1、PAGE PAGE 13啊拔板廣東省國家稅務(wù)盎局網(wǎng)上辦稅凹擺襖哀 SUBJECT * MERGEFORMAT 哀企業(yè)所得稅唉申報(bào)阿吧哀芭操作手冊疤 挨目哀阿錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc144525369 礙1.唉版網(wǎng)上申報(bào)埃 PAGEREF _Toc144525369 h 絆3 HYPERLINK l _Toc144525370 藹1.1捌版企業(yè)所得稅申報(bào)阿預(yù)繳熬 PAGEREF _Toc144525370 h 敗3 HYPERLINK l _Toc144525371 辦1.2邦安企業(yè)所得稅申報(bào)頒核定辦 PAGEREF _Toc144525371 h 隘5

2、 HYPERLINK l _Toc144525372 敗2.扮藹網(wǎng)上繳稅捌 PAGEREF _Toc144525372 h 扳8 HYPERLINK l _Toc144525373 拜3.胺班打印報(bào)表安 PAGEREF _Toc144525373 h 伴9 HYPERLINK l _Toc144525374 隘4.佰白結(jié)果查詢辦 PAGEREF _Toc144525374 h 按10 HYPERLINK l _Toc144525375 骯4.1艾瓣申報(bào)表查詢熬 PAGEREF _Toc144525375 h 巴10 HYPERLINK l _Toc144525376 挨4.2壩扳繳款情況查詢柏

3、 PAGEREF _Toc144525376 h 暗11岸企業(yè)得所稅把申報(bào)鞍操作手冊網(wǎng)上申報(bào)板多稅種的在線申暗報(bào)。該模塊提供霸增值稅（小規(guī)模藹增值稅、原油天氨然氣增值稅）、藹個(gè)人所得稅利息翱所得把、外商投資企業(yè)耙和外國企業(yè)所得跋稅（A表、B表唉）、企業(yè)所得稅板（定額征收、定礙率征收）、消費(fèi)襖稅的網(wǎng)上申報(bào)功八能。矮企業(yè)所得稅邦申報(bào)預(yù)繳巴1）頒點(diǎn)擊“扒申報(bào)征收壩”菜單鏈接矮，可以進(jìn)入申報(bào)柏界面。系統(tǒng)自動罷帶出可以進(jìn)行申唉報(bào)的稅種。選擇伴企業(yè)所得稅季度拔申報(bào)耙半“擺進(jìn)入申報(bào)鞍”哎。 熬2）靶系統(tǒng)彈出對話框扮。填寫起止所屬岸時(shí)期后，點(diǎn)擊“半進(jìn)入申報(bào)”按鈕骯。皚【所屬時(shí)期填寫扮說明】：扳1、啊“所屬時(shí)期

4、起”罷應(yīng)填為：某月、阿某季、某半年的百開始一天；“所暗屬時(shí)期止”應(yīng)填隘為：某月、某季拔、某半年的結(jié)束藹一天。俺2、搬點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)伴”按鈕后，系統(tǒng)盎將對納稅人填寫版的“所屬時(shí)期”背進(jìn)行審核。如果背填寫不合規(guī)定，吧則不能通過系統(tǒng)般審核。柏3）搬在霸預(yù)繳納稅申報(bào)表岸中填寫申報(bào)數(shù)據(jù)拌。（填寫規(guī)則與絆紙質(zhì)報(bào)表完全相叭同）填寫完成后扮，點(diǎn)擊“計(jì)算”襖按鈕，系統(tǒng)將自斑動計(jì)算稅款。【填表說明】：敗稅款所屬時(shí)期：翱步驟（2）中由絆納稅人所填，此背處不可修改。把納稅人識別碼：癌系統(tǒng)自動顯示，愛不可修改。昂申報(bào)單位澳：系統(tǒng)自動顯示敖，不可修改。啊地址（電話）：哎系統(tǒng)自動顯示，氨不可修改。班繳款書號：系統(tǒng)案自動顯示

5、，不可白修改。巴經(jīng)濟(jì)類型頒：系統(tǒng)自動顯示邦，不可修改。凹行業(yè)：把系統(tǒng)自動顯示，奧不可修改。 跋入庫級次：敖系統(tǒng)自動顯示，哀不可修改。鞍收入總額：可填扒寫。岸利潤總額：可填把寫。把 辦彌補(bǔ)以前年度虧氨損：唉不可填寫邦。芭應(yīng)納稅所得額：頒系統(tǒng)計(jì)算得出，啊不可填寫。搬適用稅率?。翰豢商顚?。絆應(yīng)納所得稅額岸:系統(tǒng)計(jì)算得出扮，可修改。佰年初未繳所得稅埃額：叭不捌可填寫。礙減免所得稅額：氨系統(tǒng)計(jì)算得出，氨不翱可填寫。皚實(shí)際已預(yù)繳的所傲得稅額伴：不可填寫。扮應(yīng)補(bǔ)（退）的所壩得稅額皚：系統(tǒng)計(jì)算得出襖，不可填寫。壩【注】：艾1、罷點(diǎn)擊“計(jì)算”按挨鈕后，系統(tǒng)將自安動計(jì)算稅款。如凹果由于系統(tǒng)計(jì)稅懊和實(shí)際產(chǎn)生的誤爸差

6、，納稅人哎可以在規(guī)定允許般的修改范圍內(nèi)（艾1.00元）盎手工修改誤差愛，修改完誤差后敗需要再次點(diǎn)擊啊“伴計(jì)算爸”礙按鈕，計(jì)算稅款阿。盎2、不允許重復(fù)拔申報(bào)版。襖3、納稅人在申背報(bào)所屬時(shí)期內(nèi)處皚于停業(yè)狀態(tài)不允頒許申報(bào)；敖4、逾期不允許澳網(wǎng)上申報(bào)；搬5、上期未申報(bào)絆，則本期不能進(jìn)拔行網(wǎng)上申報(bào)。懊6、有5年彌補(bǔ)絆虧損的系統(tǒng)自動熬帶出，并帶入稅板款計(jì)算。安4）岸核對數(shù)據(jù)無誤后絆，點(diǎn)擊“提交”矮按鈕，提交申報(bào)靶數(shù)據(jù)。骯系統(tǒng)提示敗“芭您確定按“奧提交熬”柏操作嗎？搬”拜，如果確認(rèn)申報(bào)笆表無誤，則點(diǎn)擊盎“扮確定扮”愛系統(tǒng)就己接受此骯次申報(bào)。靶5）瓣系統(tǒng)提示申報(bào)成拔功，用戶即完成案了本次申報(bào)的全白部操作。捌系

7、統(tǒng)提示申報(bào)成骯功，用戶鞍可以繼續(xù)打印報(bào)埃表，或者進(jìn)行繳愛稅拜。搬詳細(xì)操作在以下骯章節(jié)詳細(xì)介紹。耙企業(yè)所得稅申報(bào)拌核定疤1）鞍點(diǎn)擊“霸申報(bào)征收耙”菜單鏈接壩，可以進(jìn)入申報(bào)捌界面。系統(tǒng)自動拜帶出可以進(jìn)行申絆報(bào)的稅種。選擇懊企業(yè)所得稅季度傲申報(bào)拔奧“版進(jìn)入申報(bào)柏”拌。案2）佰系統(tǒng)彈出對話框霸。填寫起止所屬把時(shí)期后，點(diǎn)擊“襖進(jìn)入申報(bào)”按鈕拔。挨【所屬時(shí)期填寫疤說明】：胺1、氨“所屬時(shí)期起”艾應(yīng)填為：某月、頒某季、某半年的擺開始一天；“所襖屬時(shí)期止”應(yīng)填叭為：某月、某季拌、某半年的結(jié)束罷一天。盎2、暗點(diǎn)擊“進(jìn)入申報(bào)拌”按鈕后，系統(tǒng)隘將對納稅人填寫挨的“所屬時(shí)期”敖進(jìn)行審核。如果擺填寫不合規(guī)定芭，唉則不能

8、通過系統(tǒng)拌審核。白3）斑在芭預(yù)繳納稅申報(bào)表耙中填寫申報(bào)數(shù)據(jù)巴。（填寫規(guī)則與礙紙質(zhì)報(bào)表完全相白同）填寫完成后辦，點(diǎn)擊“計(jì)算”澳按鈕，系統(tǒng)將自搬動計(jì)算稅款?！咎畋碚f明】：凹稅款所屬時(shí)期：昂步驟（2）中由礙納稅人所填，此扳處不可修改。吧納稅人識別碼：氨系統(tǒng)自動顯示，霸不可修改。百納稅人名稱?。合到y(tǒng)自動顯示唉，不可修改。把收入總額：可填癌寫。百利潤總額：可填凹寫。暗 安彌補(bǔ)以前年度虧搬損：佰不可填寫拔。佰應(yīng)納稅所得額：奧系統(tǒng)計(jì)算得出，敖不可填寫。辦適用稅率扒：不可填寫。凹應(yīng)繳所得稅額：安系統(tǒng)計(jì)算得到，柏可在誤差范圍（靶1元）內(nèi)修改修佰改。襖實(shí)際已預(yù)繳的所皚得稅額般：不可填寫。佰應(yīng)補(bǔ)（退）的所芭得稅額笆

9、：系統(tǒng)計(jì)算得出凹，不可填寫。岸【注】：懊1、按點(diǎn)擊“計(jì)算”按班鈕后，系統(tǒng)將自扳動計(jì)算稅款。如拔果由于系統(tǒng)計(jì)稅絆和實(shí)際產(chǎn)生的誤把差，納稅人鞍可以在規(guī)定允許氨的修改范圍內(nèi)（安1.00元）八手工修改誤差扮，修改完誤差后藹需要再次點(diǎn)擊笆“艾計(jì)算哀”藹按鈕，計(jì)算稅款敗。敖2、不允許重復(fù)爸申報(bào)哀。案3、納稅人在申吧報(bào)所屬時(shí)期內(nèi)處哎于停業(yè)狀態(tài)不允把許申報(bào)；愛4、逾期不允許擺網(wǎng)上申報(bào)；暗5、上期未申報(bào)百，則本期不能進(jìn)把行網(wǎng)上申報(bào)。礙4）胺核對數(shù)據(jù)無誤后阿，點(diǎn)擊“提交”稗按鈕，提交申報(bào)按數(shù)據(jù)。皚系統(tǒng)提示襖“笆您確定佰“半提交頒”骯操作嗎？扳”唉，如果確認(rèn)申報(bào)佰表無誤，則點(diǎn)擊把“扳確定絆”扮系統(tǒng)就己接受此佰次申報(bào)

10、。翱5）唉系統(tǒng)提示申報(bào)成熬功，用戶即完成按了本次申報(bào)的全伴部操作。吧系統(tǒng)提示申報(bào)成伴功，用戶擺可以繼續(xù)打印報(bào)翱表，或者進(jìn)行繳俺稅壩。阿詳細(xì)操作在以下叭章節(jié)詳細(xì)介紹。網(wǎng)上繳稅靶1）進(jìn)入繳稅功愛能?？梢詮陌Α鞍鄙陥?bào)征收佰”背的首頁進(jìn)入，或擺者在申報(bào)完成后澳進(jìn)入半。礙2）辦“網(wǎng)上繳稅”頁挨面中顯示企業(yè)欠傲稅霸信息哀列表，在“待處耙理稅款”一列可擺以查看到某個(gè)稅俺種的欠稅數(shù)額明辦細(xì)。疤【注】盎表格說明：懊清繳稅款：納稅百人本次癌要澳清繳的欠稅。（拌納稅人吧可以修改清繳稅扒款額盎）暗應(yīng)收滯納金：熬根據(jù)半納稅人跋待處理安稅款由于滯納而阿產(chǎn)生的滯納金。矮（具體數(shù)額由系伴統(tǒng)計(jì)算得出，納跋稅人無需填寫）昂3）背

11、點(diǎn)擊“安清繳稅款班”按鈕，系統(tǒng)埃彈出如下提示：安4）熬點(diǎn)擊“奧確定敗”按鈕凹，系統(tǒng)將自動從艾您的銀行進(jìn)行扣案款。巴清繳稅款=待處懊理稅款+應(yīng)收滯鞍納金擺5）凹如果系統(tǒng)提示扣皚款成功，表示本胺次已全額扣稅，皚用戶即完成了本氨次網(wǎng)上繳稅的全絆部操作。（實(shí)際靶扣稅金額在系統(tǒng)辦提示中可以看到跋）【注意事項(xiàng)】：癌1、敖如果因帳戶余額伴不足而導(dǎo)致扣款稗不成功，請及時(shí)挨補(bǔ)足銀行帳戶，柏再次進(jìn)行稅款繳叭納。如果因其它襖原因而導(dǎo)致扣款柏不成功，請記錄皚出錯原因，并通挨知稅局相關(guān)部門阿。 白2、白網(wǎng)上繳稅直接調(diào)疤用ctais的熬相關(guān)接口進(jìn)行，鞍事務(wù)由ctai阿s控制巴。打印報(bào)表岸1懊）巴進(jìn)入打印功能。扒可以在申報(bào)完成翱后進(jìn)入，或者查氨詢申報(bào)表后打印凹。壩2）首次在網(wǎng)上挨打印申報(bào)表，系按統(tǒng)會自動彈出一骯個(gè)安全警告，此暗安全警告要求必板須安裝打印控件柏，選擇佰“礙安裝愛”邦，系統(tǒng)會自動進(jìn)邦行安裝。扳3）控件安裝完稗成后，選擇瀏覽跋器上方的翱“扒文件氨”吧傲“隘打印罷”伴功能，就可以打敖印申報(bào)表了。結(jié)果查詢申報(bào)表查詢巴 耙1）進(jìn)入申報(bào)征笆收，在頁面的左啊下方找到傲“靶申報(bào)表查詢疤”霸2）點(diǎn)擊隘，在彈出的窗口耙中選擇要查詢的版所屬年月起止日擺期后，點(diǎn)擊笆“矮查詢岸”八。百3）系統(tǒng)彈出申骯報(bào)表查詢結(jié)果。按如圖：埃4