1、1晉西車軸股份有限公司與兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 關(guān)聯(lián)存貸款等金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告截至 2022 年 6 月 30 日， 晉西車軸股份有限公司及公司 子公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”) 與兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司(以 下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”) 關(guān)聯(lián)交易的存款平均余額為 23,739.21 萬(wàn)元。貸款余額 0 萬(wàn)元， 利息支出 0 萬(wàn)元。本公司與財(cái)務(wù)公 司發(fā)生關(guān)聯(lián)存貸款金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在相關(guān)存款的 安全性和流動(dòng)性， 這些涉及財(cái)務(wù)公司自主經(jīng)營(yíng)中的業(yè)務(wù)和財(cái) 務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)財(cái)務(wù)公司提供的有關(guān)資料和財(cái)務(wù)報(bào)表，并經(jīng)本 公司調(diào)查、核實(shí)， 現(xiàn)將有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)公司的基本情況財(cái)務(wù)公司創(chuàng)建于1997年6月4

2、日，其前身是北方工業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司，2001年11月更名為兵器財(cái)務(wù)有限責(zé)任公 司， 2005年辦理了增資擴(kuò)股及變更營(yíng)業(yè)范圍等事項(xiàng)，2011年 再次辦理了增資擴(kuò)股事項(xiàng)，2011年底更名為兵工財(cái)務(wù)有限責(zé) 任公司，現(xiàn)營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)為110000006278010，2020年再次進(jìn) 行了增資擴(kuò)股，公司注冊(cè)資本擴(kuò)到634,000萬(wàn)元。2011年12月20 日經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)北京銀 監(jiān)局批準(zhǔn)換發(fā)了新的金融許可證。2016年3月14日更換統(tǒng) 一社會(huì)信用代碼為91110000100026734U。財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資本為634,000萬(wàn)元， 目前股東構(gòu)成及出 資比例如下： 中國(guó)兵器工業(yè)集團(tuán)公司出資29

3、4,600萬(wàn)元， 占 注冊(cè)資本的46.466%； 中國(guó)北方工業(yè)有限公司 出資60,000萬(wàn)2元， 占注冊(cè)資本的9.464%；北京北方車輛集團(tuán)有限公司出資 35,600萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的5.615%；北方信息控制研究院集 團(tuán)有限公司出資34,000萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的5.363%；兵器工 業(yè)機(jī)關(guān)服務(wù)中心出資22,000萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的3.470%； 內(nèi) 蒙古第一機(jī)械集團(tuán)有限公司出資20,000萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的 3.155%；西安現(xiàn)代控制技術(shù)研究所出資18,000萬(wàn)元， 占注冊(cè) 資本的2.839%； 中國(guó)北方化學(xué)研究院集團(tuán)有限公司出資 17,400萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的2.744%；北方自

4、動(dòng)控制技術(shù)研究 所出資16,000萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的2.524%； 中國(guó)北方車輛研 究所出資16,000萬(wàn)元， 占注冊(cè)資本的2.524%；晉西工業(yè)集團(tuán) 有限責(zé)任公司等19家單位出資100,400萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的 15.863%。公司法定代表人為邱江。財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)范圍為： 對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問(wèn)、 信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)；協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易 款項(xiàng)的收付；經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)； 對(duì)成員單位提供擔(dān)保； 辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對(duì)成員單位辦理 票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng) 的結(jié)算、清算方案設(shè)計(jì)； 吸收成員單位的存款； 對(duì)成員單位 辦理貸款及融

5、資租賃； 從事同業(yè)拆借； 對(duì)金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投 資；有價(jià)證券投資；承銷成員單位的企業(yè)債券； 經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行 財(cái)務(wù)公司債券。成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸、買方信貸及融資 租賃； 成員單位開(kāi)展外匯資金集中管理及即期結(jié)匯業(yè)務(wù)(包 括自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和對(duì)成員單位的結(jié)售匯業(yè)務(wù))。二、財(cái)務(wù)公司建立內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的目標(biāo)和遵循的原3則(一)公司建立內(nèi)部控制的目標(biāo)1.確保國(guó)家法律規(guī)定和財(cái)務(wù)公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹 執(zhí)行。2.確保財(cái)務(wù)公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充 分實(shí)現(xiàn)。3.確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。4.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真 實(shí)和完整。(二) 財(cái)務(wù)公司建立內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫徹全面、審慎、有 效、獨(dú)

6、立的原則1. 內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè) 操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與， 任 何決策或操作均應(yīng)當(dāng)有案可查。2.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)， 財(cái)務(wù) 公司的經(jīng)營(yíng)管理，尤其是開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先” 的要求。3.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不 受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，內(nèi)部控制存在的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)能夠得到 及時(shí)反饋和糾正。4.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建 設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào) 告的渠道。三、財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制的基本情況4董 事 會(huì)(一)控制環(huán)境財(cái)務(wù)公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。

7、 財(cái)務(wù)公司 已按照兵工財(cái)務(wù)有限公司章程中的規(guī)定建立了股東會(huì)、 董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)， 并且對(duì)董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、經(jīng) 理層和高級(jí)管理人員在內(nèi)部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定， 明確了股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī) 范運(yùn)作、相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司組織架構(gòu)設(shè)置情況如下：股 東 會(huì)監(jiān) 事 會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)總 經(jīng) 理審貸委員會(huì)投資決策委員 會(huì)績(jī)效管理委員 會(huì)全面預(yù)算管理 委員會(huì)5辦公室風(fēng)險(xiǎn)控制與法律事務(wù)部信 貸 業(yè) 務(wù) 部結(jié)算業(yè)務(wù)部資金運(yùn)管部黨群工作部 (人力資源部)投 資 業(yè) 務(wù) 部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部紀(jì)檢監(jiān)察部 (審計(jì)部)客 戶 服 務(wù) 管 理 部客戶服務(wù) 一部 (

8、國(guó)際業(yè)務(wù)部)客 戶 服 務(wù) 二 部客 戶 服 務(wù) 三 部客 戶 服 務(wù) 四 部客戶服務(wù)五部副總經(jīng)理信 息 技 術(shù) 部財(cái)務(wù)公司將把加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范和化 解金融風(fēng)險(xiǎn)放在各項(xiàng)工作的首位， 以培養(yǎng)員工具有良好職業(yè) 道德、專業(yè)素質(zhì)及提高員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)為基礎(chǔ)， 通過(guò)加強(qiáng) 或完善內(nèi)部稽核、培養(yǎng)教育、考核激勵(lì)等各項(xiàng)制度，全面完 善公司內(nèi)部控制制度。(二)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估財(cái)務(wù)公司編制了內(nèi)部控制指引并實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督 制度， 設(shè)立了董事會(huì)負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)部門，并通過(guò)建立內(nèi)部 審計(jì)管理辦法和操作規(guī)程對(duì)公司及所屬各部門機(jī)構(gòu)的經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督。各部門、機(jī)構(gòu)也在其職責(zé)范圍內(nèi) 建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和

9、項(xiàng)目責(zé)任管理制度，根據(jù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不 同特點(diǎn)制定各自不同的風(fēng)險(xiǎn)控制制度、標(biāo)準(zhǔn)化操作流程、作 業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防范措施， 各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督， 對(duì)自 營(yíng)操作中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和控制。(三)控制活動(dòng)61.資金管理財(cái)務(wù)公司根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門及人民銀行規(guī)定的各項(xiàng)規(guī) 章制度， 制定了兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司資金管理辦法、兵 工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司結(jié)算存款收付實(shí)施細(xì)則、兵工財(cái)務(wù)有 限責(zé)任公司人民幣存款管理辦法、兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 同業(yè)拆借管理規(guī)定等業(yè)務(wù)管理辦法及操作流程， 有效控制 了資金風(fēng)險(xiǎn)。(1)在資金計(jì)劃管理方面， 財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)格遵 循企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理， 通過(guò) 制定和執(zhí)

10、行資金計(jì)劃管理，風(fēng)險(xiǎn)控制管理、同業(yè)資金拆借管 理等制度，保證財(cái)務(wù)公司資金的安全性、效益性和流動(dòng)性。(2)在成員單位存款業(yè)務(wù)方面， 財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平 等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則保障成員單位資金的安全， 維護(hù)各當(dāng)事人的合法權(quán)益。(3)在資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員 單位在公司開(kāi)設(shè)結(jié)算賬戶，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)傳輸路徑實(shí)現(xiàn)資金結(jié) 算，嚴(yán)格保障結(jié)算的安全、快捷。每日營(yíng)業(yè)終了，結(jié)算業(yè)務(wù)部通過(guò)財(cái)務(wù)公司信息管理平臺(tái) 將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)傳遞至財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部及時(shí)記賬， 不相 容獨(dú)立復(fù)核， 保證入賬及時(shí)、準(zhǔn)確，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋， 并 將資金核算納入到公司整體財(cái)務(wù)核算當(dāng)中。為降低風(fēng)險(xiǎn)， 財(cái)務(wù)公司將支票、預(yù)留

11、銀行財(cái)務(wù)章和預(yù)留 銀行名章交予不同人員分管， 并禁止將財(cái)務(wù)章帶出單位使用。(4) 財(cái)務(wù)公司同業(yè)拆借業(yè)務(wù)不存在資金安全性風(fēng)險(xiǎn)，7實(shí)際操作程序較好。2.信貸業(yè)務(wù)控制財(cái)務(wù)公司制定了兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司授信業(yè)務(wù)管理 辦法，并根據(jù)各類貸款的不同特點(diǎn)制定了流動(dòng)資金貸款、 固定資產(chǎn)貸款、鑒證貸款、銀團(tuán)貸款、項(xiàng)目貸款、委托貸款、 票據(jù)貼現(xiàn)等各類具體貸款業(yè)務(wù)的實(shí)施細(xì)則。建立了貸前、貸 中、貸后完整的信貸管理制度：(1) 建立了審貸分離、分級(jí)審批的貸款管理辦法貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估， 承擔(dān)調(diào)查失誤和 評(píng)估失實(shí)的責(zé)任； 貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查， 承擔(dān) 審查失誤的責(zé)任； 客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收

12、，承擔(dān)檢 查失誤、清收不力的責(zé)任。財(cái)務(wù)公司按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，實(shí)行客戶經(jīng) 理、信貸經(jīng)理、信貸業(yè)務(wù)部經(jīng)理、審貸委員會(huì)或主管副總經(jīng) 理的審議或三級(jí)審批制度進(jìn)行貸款的審批?？蛻艚?jīng)理調(diào)查和 信貸經(jīng)理審查后提出初步建議，信貸業(yè)務(wù)部經(jīng)理對(duì)提供的情 況資料進(jìn)行核實(shí)、評(píng)定，復(fù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)度，提出貸款意見(jiàn)， 按規(guī)定權(quán)限報(bào)主管副總經(jīng)理或?qū)徺J委員會(huì)審議，總經(jīng)理批準(zhǔn)。為完善財(cái)務(wù)公司審貸分離制度， 明確職責(zé)分工， 經(jīng)董事 會(huì)批準(zhǔn)同意， 設(shè)立審貸委員會(huì)， 制定兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公 司審貸會(huì)會(huì)議制度及兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司審貸會(huì)工作 制度，根據(jù)上述兩制度審議表決貸款的發(fā)放。信貸業(yè)務(wù)部 審核通過(guò)的貸款申請(qǐng)， 由風(fēng)險(xiǎn)控制與

13、法律事務(wù)部對(duì)報(bào)審事項(xiàng) 進(jìn)行初審，初審后交審貸會(huì)審議， 審貸會(huì)成員對(duì)所議事項(xiàng)采8取明確發(fā)表意見(jiàn)和多數(shù)同意通過(guò)的原則集體做出決策， 總經(jīng) 理有權(quán)一票否決。(2) 貸后管理客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)貸出款項(xiàng)的貸款用途、收息情況、逾期 貸款和展期貸款進(jìn)行監(jiān)控管理，對(duì)貸款的安全性和可收回性 進(jìn)行貸后檢查。財(cái)務(wù)公司根據(jù)財(cái)金201220 號(hào)文件和兵工 財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則的規(guī)定， 定 期對(duì)貸款資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類， 按貸款損失的程度計(jì)提貸款損 失準(zhǔn)備。3.證券投資業(yè)務(wù)控制為了提高資金的使用效益，財(cái)務(wù)公司按照監(jiān)管要求進(jìn)行 對(duì)外證券投資。為確保規(guī)范實(shí)施有價(jià)證券投資業(yè)務(wù)，公司制 定了兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司有價(jià)證

14、券投資管理制度， 為 保證證券投資科學(xué)、高效、有序和安全的運(yùn)行， 防范證券投 資風(fēng)險(xiǎn)提供了制度的保證。(1)目前財(cái)務(wù)公司投資項(xiàng)目的選擇限于：一級(jí)市場(chǎng)股 票投資、二級(jí)市場(chǎng)股票投資、債券、基金投資以及信托產(chǎn)品 投資等項(xiàng)目。(2)投資的事前綜合分析評(píng)價(jià)和逐級(jí)審核審批制度有 力降低了投資的風(fēng)險(xiǎn)并避免了未經(jīng)授權(quán)的投資行為。(3)投資部每周向投資決策委員會(huì)匯報(bào)現(xiàn)有投資的行 情，對(duì)于臨近止損點(diǎn)的投資， 及時(shí)分析報(bào)告， 達(dá)到止損點(diǎn)的 投資及時(shí)拋出處理。4.內(nèi)部稽核控制9財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度， 設(shè)立對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)的 內(nèi)部審計(jì)部門 審計(jì)部，建立內(nèi)部審計(jì)管理辦法和操作規(guī) 程，對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和

15、監(jiān)督。 審計(jì)部設(shè) 立專職經(jīng)理一名， 負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)公司內(nèi)部審計(jì)工作。審計(jì)部針對(duì) 財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況、業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、 合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督檢查， 發(fā)現(xiàn)內(nèi)部 控制薄弱環(huán)節(jié)、管理不完善之處和由此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)， 向 管理層提出了有價(jià)值的改進(jìn)意見(jiàn)和建議。5.信息系統(tǒng)控制財(cái)務(wù)公司成立之初便利用有效的信息系統(tǒng)管理各業(yè)務(wù) 環(huán)節(jié)，并于 2001 年改造信息系統(tǒng)， 使用豐富匯理信息系統(tǒng)， 該系統(tǒng)主要包括公司網(wǎng)上資金結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)。2009 年財(cái)務(wù)公司更換應(yīng)用軟件， 由北京中聯(lián)云達(dá)信息系 統(tǒng)服務(wù)有限公司開(kāi)發(fā)兵工財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司信息管理平臺(tái)， 并由其提供后續(xù)服務(wù)支持。具體業(yè)務(wù)由

16、操作人員按公司所設(shè) 業(yè)務(wù)部門劃分，各司其職。信息管理平臺(tái)按業(yè)務(wù)模塊分裝在各業(yè)務(wù)部門， 按財(cái)務(wù)公 司相關(guān)規(guī)定授予操作人員管轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)所享有的操作權(quán) 限。電腦系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)正常， 信息管理平臺(tái)兼容較好。(四)內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制制度是完善的，執(zhí)行是有效的。在 資金管理方面公司較好的控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)； 在信貸業(yè)務(wù)方 面公司建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序， 使整體風(fēng)險(xiǎn)控 制在合理的水平； 在投資方面公司制定了相應(yīng)的內(nèi)部控制制10度，能夠較好的控制投資風(fēng)險(xiǎn)； 在信息系統(tǒng)方面公司近幾年 加強(qiáng)了信息化建設(shè)，從而提高了財(cái)務(wù)公司管理運(yùn)作的效率和 風(fēng)險(xiǎn)控制能力。四、 財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況(一

17、)經(jīng)營(yíng)情況截至2022 年6 月30 日，財(cái)務(wù)公司銀行存款2,352,785.53 萬(wàn)元，存放中央銀行款項(xiàng) 356,247.90 萬(wàn)元； 2022 年上半年 財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)利息收入 118,571.99 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn) 66,279.15 萬(wàn)元， 實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn) 50,993.46 萬(wàn)元。(二)管理情況財(cái)務(wù)公司自成立以來(lái)， 一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則， 嚴(yán)格 按照中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān) 督管理法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法 和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為， 加 強(qiáng)內(nèi)部管理。(三)監(jiān)管指標(biāo)截至 2022 年 6 月 30 日， 根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公

18、司管理 辦法第三十四條的規(guī)定，財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)負(fù)債比例等監(jiān)管 指標(biāo)均符合要求：1.資本充足率不得低于 10%：資本充足率=資本凈額 (信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn) + 操 作 風(fēng) 險(xiǎn) 加 權(quán) 資 產(chǎn) ) =1,490,930.46 (5,643,020.83+1,395,325.60+237,074.45) =20.49%。2.拆入資金余額不得高于資本總額：11拆入資金余額為 0 萬(wàn)元， 資本總額為 1,491,414.58 萬(wàn) 元，拆入資金余額低于資本總額。3.短期證券投資、長(zhǎng)期投資與資本總額的比例不得高于 70%：財(cái)務(wù)公司短期證券投資、長(zhǎng)期投資與資本總額的比例=827,095.40 萬(wàn)元1,491,414.58 萬(wàn)元=55.46%，低于 70%。4.擔(dān)保余額不得高于資本總額：財(cái)務(wù) 公 司 擔(dān) 保 余 額 86,784.22 萬(wàn) 元 ， 資 本 總 額 為 1,491,414.58 萬(wàn)元，擔(dān)保余額不高于資本總額。5. 自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于 20%：自 有 固 定 資 產(chǎn) 與 資 本 總 額 的 比 =760.33 萬(wàn) 元 1,491,414.58 萬(wàn)元=0.05%，自有固定資產(chǎn)與資本總額的比 例低于 20%。五、 本公司存貸款情況本公司在財(cái)務(wù)公司的存款余額未超過(guò)財(cái)務(wù)公司吸收款 的 30%。本公司 2022 年 6 月 30 日在