1、銀行業(yè)務(wù)管理一、商業(yè)銀行體制按組織形式分：-單一制：也稱單元銀行制，是指業(yè)務(wù)只由一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營而不設(shè) 任何分支機構(gòu)的銀行組織制度。目前只有美國還部分地采用這種組織模 式。-分支行制：銀行在大城市設(shè)立總行，在本市及國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支行 并形成龐大銀行網(wǎng)絡(luò)的制度。-銀行持股公司：指由一家控股公司持有一家或多家銀行的股份，或者是控 股公司下設(shè)多個子公司的組織形式。按業(yè)務(wù)范圍分，可分為分業(yè)經(jīng)營與綜合經(jīng)營（混業(yè)經(jīng)營）。-分業(yè)經(jīng)營:指銀行、證券、保險業(yè)務(wù)分別由不同的機構(gòu)經(jīng)營。即商業(yè)銀行 只從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，證券公司只經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，保險公司只經(jīng)營保險業(yè) 務(wù)。-綜合經(jīng)營:是指銀行、證券、保險業(yè)可以

2、跨行業(yè)交叉經(jīng)營的金融制度，它是 相對于分業(yè)經(jīng)營制度而言的。二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)I資產(chǎn)業(yè)務(wù)負債業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)廣義表外業(yè)務(wù)狹義表外業(yè)務(wù)（一）上圖表示的說明：銀行業(yè)務(wù)=表內(nèi)業(yè)務(wù)+廣義表外業(yè)務(wù)表內(nèi)業(yè)務(wù)=資產(chǎn)業(yè)務(wù)+負債業(yè)務(wù)廣義表外業(yè)務(wù)=狹義中間業(yè)務(wù)+狹義表外業(yè)務(wù)圖中表示表內(nèi)業(yè)務(wù)與廣義表外業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：該業(yè)務(wù)是否直接反映在資 產(chǎn)負債表上。圖中表示狹義中間業(yè)務(wù)與狹義表外業(yè)務(wù)的區(qū)別在于：該業(yè)務(wù)是否有風(fēng)險。（二）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的定義廣義表外業(yè)務(wù)（off-balance sheet activities ）是指所有不在資產(chǎn)負債表中反映 的一切業(yè)務(wù)，具體包括金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)和或有債權(quán)、或有債務(wù)表外業(yè)務(wù)。狹 義表外

3、業(yè)務(wù)是指或有債權(quán)、或有債務(wù)表外業(yè)務(wù)。或有債權(quán)、或有債務(wù)業(yè)務(wù)是指不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn) 化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的或有債權(quán)、或有債務(wù)類表外業(yè)務(wù)。金融服務(wù)類表外業(yè)務(wù)是指那些只能為銀行帶來服務(wù)性收入而不會影響銀行表 內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)是指金融服務(wù)業(yè)表外業(yè)務(wù)，也即是指銀行并不需要自己的資金而代 理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)稱為中間業(yè)務(wù)。三、銀行的資產(chǎn)和負債負債 Liability (sources of funds)負債 liability =存款 deposit + 資本 capital + 借款 borrowing存款 deposit1. Che

4、ckable DepositsNo-interest-bearing checking accounts:Demand depositsInterest-bearing checking accounts：NOW (negotiable orders of withdrawal)ATS (automatic transfers from savings)MMDAs (money market deposit accounts)2. Nontransaction DepositsSavings accountTime deposits：Small-denomination time deposi

5、ts (. Stock (common stock and preferred stock)等于股票發(fā)行數(shù)量乘以每股面值。2. Surplus (資本公積盈余)商業(yè)銀行在籌集資金中的資本溢價、股票溢價、法定資本重估增殖，以及接受捐贈的資產(chǎn)價值等3.Undivided profits(retained earnings)(未分配利潤或留存收益)商業(yè)銀行在經(jīng)過各種形式的利潤分配后剩余的利潤。4. Reserves為了應(yīng)付未來回購、贖回資本債務(wù)或防止意外損失，包括放款與證券損失準(zhǔn)備金等5. Debentures (債券)銀行持有的一些中長期債券，作為銀行補充資本，特殊性在于其所有者的清償權(quán) 排在商業(yè)

6、銀行各類存款所有者之后。資產(chǎn) Assert (uses of funds)資產(chǎn)Assert =現(xiàn)金項目cash items +貸款loan +證券security +其他資產(chǎn)other assert. Reserves and cash items (準(zhǔn)備金和現(xiàn)金項目)Reserves (準(zhǔn)備金)Vault cash and deposits held at the Federal Reserve Banks (庫存現(xiàn)金和在央行存款)Required reserves and excess reserves (法定準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金)Required reserve ratio (法定準(zhǔn)備金率

7、)Cash items in the process of Collection (應(yīng)收現(xiàn)金項目)Deposits at Other financial institutions (銀行同業(yè)存款). Securities (證券). Loans (貸款). Other Assets (其他資產(chǎn))Bank operationT-account Analysis:Deposit of $100 cash into First National BankAssetsLiabilitiesVault CashCheckable Deposits+ $100+ $100(Reserves)Deposit

8、 of $100 check into First National BankAssetsLiabilitiesCheckableDeposits + $100Cash items in process Of collection + $100First National BankAssetsLiabilitiesReserves + $100 Checkable Deposits + $100Second National BankAssetsLiabilitiesReserves - $100 Checkable Deposits - $100Conclusion: When bank r

9、eceives deposits, reserves 個 by equal amount; when bank loses deposits, reserves by equal amount即：銀行存款增加時，準(zhǔn)備金也等額增加；存款減少時，準(zhǔn)備金等額減少。銀行業(yè)務(wù)活動結(jié)算業(yè)務(wù)商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務(wù)結(jié)算工具：支票、匯票和本票結(jié)算方式：匯兌、托收和信用證結(jié)算租賃業(yè)務(wù)(金融租賃)信托業(yè)務(wù)保險箱業(yè)務(wù)(賺取租賃保險箱的費用)貸款承諾信貸額度(credit lines)銀行給予借款者在某一特定時期內(nèi)(通常為一年)可借貸最高額度的道義上 的承諾，與契約性承

10、諾相對。循環(huán)貸款承諾(Revolving Credit Agreement)是銀行具有法律義務(wù)地承諾提供不超過某一最高限額的貸款協(xié)定。在協(xié)定的 有效期內(nèi)，只要企業(yè)的借款總額未超過最高限額，銀行必須滿足企業(yè)任何時 候提出的借款要求。企業(yè)享用周轉(zhuǎn)信貸協(xié)定，通常要對貸款限額的未使用部 分付給銀行一筆承諾費。（3）票據(jù)發(fā)行便利（NIFs）是一項具有法律約束力的中期授信承諾。根據(jù)這種承諾，受信人（票據(jù)發(fā)行 人）可以用自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，而授信人（包銷銀行）則需要承擔(dān)已 承諾的授信額度內(nèi)的票據(jù)包買或給予備用信貸，以便使票據(jù)發(fā)行工作能順利 地完成，籌措到必要的資金。（4）循環(huán)包銷便利（RUFs）銀行保證

11、證券承銷機構(gòu)在一定額度內(nèi)可以循環(huán)承銷的融資額度。銀行負責(zé)承 銷未能售出的全部證券或提供等額的備用信貸。信用證的開具流程Letter of credit（信用證）2006 PearsonAddison-Wesley. All ights reserved9-21standby letters of credit （備用信用證）企業(yè)出現(xiàn)清償問題時的追索合約企業(yè)出售債券 代理商開具備用信用證大銀行貨幣市場9-222006 PearsonAddison-Wesley. All ights reserved注：備用信用證是一種擔(dān)保形式，銀行對企業(yè)債務(wù)負連帶責(zé)任，視為第二付款 人；而在信用證中，進口商銀行

12、為第一付款人。貸款出售流程Loan sales（貸款出售）9-232006 PearsonAddison-Wesley. All ights reserved中央銀行central bank一、中央銀行的產(chǎn)生中央銀行制度的需求：（職責(zé)）貨幣統(tǒng)一發(fā)行票據(jù)清算最后貸款人金融管理中央銀行的形成有兩種形式：一種是由商業(yè)銀行演變而來，如英格蘭銀行 （1897年）；另一種是在政府的設(shè)計下直接擔(dān)負央行職能而設(shè)立的，如美國的聯(lián) 邦儲備系統(tǒng)（1913）年，以及二戰(zhàn)后許多發(fā)展中國家建立的央行。二、中央銀行制度的種類單一式中央銀行制度單一式中央銀行制度是指國家建立獨立的中央銀行機構(gòu)，使之全面行使中央銀行 職能的中央

13、銀行制度。這種類型又分兩種情況：-一元式中央銀行制度：是指一個國家只設(shè)立一家統(tǒng)一的中央銀行機行使中央 銀行的全部權(quán)力和履行中央銀行的全部職責(zé)，中央銀行機構(gòu)自身上下是統(tǒng)一的， 機構(gòu)設(shè)置一般米取總分行制，逐級垂直隸屬。目前大多數(shù)國家都實際這種體制，如英國、法國、中國（1983年以后）、日本等。 -二元式中央銀行制度：是指在一國之內(nèi)建立中央和地方兩級相對獨立的中央 銀行機構(gòu)。中央級中央銀行和地方級中央銀行在貨幣政策方面是統(tǒng)一的，中央級中央銀 行是最高金融決策機構(gòu)，地方級中央銀行要接受中央級中央銀行的監(jiān)督和指導(dǎo)。 但在貨幣政策的具體實施、金融監(jiān)管和中央銀行有關(guān)業(yè)務(wù)的具體操作方面，地方 級中央銀行在其轄

14、區(qū)內(nèi)有一定的獨立性，與中央級中央銀行不是總分行關(guān)系，而 是按法律規(guī)定分別行使其職能。目前，美國、澳大利亞等實行這種中央銀行制度。2 .復(fù)合式中央銀行-復(fù)合式中央銀行制度是指國家不單獨設(shè)立專司中央銀行職能的中央銀行機構(gòu)， 而是由一家中央銀行與商業(yè)銀行職能于一身的國家大銀行兼行中央銀行職能的 中央銀行制度。-前蘇聯(lián)、1990年以前的東歐國家和1983年前的中國實行這種制度。準(zhǔn)中央銀行制度-準(zhǔn)中央銀行制度是指某些國家或地區(qū)不設(shè)通常完整意義上的中央銀行，而設(shè) 立類似于中央銀行的金融管理機構(gòu)執(zhí)行部分中央銀行的職能，并授權(quán)若干商業(yè)銀 行也執(zhí)行部分中央銀行職能的中央銀行制度?？鐕醒脬y行制度-跨國中央銀行制

15、度是指由參加某一貨幣聯(lián)盟的所有成員國聯(lián)合設(shè)立機構(gòu)，在 成員國內(nèi)部統(tǒng)一行使中央銀行職能的中央銀行制度。-目前，跨國中央銀行制度主要有歐洲共同體的中央銀行、西非貨幣聯(lián)盟的中 央銀行、中非貨幣聯(lián)盟和中非國家銀行、東加勒比海貨幣管理局等。歐洲中央銀行：歐洲中央銀行(European Central Bank ECB)是根據(jù)1992年馬斯特里赫 特條約的規(guī)定于1998年7月1日正式成立的，其前身是設(shè)在法蘭克福 的歐洲貨幣局。歐洲央行的職能是“維護貨幣的穩(wěn)定”，管理主導(dǎo)利率、 貨幣的儲備和發(fā)行以及制定歐洲貨幣政策；其職責(zé)和結(jié)構(gòu)以德國聯(lián)邦銀行 為模式，獨立于歐盟機構(gòu)和各國政府之外。從制度架構(gòu)上講，歐洲中央銀

16、行由兩個層次組成：一是歐洲中央銀行；二 是歐洲中央銀行體系。后者除歐洲中央銀行外，還包括所有參加歐元區(qū)成 員國的中央銀行。前者具有法人身份，而后者沒有。歐洲中央銀行為歐元 區(qū)內(nèi)所有國家制定統(tǒng)一貨幣政策，然后交由各成員國中央銀行去實施。各 國中央銀行將失去獨立性，從而事實上成為歐洲中央銀行的分行。所有歐 元區(qū)成員國都須按其人口和GDP總值的大小向歐洲央行認(rèn)購股本。 15個歐元區(qū)國家：德國、法國、意大利、荷蘭、比利時、盧森堡、愛爾 蘭、希臘、西班牙、葡萄牙、奧地利、芬蘭、斯洛文尼亞、塞浦路斯、馬 耳他15國三、聯(lián)邦儲備體系的正式結(jié)構(gòu)Formal Structure of the Fed聯(lián)邦儲備體系

17、實體：聯(lián)邦儲備銀行(Federal Reserve banks)聯(lián)邦儲備委員會(Board of Governors of the Federal Reverse System)聯(lián)邦公開市場委員會(Federal Open Market Committee)聯(lián)邦咨詢委員會大約4800家成員商業(yè)銀行Appoints three曰g SixEEwASWAJSSeH 碧口匚翊一_E碧 aLL4四、中央人民銀行體系的結(jié)構(gòu)中國人民銀行屬于一元式的單一中央銀行制度，有中國人民銀行總行及其 分支機構(gòu)組成，分支行接受總行的垂直領(lǐng)導(dǎo)。1998年底，人行分支機構(gòu) 體系發(fā)生了重大變化：由按行政區(qū)域設(shè)立分支機構(gòu)轉(zhuǎn)變?yōu)?/p>

18、按經(jīng)濟區(qū)域設(shè)立 分支機構(gòu)，原來省級分行被撤銷，新的人行組織結(jié)構(gòu)分為四級：總行九大跨行政區(qū)分行和兩個總行營業(yè)管理部省市中心支行縣支行9個跨行政區(qū)分行分別為：沈陽分行（轄黑龍江、吉林、遼寧天津分行（轄 天津、河北、山西、內(nèi)蒙古，）濟南分行（轄山東、河南，）廣州分行（轄廣東、 廣西、海南）武漢分行（轄湖北、湖南、江西）成都分行（轄四川、貴州、云 南、西藏），西安分行（轄陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆）兩個總行營業(yè)管理 部分別設(shè)在北京和重慶。中國人民銀行實行行長負責(zé)制，設(shè)行長一人，副行長若干人。行長人選由 國務(wù)院總理提名，經(jīng)全國人民代表大會批準(zhǔn)（全國人民代表大會閉會期間， 經(jīng)全國人大常務(wù)委員會批準(zhǔn)）后，由中華人民共和國主席任免。副行長由 國務(wù)院總理任命。根據(jù)中國人民銀行法，中國人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會作為貨幣政 策的咨詢議事機構(gòu)。貨幣政策委員會由中國人民銀行行長及兩名副行長、 兩名商業(yè)銀行行長、國家外匯管理局局長、中國證券監(jiān)督管理委員會主席、 以及政府綜合經(jīng)濟管理部分（計委、經(jīng)貿(mào)委和財政部）和學(xué)術(shù)界的代表等 共11人組成。委員會成員由國務(wù)院總理任命，主席為中