加權(quán)匯產(chǎn)以及表外項目，根據(jù)其廣泛的相對風險進行加權(quán)匯總，最后得出風險加權(quán)資產(chǎn)。總，最后得出風險加權(quán)資產(chǎn)。 資本比率的標準目標。

51、協(xié)議把資本對資本比率的標準目標。協(xié)議把資本對風險加權(quán)資產(chǎn)的最低目標標準比率定為風險加權(quán)資產(chǎn)的最低目標標準比率定為，其中核心資本成分至少應占一半，即，其中核心資本成分至少應占一半，即最低應為銀行風險加權(quán)資產(chǎn)的。最低應為銀行風險加權(quán)資產(chǎn)的。 過渡期和實施安排。年過渡期，在過渡期和實施安排。年過渡期，在這一時期，各國銀行可以將部分補充資本這一時期，各國銀行可以將部分補充資本暫時算做核心資本但從年末起，暫時算做核心資本但從年末起，各國銀行都將嚴格執(zhí)行巴塞爾協(xié)議。各國銀行都將嚴格執(zhí)行巴塞爾協(xié)議。 第四節(jié) 金融創(chuàng)新 一、金融創(chuàng)新的含義與背景一、金融創(chuàng)新的含義與背景 金融創(chuàng)新是指金融業(yè)各種要素的重新組合。金

52、融創(chuàng)新是指金融業(yè)各種要素的重新組合。 金融創(chuàng)新的主體是金融機構(gòu)和金融管理當局金融創(chuàng)新的主體是金融機構(gòu)和金融管理當局 金融創(chuàng)新的根本目的是盈利并提高金融業(yè)的宏觀效率金融創(chuàng)新的根本目的是盈利并提高金融業(yè)的宏觀效率 金融創(chuàng)新的本質(zhì)是金融要素的重新組合金融創(chuàng)新的本質(zhì)是金融要素的重新組合 金融創(chuàng)新的表現(xiàn)形式是金融機構(gòu)、金融業(yè)務、金融工金融創(chuàng)新的表現(xiàn)形式是金融機構(gòu)、金融業(yè)務、金融工具的創(chuàng)新以及金融制度的創(chuàng)新具的創(chuàng)新以及金融制度的創(chuàng)新金融創(chuàng)新的國際背景是：1 1、二戰(zhàn)后，國際資本流動及歐洲貨幣市場的建立和發(fā)展。、二戰(zhàn)后，國際資本流動及歐洲貨幣市場的建立和發(fā)展。2 2、7070年代全球性的年代全球性的“石油危

53、機石油危機”及其及其“石油美圓石油美圓”的回流。的回流。3 3、8080年代國際債務危機的爆發(fā)與影響。年代國際債務危機的爆發(fā)與影響。二、金融創(chuàng)新的原因二、金融創(chuàng)新的原因避免風險避免風險規(guī)避政府的金融管制規(guī)避政府的金融管制新技術(shù)的出現(xiàn)及其在金融業(yè)的應用新技術(shù)的出現(xiàn)及其在金融業(yè)的應用由制度的改革所引起由制度的改革所引起降低交易成本降低交易成本三、金融創(chuàng)新的內(nèi)容 1 1、金融業(yè)務的創(chuàng)新、金融業(yè)務的創(chuàng)新 負債業(yè)務：多種新的存款工具的出現(xiàn)負債業(yè)務：多種新的存款工具的出現(xiàn) 資產(chǎn)業(yè)務：資產(chǎn)業(yè)務： 發(fā)展消費信用、開展銀團貸款等。發(fā)展消費信用、開展銀團貸款等。 中間業(yè)務與清算系統(tǒng)的創(chuàng)新中間業(yè)務與清算系統(tǒng)的創(chuàng)新

54、2 2、金融市場的創(chuàng)新、金融市場的創(chuàng)新 金融工具的創(chuàng)新金融工具的創(chuàng)新金融衍生工具市場的發(fā)展金融衍生工具市場的發(fā)展 金融衍生工具定價模型的創(chuàng)新金融衍生工具定價模型的創(chuàng)新 3 3、金融制度的創(chuàng)新、金融制度的創(chuàng)新 非銀行金融機構(gòu)的種類和規(guī)模迅速增加非銀行金融機構(gòu)的種類和規(guī)模迅速增加 跨國銀行得到發(fā)展跨國銀行得到發(fā)展 金融機構(gòu)之間出現(xiàn)同質(zhì)化趨勢金融機構(gòu)之間出現(xiàn)同質(zhì)化趨勢 金融監(jiān)管的自由化與國際化金融監(jiān)管的自由化與國際化四、金融創(chuàng)新與金融風險 1 1、金融創(chuàng)新可以轉(zhuǎn)移和分散金融風險。、金融創(chuàng)新可以轉(zhuǎn)移和分散金融風險。 2 2、帶來了新的金融風險。、帶來了新的金融風險。 使金融機構(gòu)的經(jīng)營風險加大使金融機構(gòu)

55、的經(jīng)營風險加大 增加了表外業(yè)務的風險增加了表外業(yè)務的風險 推動了金融機構(gòu)的同質(zhì)化、自由化和國際化推動了金融機構(gòu)的同質(zhì)化、自由化和國際化 為金融投機活動提供了新的手段和場所為金融投機活動提供了新的手段和場所第五節(jié) 商業(yè)銀行的存款創(chuàng)造 一、存款創(chuàng)造的基本原理一、存款創(chuàng)造的基本原理 （一）若干范疇：（一）若干范疇： 原始存款：銀行以外的客戶以現(xiàn)金的形式存于銀原始存款：銀行以外的客戶以現(xiàn)金的形式存于銀行形成的存款。行形成的存款。 銀行通過貸款、放款對原始存款加以運用，在現(xiàn)銀行通過貸款、放款對原始存款加以運用，在現(xiàn)代銀行轉(zhuǎn)賬制度下，形成的新存款，就稱為派生存款。代銀行轉(zhuǎn)賬制度下，形成的新存款，就稱為派生

56、存款。 存款準備金：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中保留的現(xiàn)金，存款準備金：商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中保留的現(xiàn)金，稱為存款準備金它由庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款稱為存款準備金它由庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款組成。組成。 法定準備金：各國以法律形式規(guī)定商法定準備金：各國以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必須保留的最低數(shù)額的準備金，為業(yè)銀行必須保留的最低數(shù)額的準備金，為法定準備金法定準備金是法定準備金率法定準備金法定準備金是法定準備金率與存款總額的乘積。與存款總額的乘積。 法定存款準備率是各國貨幣管理當局法定存款準備率是各國貨幣管理當局規(guī)定的存款繳存比例。它是中央銀行控制規(guī)定的存款繳存比例。它是中央銀行控制貨幣供應量的最重要手段之一。貨幣供應量的最重要手段之一。 超額準備金：準備金超過法定的部分超額準備金：準備金超過法定的部分為超額準備金。為超額準備金。 現(xiàn)金漏損率：社會公眾持有的通貨在存款中占有現(xiàn)金漏損率：社會公眾持有的通貨在存款中占有的比例。也有這樣下定義的：現(xiàn)金漏損率是銀行以外的比例。也有這樣下定義的：現(xiàn)金漏損率是銀行以外的客戶以現(xiàn)金形式從銀行體系提出的存款占整個存款的客戶以現(xiàn)金形式從銀行體系提出的存款占整個存款的比例；也可以這樣分析：現(xiàn)金漏損率是銀行體系存的比例；也可以這樣分析：現(xiàn)金漏損率是銀行體系存款的凈流失的比率款的凈