1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試歷年真題及答案完整版1.資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截至日期的（ ）。A.資產(chǎn)分類及其與總資產(chǎn)的占比情況B.凈資產(chǎn)額度C.資產(chǎn)額度D.負債分類及其與總負債的占比情況E.負債額度【答案】:A|B|C|D|E【解析】:資產(chǎn)負債表體現(xiàn)了客戶家庭在統(tǒng)計截止日期的下列內(nèi)容：資產(chǎn)分類、額度及其與總資產(chǎn)的占比情況；負債分類、額度及其與總負債的占比情況；凈資產(chǎn)額度。2.下列個人所得中應(yīng)該按照勞務(wù)報酬所得征收個人所得稅的是（ ）。A.某大學(xué)設(shè)計系教師為某工程項目設(shè)計圖紙所獲得的收入B.某公司高管受邀為外部機構(gòu)授課所得授課報酬C.某歌星參加演出所得出場費D.某大學(xué)教授將自己文

2、字作品手稿原件公開拍賣（競價）取得的所得E.某人購買社會福利獎券中所得獎金【答案】:A|B|C【解析】:勞務(wù)報酬所得是指個人從事設(shè)計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫(yī)療、法律、會計、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)濟服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。D項屬于特許權(quán)使用費所得；E項屬于偶然所得。3.下列不需要有兩個以上見證人在場見證的立遺囑方式是（ ）。A.自書遺囑B.代書遺囑C.口頭遺囑D.錄音遺囑【答案】:A【解析】:自書遺囑指遺囑人親筆書寫的遺囑。這種方式簡便易行，而且可以保證內(nèi)容真實，便于保密。其制作應(yīng)符

3、合如下要求：須由遺囑人親筆書寫下其全部內(nèi)容，要用筆寫下來；須是遺囑人關(guān)于嗣后財產(chǎn)處置的真實意思表示；須由遺囑人簽名；須注明了年、月、日。BCD三項，根據(jù)繼承法的規(guī)定，代書遺囑、口頭遺囑、錄音遺囑都必須有兩個以上的見證人在場見證。4.根據(jù)中華人民共和國刑法，下列行為涉嫌詐騙銀行貸款的是（ ）。A.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了70萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款B.某企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)困難，與銀行協(xié)商延長還款期限C.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經(jīng)營D.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率【答案】:A【解析】

4、:貸款詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為：編造引進資金、項目等虛假理由；使用虛假的經(jīng)濟合同；使用虛假的證明文件；使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔?；虺龅盅何飪r值重復(fù)擔保；以其他方法詐騙貸款。5.下列關(guān)于定活比的說法，正確的有（ ）。A.定活比定期存款/活期存款100%B.是進行存款資金成本分析時最受關(guān)注的指標C.定活比高的銀行相應(yīng)的資金成本低D.活期存款的付息率低于定期存款E.定活比的結(jié)構(gòu)對分析利率周期中銀行的凈息差變化有重要參考意義【答案】:A|B|D|E【解析】:C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活

5、比高的銀行其相應(yīng)的資金成本就更高。6.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的準入職責不包括（ ）。A.機構(gòu)準入B.業(yè)務(wù)范圍準入C.人員準入D.市場準入【答案】:D【解析】:國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對金融機構(gòu)的準入職責主要表現(xiàn)為：機構(gòu)準入；業(yè)務(wù)范圍準入；人員準入；股東變更審查。7.總體而言，銀行實施客戶關(guān)系管理的最終目的是（ ）。A.把握客戶的消費動態(tài)，及時了解客戶需求B.提供個性化服務(wù)，客戶價值最大化C.做好客戶服務(wù)工作，實現(xiàn)銀行收益最大化D.盡可能多的收集客戶信息，了解客戶情況【答案】:C【解析】:客戶關(guān)系管理是企業(yè)的一項商業(yè)策略，它按照客戶的分類情況有效地組織企業(yè)資源，培養(yǎng)以客戶為中心的經(jīng)營行為，實施

6、以客戶為中心的業(yè)務(wù)流程，并以此為手段來提高企業(yè)的獲利能力、收入以及客戶滿意度。8.家庭債務(wù)管理中，關(guān)于借貸活動的決策，說法正確的有（ ）。A.需了解客戶的借貸目的B.以未來的還貸能力為出發(fā)點C.對客戶家庭財務(wù)進行全面評估D.為杠桿投資設(shè)計止損機制E.定期分析債務(wù)的量化管理【答案】:A|B|C|D【解析】:家庭債務(wù)管理包括了借貸活動的決策、債務(wù)的量化管理這兩個方面的內(nèi)容。E項屬于債務(wù)量化管理的內(nèi)容。9.下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（ ）。A.備用信用證B.銀行保函C.開立信貸證明D.不可撤銷信用證【答案】:C【解析】:承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)

7、務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為：項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。10.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了（ ）。A.客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B.客戶過去各年的收支變化狀況C.客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D.客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況【答案】:D【解析】:全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來歷年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量固定收入（流入）非固定收入（流入）固定支出（流出）非固定支出（流出）。11.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（ ）之一的因素。A.訴訟主體涉外B.訴訟法院所在地涉外C.作

8、為訴訟標的的法律事實涉外D.訴訟標的物涉外E.訴訟當事人住所涉外【答案】:A|C|D【解析】:涉外因素是指具有以下三種情況之一：訴訟主體涉外，即訴訟一方或者雙方當事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)和組織；作為訴訟標的的法律事實涉外，即當事人之間的民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的事實發(fā)生在國外；訴訟標的物涉外，即當事人之間爭議的標的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴訟。12.下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說法不正確的是（ ）。A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程B.2005

9、年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進入中國大陸C.我國信貸資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，商業(yè)銀行是其主要投資者D.證券公司是信貸資產(chǎn)支持證券的主要投資者【答案】:D【解析】:D項，我國信貸資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，商業(yè)銀行是其主要投資者，其登記、托管、交易、結(jié)算應(yīng)按照全國銀行間債券市場債券交易管理辦法等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。13.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（ ）。A.現(xiàn)場檢查B.市場準入C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.信息披露【答案】:B【解析】:市場準入是金融機構(gòu)獲得許可證的過程，各國對金融機構(gòu)

10、實行監(jiān)管都是從實行市場準入管制開始的。14.下列屬于我國財務(wù)公司業(yè)務(wù)的是（ ）。A.投資不動產(chǎn)B.代理期貨期權(quán)業(yè)務(wù)C.對成員單位貸款D.吸收公眾存款【答案】:C【解析】:財務(wù)公司主要是為集團內(nèi)部成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)，其業(yè)務(wù)有兩類：基礎(chǔ)類業(yè)務(wù)，涵蓋了商業(yè)銀行可以辦理的全部資產(chǎn)、負債、中間業(yè)務(wù)；滿足一定條件的財務(wù)公司可以辦理的業(yè)務(wù)，包括發(fā)行財務(wù)公司債券、承銷成員單位企業(yè)債、對金融機構(gòu)的股權(quán)投資、有價證券投資、成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業(yè)務(wù)。15.下列屬于監(jiān)管當局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容的有（ ）。A.管理與內(nèi)控完善程度B.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況C.收益結(jié)構(gòu)及真實盈利水

11、平D.資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準備金充足程度E.遵守法律、法規(guī)情況【答案】:A|B|C|D|E【解析】:常規(guī)性的現(xiàn)場檢查，應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準備金充足程度，實際資本充足水平，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況，收益結(jié)構(gòu)及真實盈利水平，市場風(fēng)險水平及管理能力，管理與內(nèi)控完善程度，以及遵守法律、法規(guī)情況。通過現(xiàn)場檢查，還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題。16.理財師在估測客戶的保費負擔能力時，可以通過（ ），掌握客戶目前所處的階段，進而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力。A.生命周期B.理財能力C.客戶的健康狀況D.客戶的財產(chǎn)狀況【答案】:A【解析】:生命周期是理財師為客戶配置保險產(chǎn)品時需要

12、考慮的首要因素。通過生命周期，理財師可以掌握客戶目前所處的階段，進而掌握客戶的收入狀況和風(fēng)險承受能力，估測客戶的保費負擔能力。17.根據(jù)2018年1月執(zhí)行的個人所得稅相關(guān)法律制度，下列所得免征個人所得稅的是（ ）。A.暢銷書作者將自己文字作品手稿原件拍賣所得6000元B.個人出租房屋所得5000元C.保險公司支付保險賠款2000元D.一次中獎收入8000元【答案】:C【解析】:個人所得稅應(yīng)稅所得項目包括：工資、薪金所得；勞務(wù)報酬所得；稿酬所得；特許權(quán)使用費所得；經(jīng)營所得；利息、股息、紅利所得；財產(chǎn)租賃所得；財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；偶然所得。其中，保險賠款所得免征個人所得稅。18.下列選項中，（ ）不屬于

13、監(jiān)事會的職責。A.監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責B.對全行薪酬管理制度及高級管理人員薪酬方案進行監(jiān)督C.重點監(jiān)督評估本行的發(fā)展戰(zhàn)略D.對股東大會負責【答案】:A【解析】:A項屬于董事會的職責。19.下列選項屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程的是（ ）。A.采集數(shù)據(jù)B.對有關(guān)數(shù)據(jù)進行核對、整理C.風(fēng)險監(jiān)測分析D.檢查規(guī)定執(zhí)行情況E.指導(dǎo)現(xiàn)場檢查【答案】:A|B|C|E【解析】:非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程包括：采集數(shù)據(jù)；對有關(guān)數(shù)據(jù)進行核對、整理；生成風(fēng)險監(jiān)管指標值；風(fēng)險監(jiān)測分析；風(fēng)險初步評價與早期預(yù)警；指導(dǎo)現(xiàn)場檢查。20.下列關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的說法，正確的有（ ）。A.對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提

14、前收回墊支的商業(yè)成本B.對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人C.票據(jù)到期，原持票人可以取得票據(jù)所記載金額D.票據(jù)貼現(xiàn)是以背書方式所做的票據(jù)轉(zhuǎn)讓E.票據(jù)貼現(xiàn)的主體是持票人和貼現(xiàn)銀行【答案】:A|B|D【解析】:C項，對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額；E項，票據(jù)貼現(xiàn)是由持票人或第三人向金融機構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。21.我國對保險人的告知形式采用（ ）的方式。A.無限告知B.詢問回答C.明確列明與明確說明相結(jié)合D.明確列明【答案】:C【解析】:按照慣例投保人的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種，保險人的告知形式有

15、明確列明和明確說明兩種。在國際保險市場上，一般只要求保險人做到明確列明保險合同的主要內(nèi)容。我國則對保險人的告知形式采用明確列明與明確說明相結(jié)合的方式，要求保險人對保險合同的主要條款尤其是責任免責條款不僅要明確列明，還要明確說明。22.當事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下哪些條件？（ ）A.當事人雙方因同一雙務(wù)合同互負債務(wù)B.兩個債務(wù)有先后履行順序C.雙方互負的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期D.對方當事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)E.當事人一方須有先履行的義務(wù)且已屆履行期【答案】:A|C|D【解析】:同時履行抗辯權(quán)是指雙務(wù)合同的當事人沒有先后履行順序的，一方在對方未為對待給付以前，可拒絕履行

16、自己的債務(wù)的權(quán)利。當事人行使同時履行抗辯權(quán)應(yīng)符合以下條件：當事人雙方因同一雙務(wù)合同互負債務(wù)；雙方互負的債務(wù)沒有先后履行順序且均已屆清償期；對方當事人未履行債務(wù)或未按約定履行債務(wù)；對方當事人的對待給付是可能履行的。B項是先履行抗辯權(quán)應(yīng)該符合的條件；E項是不安抗辯權(quán)應(yīng)符合的條件。23.契稅的課稅對象包括（ ）。A.國有土地使用權(quán)出讓B.土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓C.房屋買賣D.房屋交換E.房屋贈予【答案】:A|B|C|D|E【解析】:契稅是指在中國境內(nèi)轉(zhuǎn)移土地、房屋權(quán)屬，就當事人所訂契約，向產(chǎn)權(quán)承受人征收的一種稅。納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個人。契稅的課稅對象包括：國有土地使用權(quán)出讓；土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓；房

17、屋買賣；房屋贈予；房屋交換。24.關(guān)于中央銀行的產(chǎn)生，下列說法正確的有（ ）。A.是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要B.是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要C.是貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖的需要D.是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要E.是充當支付中介的需要【答案】:A|B|D【解析】:中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要、是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要、是“最后貸款人”的需要、是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要。C項，貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖是政策性銀行的任務(wù)；E項，充當支付中介是商業(yè)銀行的職能之一。25.在客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由（ ）兩個因素決定。A.客戶的抱怨和忠誠B.客戶的預(yù)期和體驗C.產(chǎn)品的性能和價

18、格D.產(chǎn)品的質(zhì)量和價格【答案】:B【解析】:客戶滿意度客戶體驗（獲得的服務(wù)水平）客戶預(yù)期。客戶的滿意度不僅取決于金融機構(gòu)、理財師的服務(wù)水平，還與客戶的預(yù)期相關(guān)。26.相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有以下（ ）的特點，同樣也面臨著經(jīng)營風(fēng)險高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務(wù)聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。A.規(guī)模小B.投資見效快C.經(jīng)營決策權(quán)高度集中D.機制靈活E.有效率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中小企業(yè)通常由個人或少數(shù)人發(fā)起設(shè)立，人員規(guī)模、資金規(guī)模與經(jīng)營規(guī)模都比較小，在經(jīng)營上多半是由企業(yè)主直接管理，因此企業(yè)主與企業(yè)之間關(guān)聯(lián)度極高。相對于大型企業(yè)，中小企業(yè)具有企業(yè)規(guī)模小、投資見效快、經(jīng)營決

19、策權(quán)高度集中、機制靈活且有效率的特點，同樣也面臨著經(jīng)營風(fēng)險高，資金周轉(zhuǎn)需求旺盛，融資難，企業(yè)主個人和企業(yè)財務(wù)聯(lián)系緊密的挑戰(zhàn)。27.某企業(yè)以500萬元的固定資產(chǎn)價值為投保對象，向甲保險公司投保了250萬元的財產(chǎn)險，同時該企業(yè)又以同樣的固定資產(chǎn)向乙保險公司投保了500萬元財產(chǎn)險。則該企業(yè)的保險方式屬于（ ）。A.原保險B.再保險C.共同保險D.重復(fù)保險【答案】:D【解析】:重復(fù)保險，指投保人對于同一個保險標的、同一保險利益，在同一期間就同一保險責任，分別向兩家或兩家以上的保險公司訂立且保額總和超過保險價值的保險合同。根據(jù)保險法規(guī)定，財產(chǎn)保險中，重復(fù)保險的保險金額總和超過保險價值的，各保險公司的賠償

20、金額的總和不得超過保險價值。28.在家庭財務(wù)狀況分析中，下列表述最不恰當?shù)氖牵?）。A.資產(chǎn)負債率越高說明財務(wù)負擔越大B.投資性資產(chǎn)比率越大說明理財積極度越高C.自由儲蓄率是支出結(jié)構(gòu)中較為重要的指標D.現(xiàn)金儲備是檢驗家庭資產(chǎn)流動性的主要指標【答案】:C【解析】:自由儲蓄率衡量的是客戶的儲蓄效率是否還有提升的空間，而家庭生活支出比率是支出結(jié)構(gòu)分析中較為重要的指標。29.下列屬于洗錢的常見方式的是（ ）。A.借用金融機構(gòu)B.藏身于保密天堂C.使用空殼公司D.偽造商業(yè)票據(jù)E.走私【答案】:A|B|C|D|E【解析】:洗錢的常見方式包括：借用金融機構(gòu)；藏身于保密天堂；使用空殼公司；利用現(xiàn)金密集行業(yè)；偽

21、造商業(yè)票據(jù)；走私；利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；通過證券和保險業(yè)洗錢。30.下列關(guān)于教育儲蓄存款表述正確的是（ ）。A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息B.存期靈活，最長存期為六年C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元D.分次存入，分次支取【答案】:B【解析】:A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。31.下列關(guān)于定金和訂金的表述中，錯誤的是（ ）。A.定金是一種擔保方式，而訂金不具有擔保功能B.定金具有預(yù)付款性質(zhì)

22、C.收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當雙倍返還定金D.訂金的數(shù)額可由當事人之間自由約定【答案】:B【解析】:定金和訂金的區(qū)別如下：性質(zhì)不同。定金是一種擔保方式，而訂金一般認為具有預(yù)付款性質(zhì)，不具有擔保功能。效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當雙倍返還定金；而收受訂金的當事人一方不履行合同債務(wù)時，退還訂金即可，無須雙倍返還。數(shù)額限制不同。擔保法規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標的額的20%；而訂金的數(shù)額依當事人之間自由約定，法律未作限制。32.證券發(fā)行管理制度不包括（ ）。A.核準制B.審批制C.審核制D.注冊制【答案】:C【解析】:證券發(fā)行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每

23、一種發(fā)行管理制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展狀況。33.對客戶影響最大的風(fēng)險莫過于（ ）。A.財產(chǎn)風(fēng)險B.人身風(fēng)險C.投資風(fēng)險D.信用風(fēng)險【答案】:B【解析】:一個普通家庭潛在的家庭財務(wù)風(fēng)險有多種形式，其中包括人身風(fēng)險、財產(chǎn)風(fēng)險、責任風(fēng)險、信用風(fēng)險、投資風(fēng)險等。其中，對客戶影響最大的莫過于人身風(fēng)險，在人身保險中，風(fēng)險事故是與人的生命和身體有關(guān)的“生、老、病、死、殘”。34.商業(yè)銀行應(yīng)（ ）披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。A.每年B.每半年C.每月D.每季度【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務(wù)活動的有關(guān)信息。35.經(jīng)濟周期一般分

24、為四個階段，下列（ ）屬于繁榮階段的特點。A.社會購買力上升B.企業(yè)開始增加投資并進行固定資產(chǎn)更新C.產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升D.企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大E.消費需求開始減少【答案】:A|C|D【解析】:在經(jīng)濟繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求，價格上升；市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)投資意愿增強；生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，這時，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。B項屬于經(jīng)濟復(fù)蘇階段的特點；E項屬于經(jīng)濟衰退階段和蕭條階段的特點。36.（ ）作為股份公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換

25、由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。A.股東大會B.董事會C.公司經(jīng)理D.監(jiān)事會【答案】:A【解析】:股東大會（或股東會）作為公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。股東大會還有監(jiān)督董事會和監(jiān)事會的職責。37.根據(jù)公司法的規(guī)定，下列說法不正確的是（ ）。A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準【答案】:C【解析】:C項，僅具備公司設(shè)立條件，

26、而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。38.下列關(guān)于法人的表述中，正確的是（ ）。A.只具有民事權(quán)利能力，不一定具有民事行為能力B.既具有民事權(quán)利能力，也具有民事行為能力C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權(quán)利能力D.既不具有民事權(quán)利能力，也不具有民事行為能力【答案】:B【解析】:根據(jù)民法總則第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織。39.起訴是訴訟程序的重要環(huán)節(jié)，起訴分為（ ）。A.自訴B.他訴C.公訴D.私訴E.刑訴【答案】:A|C【解析】:起訴有兩種，包括自訴和公訴。自訴是指被害人或其法定代理人、近親屬為追究

27、被告人的刑事責任，直接向司法機關(guān)提起訴訟；公訴是指人民檢察院對犯罪嫌疑人的犯罪行為向人民法院提出控告，要求法院通過審判確定犯罪事實、懲罰犯罪人的訴訟活動。40.下列關(guān)于支票的表述，正確的是（ ）。A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金B(yǎng).現(xiàn)金支票可以用于轉(zhuǎn)賬C.支票等同于現(xiàn)金D.普通支票可以提取現(xiàn)金【答案】:D【解析】:支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。A項，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。B項，現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金。C項，支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。41.小張碩士畢業(yè)

28、后，準備前往美國自費攻讀博士學(xué)位。在他取得前往美國的入境簽證之前，他需要在我國商業(yè)銀行持有（ ）。A.個人通知存款B.定活兩便儲蓄存款C.外匯儲蓄存款D.保證金存款【答案】:D【解析】:保證金存款主要指個人購匯保證金存款，即商業(yè)銀行向居民個人收存一定比例人民幣作為居民取得外匯的保證金，以解決境內(nèi)居民個人自費出國（境）留學(xué)需預(yù)交一定比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。42.家庭的應(yīng)急能力指標通過（ ）進行衡量。A.流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出D.流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出【答案】:A【解析】:家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的

29、一項重要指標。這項指標是通過資產(chǎn)負債表中的流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出（收入支出表中的總支出額度除以12）而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進行衡量的。43.（ ）表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關(guān)。A.水平收益率曲線B.駝峰收益率曲線C.正向收益率曲線D.反轉(zhuǎn)收益率曲線【答案】:B【解析】:收益率曲線一般有四種典型形狀：水平收益率曲線基本呈一條水平線，表示長期利率與短期利率相等；正向收益率曲線向上傾斜，表示長期利率高于短期利率；反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率；駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，期限較長的債券

30、，利率與期限呈反向相關(guān)。44.在貸款合同中，撤銷權(quán)的行使范圍（ ）。A.以債務(wù)人的所有財產(chǎn)為限B.必須大于債權(quán)人的債權(quán)C.以債權(quán)人的債權(quán)為限D(zhuǎn).以債權(quán)人的債權(quán)加上一定比例的懲罰為限【答案】:C【解析】:根據(jù)合同法第七十四條規(guī)定，撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費用，由債務(wù)人負擔。45.高級管理人員績效薪酬的（ ）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年。A.40%B.20%C.25%D.50%【答案】:A【解析】:商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級

31、管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。46.吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理進行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。(1)理財經(jīng)理告訴吳先生，人壽保險有普通型人壽保險和新型人壽保險，下列屬于普通型人壽保險的是（ ）。A.終身壽險B.分紅壽險C.萬能壽險D.投資連結(jié)保險【答案】:A【解析】:普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區(qū)分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。死亡保險根據(jù)保險期限的不同可以進一步

32、區(qū)分為定期壽險和終身壽險。BCD三項屬于新型壽險。(2)萬能壽險與投資連結(jié)保險不同，萬能壽險的投資賬戶通常提供（ ）。A.最低保證收益B.一般保證收益C.風(fēng)險保證收益D.最高保證收益【答案】:A【解析】:目前市場上常見的新型人壽保險包括分紅壽險、投資連結(jié)保險和萬能壽險。與投資連結(jié)保險不同，萬能壽險的投資賬戶通常提供最低收益保證。(3)健康保險是指以被保險人的身體為保險標的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時，發(fā)生的直接費用和間接費用進行補償?shù)囊环N人身保險，通常不包括（ ）。A.年金保險B.疾病保險C.長期護理保險D.收入保障保險【答案】:A【解析】:健康保險主要包括疾病保險、醫(yī)療保險、收入保

33、障保險、長期護理保險。A項，年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定的時間間隔分期給付生存保險金的人身保險。(4)按照生命周期理論，吳先生家庭屬于成長期，其重點配置保險險種最合理的是（ ）。A.重疾險住院險住院津貼險B.意外傷害險定期壽險住院醫(yī)療C.終身壽險重疾險意外險醫(yī)療險D.意外傷害險意外醫(yī)療保險【答案】:C【解析】:成長期的客戶家庭責任感逐漸形成，夫妻雙方也正處于收入高峰期，對子女、對父母都承擔著責任，可選擇保障性高的終身壽險、附加定期壽險、意外險、重疾險和醫(yī)療險。另外，可以購買適量的兩全壽險儲備孩子的教育費用以及自己年老以后的養(yǎng)老金。建議成家立業(yè)期客戶的保險組合應(yīng)為終身壽險重疾險意外

34、險醫(yī)療險。(5)按倍數(shù)法計算，吳先生家庭所需要的壽險保額最合理的保額約為（ ）萬元。A.50B.100C.120D.80【答案】:B【解析】:倍數(shù)法則是以家庭收入的簡單倍數(shù)關(guān)系粗略估算保險需求的經(jīng)驗法則。倍數(shù)法則中最常用的是“十一法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。吳先生家庭的凈收入為403010（萬元），因此家庭所需的壽險保額為1010100（萬元）。47.對客戶家庭財務(wù)狀況進行分析，首先要對復(fù)雜的信息進行標準化整理，即根據(jù)客戶所提供的信息制作（ ）。A.資產(chǎn)負債表和收入支出表B.現(xiàn)金流量表和收入支出表C.收入支出表和報稅表D.資產(chǎn)負債

35、表和損益表【答案】:A【解析】:了解客戶和掌握客戶的財務(wù)狀況是理財師提供理財規(guī)劃服務(wù)的前提和保證，而客戶財務(wù)狀況的主要內(nèi)容與家庭收支和債務(wù)情況有關(guān)。在對客戶家庭收支和債務(wù)管理的相關(guān)信息進行分類后，理財師需要通過制作專業(yè)化表格的形式，比較直觀地表現(xiàn)出這些信息的內(nèi)容和結(jié)構(gòu)。這些報表主要分為收入支出表和資產(chǎn)負債表。48.下列關(guān)于商業(yè)銀行會計資本的表述，正確的有（ ）。A.會計資本與銀行的實際風(fēng)險密切相關(guān)B.也被稱為賬面資本C.等于銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益D.反映商業(yè)銀行應(yīng)該擁有的資本水平E.是對銀行資本的動態(tài)反映【答案】:B|C【解析】:ADE三項，會計資本又稱為賬面資本，

36、反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態(tài)反映，而不是應(yīng)該擁有的資本水平。因此，會計資本與銀行面對的實際風(fēng)險并無關(guān)聯(lián)。49.（ ）二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。A.記賬式國債B.憑證式國債C.儲蓄國債（電子式）D.地方政府債券【答案】:A【解析】:記賬式國債有交易所、銀行間債券市場、商業(yè)銀行柜臺市場三個發(fā)行及流通渠道，二級市場非常發(fā)達，交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。50.假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為（ ）。A.13.3%B.10.0%C.7.8%D.8.7%【答案】:A【解析】:資本充足率

37、（CAR），是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式為：資本充足率資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500100%13.3%。51.抵押是擔保的一種方式，根據(jù)物權(quán)法，下列說法正確的是（ ）。A.債權(quán)人不占有抵押的財產(chǎn)B.債權(quán)人任何時候都無權(quán)就抵押財產(chǎn)優(yōu)先受償C.無論債務(wù)人是否履行到期債務(wù)，抵押物均可直接用于清償D.債權(quán)人有權(quán)使用抵押物【答案】:A【解析】:抵押是指為擔保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將財產(chǎn)抵押給債權(quán)人的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。

38、52.以下屬于單位存款的有（ ）。A.定期存款B.活期存款C.定活兩便存款D.協(xié)定存款E.保證金存款【答案】:A|B|D|E【解析】:單位存款的種類有：單位活期存款；單位定期存款；單位通知存款；單位協(xié)定存款；保證金存款。C項，定活兩便存款屬于個人存款。53.關(guān)于教育投資規(guī)劃的流程，以下正確的排列是（ ）。（1）明確客戶的教育投資目標（2）制訂教育投資規(guī)劃方案（3）接觸客戶，建立信任關(guān)系（4）收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況（5）教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行（6）后續(xù)跟蹤服務(wù)A.（4）-（1）-（3）-（2）-（6）-（5）B.（3）-（4）-（1）-（2）-（5）-（6）C.（4）-（3）-（6）

39、-（1）-（2）-（5）D.（3）-（2）-（4）-（1）-（5）-（6）【答案】:B【解析】:教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下6個步驟：接觸客戶，建立信任關(guān)系；收集、整理和分析客戶的家庭財務(wù)狀況；明確客戶的教育投資目標；制訂教育投資規(guī)劃方案；教育投資規(guī)劃方案的執(zhí)行；后續(xù)跟蹤服務(wù)。54.根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍劃分，理財規(guī)劃服務(wù)可以分為（ ）。A.一般理財規(guī)劃B.綜合理財規(guī)劃C.專業(yè)理財規(guī)劃D.家庭稅務(wù)規(guī)劃E.單項理財規(guī)劃【答案】:B|E【解析】:理財規(guī)劃服務(wù)是指理財師運用系統(tǒng)的方法和工具，在明確客戶理財目標的基礎(chǔ)上，分析客戶需求、提出具體解決方案的過程。根據(jù)理財規(guī)劃服務(wù)包含的內(nèi)容范圍，理財規(guī)劃服務(wù)可以分為綜合理財規(guī)劃和單項理財規(guī)劃兩大類。55.信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎(chǔ)。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21日頒布的商業(yè)銀行信息披露辦法規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括（ ）。A.財務(wù)會計