1、售 樓 處 出 納公 司 出 納統(tǒng) 計(jì)會(huì) 計(jì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理001 財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)圖售 樓 處 出 納公 司 出 納統(tǒng) 計(jì)會(huì) 計(jì)財(cái)務(wù)部經(jīng)理002 財(cái) 務(wù)務(wù) 部 職 責(zé)責(zé)A/0 1/11、公司設(shè)設(shè)置公司司財(cái)務(wù)部部和項(xiàng)目目售樓處處財(cái)務(wù)部部。公司司財(cái)務(wù)部部是公司司財(cái)務(wù)管管理的職職能部門門，負(fù)責(zé)責(zé)公司財(cái)財(cái)務(wù)活動(dòng)動(dòng)的反映映、監(jiān)督督和組織織。公司司財(cái)務(wù)部部可根據(jù)據(jù)實(shí)際需需要同時(shí)時(shí)負(fù)責(zé)公公司的一一些與財(cái)財(cái)務(wù)核算算有關(guān)的的統(tǒng)計(jì)和和其他相相關(guān)工作作。各項(xiàng)項(xiàng)目售樓樓處財(cái)務(wù)務(wù)部負(fù)責(zé)責(zé)公司各各項(xiàng)目樓樓款、租租金的收收入；2、公司財(cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)工作作需要配配備相應(yīng)應(yīng)數(shù)量的的財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)人員員。設(shè)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理崗位，會(huì)會(huì)計(jì)崗位位，

2、統(tǒng)計(jì)計(jì)崗位，出出納崗位位。各崗崗位根據(jù)據(jù)公司業(yè)業(yè)務(wù)量安安排一名名人員或或多名人人員上崗崗。3、認(rèn)真貫貫徹執(zhí)行行財(cái)經(jīng)方方針、政政策、紀(jì)紀(jì)律、法法紀(jì)、法法規(guī)和財(cái)財(cái)務(wù)制度度。4、負(fù)責(zé)公公司的財(cái)財(cái)務(wù)管理理及財(cái)務(wù)務(wù)制度的的建立與與改進(jìn)，并并對(duì)下屬屬企業(yè)的的財(cái)務(wù)工工作實(shí)施施監(jiān)督與與指導(dǎo)。5、負(fù)責(zé)公公司日常常財(cái)務(wù)工工作的管管理與運(yùn)運(yùn)作。負(fù)負(fù)責(zé)公司司財(cái)務(wù)收收支計(jì)劃劃、費(fèi)用用開支計(jì)計(jì)劃和綜綜合財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表及及分析報(bào)報(bào)告的編編制。公金流資入工本銷用常開流金定工往金算理與等機(jī)聯(lián)協(xié)做款揭金措8、負(fù)責(zé)審審核工商商、稅務(wù)務(wù)年審財(cái)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)據(jù)。日常常稅務(wù)申申報(bào)繳納納。參司營做營的及供分告10、負(fù)責(zé)責(zé)做好財(cái)財(cái)務(wù)人員員的業(yè)務(wù)務(wù)指導(dǎo)

3、與與技術(shù)培培訓(xùn)。11、負(fù)責(zé)責(zé)完成公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交辦的的其他工工作。003 經(jīng) 理理 崗 位 職職 責(zé)A/0 1/11、認(rèn)真貫貫徹執(zhí)行行財(cái)經(jīng)方方針、政政策、法法紀(jì)、法法規(guī)及各各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)制度；2、負(fù)責(zé)編編制公司司月度、季季度、年年度財(cái)務(wù)務(wù)收支計(jì)計(jì)劃、費(fèi)費(fèi)用開支支計(jì)劃、資資金安排排計(jì)劃；3、負(fù)責(zé)審審核各種種款項(xiàng)和和費(fèi)用開開支支付付；4、負(fù)責(zé)審審核銷售售合同及及售樓款款項(xiàng)的收收取，督督促分期期付款的的收取工工作；5、根據(jù)銷銷售計(jì)劃劃，及時(shí)時(shí)落實(shí)按按揭貸款款額度；6、審核房房產(chǎn)證的的辦證工工作中的的各項(xiàng)辦辦證費(fèi)用用；7、負(fù)責(zé)公公司資金金的籌措措，合理理使用資資金，努努力降低低資金成成本；8、掌握各各項(xiàng)財(cái)務(wù)

4、務(wù)、稅收收法規(guī)，統(tǒng)統(tǒng)籌安排排會(huì)計(jì)核核算、稅稅務(wù)申報(bào)報(bào)工作；9、積極參參與公司司經(jīng)營、商商貿(mào)活動(dòng)動(dòng)，項(xiàng)目目開發(fā)和和主要經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同的決策策和制定定，積累累并整理理本企業(yè)業(yè)的歷史史資料；責(zé)會(huì)度定改督行的財(cái)度責(zé)公送稅工國的和資12、負(fù)責(zé)責(zé)協(xié)調(diào)處處理公司司與銀行行、稅務(wù)務(wù)、工商商局、國國土局之之間的關(guān)關(guān)系；13、負(fù)責(zé)責(zé)財(cái)務(wù)部部與公司司各部門門之間的的協(xié)調(diào)工工作；責(zé)處務(wù)崗作好人務(wù)和指責(zé)處司財(cái)作無理題報(bào)領(lǐng)16、負(fù)責(zé)責(zé)上傳下下達(dá)公司司指令，做做好上下下溝通、左左右平衡衡工作，完完成公領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)交辦辦的其他他工作。004 會(huì)計(jì)崗崗位職責(zé)責(zé)A/0 1/21、負(fù)責(zé)公公司各項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)核算，編編制會(huì)計(jì)計(jì)憑證，登登記各明

5、明細(xì)分類類帳、總總帳；2、編制“會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表”“科目目明細(xì)表表” “管理費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)表”“銷售售費(fèi)用明明細(xì)表”“財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用明明細(xì)表”“本年年利潤明明細(xì)表”各項(xiàng)目目“成本費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)表”各項(xiàng)目目“合同付付款一覽覽表”并于每每月5號(hào)號(hào)前報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理；3、根據(jù)付付款合同同及有關(guān)關(guān)規(guī)定審審核各項(xiàng)項(xiàng)目工程程款支付付，費(fèi)用用報(bào)銷、往往來款業(yè)業(yè)務(wù)等；4、憑分分期付款款補(bǔ)充協(xié)協(xié)議建建立分期期付款檔檔案，進(jìn)進(jìn)行登記記；5、每月三三十日對(duì)對(duì)公司各各項(xiàng)目全全部分期期付款客客戶當(dāng)月月的分期期付款繳繳付情況況進(jìn)行清清理；6、編制各各項(xiàng)目“已收分分期付款款一覽表表”“分期期付款欠欠款明細(xì)細(xì)”“應(yīng)收收分期付付款明細(xì)細(xì)表”

6、、“催收欠欠款通知知”“停水水停電通通知”于5號(hào)號(hào)前報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理。7、憑返租租協(xié)議和和商鋪?zhàn)庾赓U合同同分項(xiàng)目目建立商商鋪出租租租賃戶戶登記檔檔案；8、每月三三十日對(duì)對(duì)各項(xiàng)目目商鋪出出租租賃賃戶租金金的收入入情況進(jìn)進(jìn)行清理理； 9、編制“商鋪出出租情況況表”“已收收商鋪?zhàn)庾饨鹈骷?xì)細(xì)表” “應(yīng)收商商鋪?zhàn)饨鸾鹈骷?xì)表表”于次月月五日前前報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理；10、負(fù)責(zé)責(zé)明源軟軟件資料料與銷售售收入、應(yīng)應(yīng)收樓款款、代收收代付的的相互核核對(duì)；11、核對(duì)對(duì)清理各各項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)收未收收樓款，并并于每月月5日前前報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理；004 會(huì)計(jì)崗崗位職責(zé)責(zé)A/0 2/212、嚴(yán)格格按照售售樓價(jià)目目表審核核認(rèn)購購書的的建筑面面積

7、、單單價(jià)、總總價(jià)、購購樓定金金及購樓樓首期款款；13、負(fù)責(zé)責(zé)在售項(xiàng)項(xiàng)目買賣賣合同的的審核；銷售收收入審核核；分期期付款應(yīng)應(yīng)收未收收審核；代收代代付業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)用的審審核；商商鋪?zhàn)饨鸾饝?yīng)收未未收審核核；14、辦房房產(chǎn)證開開發(fā)票清清單審核核及開具具購房發(fā)發(fā)票并對(duì)對(duì)已開發(fā)發(fā)票進(jìn)行行登記；15、每月月底與出出納核對(duì)對(duì)現(xiàn)金、銀銀行存款款的收支支與結(jié)存存，審核核銀行余余額調(diào)節(jié)節(jié)表；16、每年年底對(duì)各各項(xiàng)目銷銷售收入入進(jìn)行匯匯總并將將“銷售收收入?yún)R總總”表報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理；17、負(fù)責(zé)責(zé)公司納納稅申報(bào)報(bào)、稅務(wù)務(wù)報(bào)表的的報(bào)送；國土局局報(bào)表的的報(bào)送；銀行貸貸款報(bào)表表的報(bào)送送；年終終審計(jì)報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；營營業(yè)執(zhí)照照

8、年審報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；貸貸款證年年審報(bào)表表的報(bào)送送；18、負(fù)責(zé)責(zé)貴族公公司、麥麥香園、百百得利、愛愛克斯倫倫的納稅稅申報(bào)。編編制納稅稅申報(bào)表表，辦理理國稅、地地稅的有有關(guān)納稅稅業(yè)務(wù)，向向稅務(wù)局局報(bào)送納納稅申報(bào)報(bào)表、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表。提供供營業(yè)執(zhí)執(zhí)照年審審報(bào)表的的報(bào)送；貸款報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；19、負(fù)責(zé)責(zé)統(tǒng)一管管理收據(jù)據(jù)、發(fā)票票、經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同、會(huì)會(huì)計(jì)檔案案；20、完成成經(jīng)理安安排的其其他工作作。005 統(tǒng)計(jì)崗崗位職責(zé)責(zé)A/0 1/11、憑分分期付款款補(bǔ)充協(xié)協(xié)議建建立分期期付款檔檔案，進(jìn)進(jìn)行登記記；2、每月三三十日對(duì)對(duì)公司各各項(xiàng)目全全部分期期付款客客戶當(dāng)月月的分期期付款繳繳付情況況進(jìn)行清清理；3、編制各各項(xiàng)目

9、“已收分分期付款款一覽表表”、“分期付付款欠款款明細(xì)”、“月應(yīng)收收分期付付款明細(xì)細(xì)表”、“催收欠欠款通知知”于次月月五日前前報(bào)會(huì)計(jì)計(jì)處理。4、憑返租租協(xié)議和和商鋪?zhàn)庾赓U合同同分項(xiàng)目目建立商商鋪出租租租賃戶戶登記檔檔案；5、每月三三十日對(duì)對(duì)各項(xiàng)目目商鋪出出租租賃賃戶租金金的收入入情況進(jìn)進(jìn)行清理理； 6、編制“商鋪出出租情況況表”“已收收商鋪?zhàn)庾饨鹈骷?xì)細(xì)表” “應(yīng)收商商鋪?zhàn)饨鸾鹈骷?xì)表表”于次月月五日前前報(bào)會(huì)計(jì)計(jì)處理；7、負(fù)責(zé)明明源軟件件資料與與銷售收收入、應(yīng)應(yīng)收樓款款、代收收代付的的相互核核對(duì)；8、核對(duì)清清理各項(xiàng)項(xiàng)目應(yīng)收收未收樓樓款，并并于每月月5日前前報(bào)會(huì)計(jì)計(jì)處理；9、除正常常工作范范圍外，服服

10、從上級(jí)級(jí)分配，積積極主動(dòng)動(dòng)配合財(cái)財(cái)務(wù)部其其他同事事的工作作，齊心心協(xié)力將將公司財(cái)財(cái)務(wù)工作作做得更更完善。積積極配合合財(cái)務(wù)部部其他同同事的工工作，服服從工作作調(diào)配。006 公司出出納員崗崗位職責(zé)責(zé)A/0 1/11、負(fù)責(zé)公公司日常?，F(xiàn)金收收支、銀銀行收支支及銀行行結(jié)算工工作；2、按規(guī)定定對(duì)支票票領(lǐng)用進(jìn)進(jìn)行領(lǐng)用用支票的的登記。3、按公司司規(guī)定，根根據(jù)經(jīng)報(bào)報(bào)銷審核核程序?qū)弻徍耍灪炞质掷m(xù)續(xù)完善的的付款款審批單單、費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單借借單等等報(bào)銷單單據(jù)經(jīng)會(huì)會(huì)計(jì)填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證，憑會(huì)會(huì)計(jì)憑證證支付現(xiàn)現(xiàn)金、開開具支票票。支票票開出后后三天內(nèi)內(nèi)不能按按期報(bào)銷銷的付款款支票，應(yīng)應(yīng)及時(shí)清清理追查查，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及

11、及時(shí)匯報(bào)報(bào)，及時(shí)時(shí)解決；4、憑會(huì)計(jì)計(jì)憑證登登記現(xiàn)金金日記帳帳、銀行行日記帳帳，每月月5日前前編制銀銀行余額額調(diào)節(jié)表表連同銀銀行對(duì)帳帳單，銀銀行日記記帳交會(huì)會(huì)計(jì)審核核簽名；以保證證帳實(shí)相相符。5、負(fù)責(zé)審審核各項(xiàng)項(xiàng)目售樓樓處出納納收款收收據(jù)與銀銀行進(jìn)帳帳單是否否等額，核核對(duì)無誤誤后填制制收款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證登記銀銀行日記記帳交會(huì)會(huì)計(jì)；電收目付負(fù)話各商租；7、負(fù)責(zé)在在售項(xiàng)目目明源軟軟件銷售售收入資資料的輸輸入，代代收代付付業(yè)主保保險(xiǎn)費(fèi)、公公證費(fèi)及及辦房產(chǎn)產(chǎn)證費(fèi)用用的輸入入；8、管理好好庫存現(xiàn)現(xiàn)金日記記帳和銀銀行存款款日記帳帳，每月月月未對(duì)對(duì)當(dāng)月的的現(xiàn)金日日記帳、各各帳戶銀銀行日記記帳進(jìn)行行分類結(jié)結(jié)算，并

12、并于次月月2日前前將各帳帳戶收、支支、余結(jié)結(jié)存數(shù)與與會(huì)計(jì)核核對(duì)。9、除正常常工作范范圍外，服服從上級(jí)級(jí)分配，積積極主動(dòng)動(dòng)配合財(cái)財(cái)務(wù)部其其他同事事的工作作，齊心心協(xié)力將將公司財(cái)財(cái)務(wù)工作作做得更更完善。積積極配合合財(cái)務(wù)部部其他同同事的工工作，服服從工作作調(diào)配。007 項(xiàng)目售售樓處出出納員崗崗位職責(zé)責(zé)A/0 1/11、嚴(yán)格按按照售樓樓價(jià)目表表審核認(rèn)認(rèn)購書的的建筑面面積、單單價(jià)、總總價(jià)。經(jīng)經(jīng)審核銷銷控確認(rèn)認(rèn)銷售后后，收取取購樓定定金、購購樓首期期，開具具收款收收據(jù)并及及時(shí)將樓樓款存入入指定銀銀行；在在售樓工工作中發(fā)發(fā)現(xiàn)違反反公司規(guī)規(guī)定或非非正常情情況應(yīng)及及時(shí)向部部門經(jīng)理理反映；2、及時(shí)收收取分期期付款

13、、租租金，對(duì)對(duì)不能及及時(shí)收回回的款項(xiàng)項(xiàng)及時(shí)上上報(bào)經(jīng)理理；3、公司財(cái)財(cái)務(wù)實(shí)行行收支二二條線，售售樓部出出納收入入的現(xiàn)金金全額存存入指定定銀行。對(duì)對(duì)公司費(fèi)費(fèi)用開支支由公司司財(cái)務(wù)部部根據(jù)費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷制度統(tǒng)統(tǒng)一安排排報(bào)銷。售售樓部出出納不支支付任何何費(fèi)用報(bào)報(bào)銷，決決不允許許白條抵抵庫和坐坐支現(xiàn)金金；4、每日清清算現(xiàn)金金收入，及及時(shí)存入入指定銀銀行，做做到日清清日結(jié)，帳帳款相符符。每月月月底及及時(shí)結(jié)算算現(xiàn)金收收入總額額，將各各項(xiàng)現(xiàn)金金收支總總額報(bào)會(huì)會(huì)計(jì)對(duì)帳帳；5、完成經(jīng)經(jīng)理安排排的其他他工作。008 公司出出納員崗崗位工作作流程A/0 1/5一、收款流流程公司要求出出納崗位位人員收收款會(huì)計(jì)計(jì)憑證、收收款

14、單據(jù)據(jù)當(dāng)天移移交會(huì)計(jì)計(jì)復(fù)核簽簽字并進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理；每月11日前與與會(huì)計(jì)核核對(duì)準(zhǔn)確確明源軟軟件收款款數(shù)據(jù)；工作中中有關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)方面面的問題題及時(shí)咨咨詢會(huì)計(jì)計(jì)；在售售樓工作作中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)違反公公司規(guī)定定或非正正常情況況應(yīng)及時(shí)時(shí)向部門門經(jīng)理反反映；1.收各項(xiàng)項(xiàng)目樓款款、代收收代付業(yè)業(yè)主辦證證費(fèi)用憑各項(xiàng)目售售樓部出出納收樓樓款收據(jù)據(jù)核對(duì)銀銀行進(jìn)帳帳單填制收收款會(huì)計(jì)計(jì)憑證登記銀銀行日記記帳收款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件；2. 收分分期付款款/租金金憑“應(yīng)收分分期付款款清單”/“應(yīng)收租租金清單單”電話催催收分期期付款/租金 收現(xiàn)現(xiàn)金或憑憑銀行進(jìn)進(jìn)帳單開開收據(jù) 現(xiàn)金存存入銀行行 填制收收款會(huì)計(jì)計(jì)憑證登記銀銀行日記記

15、帳 收款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件 ；3.公司出出納收其其它款項(xiàng)項(xiàng)根據(jù)收款憑憑據(jù)或會(huì)會(huì)計(jì)提供供的收款款清單收收款開收據(jù)據(jù) 填制收收款會(huì)計(jì)計(jì)憑證登記日日記帳；二付款公司要求出出納崗位位人員：付款會(huì)計(jì)憑憑證、付付款單據(jù)據(jù)當(dāng)天移移交會(huì)計(jì)計(jì)進(jìn)行帳帳務(wù)處理理；每月1日前前與會(huì)計(jì)計(jì)核對(duì)準(zhǔn)準(zhǔn)確明源源軟件付付款數(shù)據(jù)據(jù)；付款時(shí)負(fù)責(zé)責(zé)核驗(yàn)發(fā)發(fā)票真?zhèn)蝹?，假發(fā)發(fā)票拒絕絕付款，如如因特殊殊原因0008 公司司出納員員崗位工工作流程程A/0 2/5付款時(shí)不能能取得發(fā)發(fā)票的由由出納負(fù)負(fù)責(zé)追回回發(fā)票入入帳；支票開出后后三天內(nèi)內(nèi)不能按按期報(bào)銷銷的付款款支票，應(yīng)應(yīng)及時(shí)清清理追查查，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題及及時(shí)匯報(bào)報(bào)，及時(shí)時(shí)解決；1.購支票票憑銀

16、行支票票領(lǐng)購單單填制公公司印章章使用審審批表經(jīng)審核核簽字加蓋公公司財(cái)務(wù)務(wù)章、私私章到銀行行購買支支票支票購購回登記記2.付款審審批程序序由經(jīng)辦人填填寫合同同款、工工程款付付款審批批單/費(fèi)用用報(bào)銷單單/借借款申請請單 部門門經(jīng)理審審核 總工工程師審審核審算部部審核 財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核 副總總經(jīng)理審審批 總經(jīng)經(jīng)理簽批批 財(cái)務(wù)部部辦理付付款手續(xù)續(xù)（加附附付款款單、正正規(guī)稅務(wù)務(wù)發(fā)票、借借款單及及相關(guān)付付款憑據(jù)據(jù)。）；3.付合同同款、工工程款出納憑經(jīng)付付款審批批手續(xù)審審批后的的付款款審批單單填付付款單 電話話通知收收款單位位開發(fā)票票憑付付款審批批單、付付款單經(jīng)經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)復(fù)核填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理

17、審核核總經(jīng)理理審批出納開開具支票票 憑付付款審批批單、付付款單財(cái)財(cái)務(wù)印鑒鑒管理人人蓋章收款單單位簽收收登記日日記帳 ；4.支付借借款出納憑經(jīng)付付款審批批手續(xù)審審批后的的借款款申請單單填借借款單經(jīng)經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)復(fù)核填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理審核核總經(jīng)理理審批支付借借款008 公司出出納員崗崗位工作作流程A/0 3/5收款人簽收收登記日日記帳；5. 現(xiàn)金金支付費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷會(huì)計(jì)憑經(jīng)付付款審批批手續(xù)審審批后的的費(fèi)用用報(bào)銷單單填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證出納憑憑會(huì)計(jì)憑憑證、費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單支支付現(xiàn)金金 登記記日記帳帳；6.支付保保險(xiǎn)費(fèi)、公公證費(fèi)、辦公室辦證證員填制制費(fèi)用用報(bào)銷單單附“支付保保險(xiǎn)費(fèi)清清單”/“支付

18、公公證費(fèi)清清單”附保險(xiǎn)險(xiǎn)單/公公證費(fèi)收收款收據(jù)據(jù)會(huì)計(jì)復(fù)復(fù)核填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證經(jīng)付款款審批手手續(xù)審批批出納開開具支票票付保險(xiǎn)險(xiǎn)公司保保險(xiǎn)費(fèi) 憑費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單支支付保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)清單單/支支付公證證費(fèi)清單單財(cái)務(wù)務(wù)印鑒管管理人蓋蓋章保險(xiǎn)公公司簽收收出納登登記銀行行日記帳帳付款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件；退業(yè)主保保險(xiǎn)費(fèi)現(xiàn)現(xiàn)金交各各項(xiàng)目售售樓處出出納登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記帳退款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件 ；各項(xiàng)目售售樓處出出納憑支支付保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)清單單退業(yè)業(yè)主保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)業(yè)主簽簽名后退退回公司司出納入入帳；7.支付印印花稅、契契稅、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記記費(fèi)、貼貼花等業(yè)業(yè)主辦證證費(fèi)辦公室辦證證員填制制付款款審批單單附“應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付業(yè)主主辦證

19、費(fèi)費(fèi)清單”會(huì)計(jì)根根據(jù)明源源軟件、收收款記錄錄復(fù)核填制付付款會(huì)計(jì)計(jì)憑證經(jīng)付款款審批手手續(xù)審批批出納開開具支票票 憑付付款審批批單“應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)清單”財(cái)務(wù)印印鑒管理理人蓋章章收款單單位簽收收登記銀銀行日記記帳付款008 公司出出納員崗崗位工作作流程A/0 4/5數(shù)據(jù)輸入明明源軟件件 ；退業(yè)主辦辦證費(fèi)現(xiàn)現(xiàn)金交各各項(xiàng)目售售樓處出出納登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記帳退款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件；各項(xiàng)目售售樓處出出納憑應(yīng)應(yīng)收應(yīng)付付業(yè)主辦辦證費(fèi)清清單退退業(yè)主辦辦證費(fèi)業(yè)主簽簽名后退退回公司司出納入入帳； ；8.竣工面面積補(bǔ)差差辦公室辦證證員填制制付款款審批單單附“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”會(huì)計(jì)根根據(jù)明源源軟件資資料、

20、收收款記錄錄、竣工工查仗報(bào)報(bào)告復(fù)核核填制付付款會(huì)計(jì)計(jì)憑證經(jīng)付款款審批手手續(xù)審批批出納開開具支票票憑付付款審批批單“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”財(cái)務(wù)印印鑒管理理人蓋章章提取現(xiàn)現(xiàn)金登記現(xiàn)現(xiàn)金日記記帳退款數(shù)數(shù)據(jù)輸入入明源軟軟件 ；面積補(bǔ)差差額現(xiàn)金金交各項(xiàng)項(xiàng)目售樓樓處出納納各項(xiàng)目目售樓處處出納按按“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”退或收收樓款業(yè)主簽簽名后“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”退回公公司出納納入帳；9.提取備備用金出納填制備備用金申申請單領(lǐng)領(lǐng)用支票票審批單單經(jīng)會(huì)計(jì)計(jì)復(fù)核填填制付款款會(huì)計(jì)憑憑證財(cái)務(wù)部部經(jīng)理審審核總經(jīng)理理簽批開開具支票票 銀行行提取現(xiàn)現(xiàn)金登記日日記帳 9.公司內(nèi)內(nèi)部銀行行往來出納根據(jù)公公司付款款業(yè)務(wù)需需要

21、填領(lǐng)領(lǐng)用支票票審批單單會(huì)計(jì)計(jì)復(fù)核財(cái)務(wù)部部008 公司出出納員崗崗位工作作流程A/0 5/5經(jīng)理審核總經(jīng)理理簽批出納開開具轉(zhuǎn)帳帳支票 銀行行轉(zhuǎn)帳 登記記銀行日日記帳； 憑收款會(huì)計(jì)計(jì)憑證、付付款會(huì)計(jì)計(jì)憑證登登記現(xiàn)金金日記帳帳、銀行行日記帳帳，每月月月未對(duì)對(duì)當(dāng)月的的現(xiàn)金日日記帳、各各帳戶銀銀行日記記帳進(jìn)行行分類結(jié)結(jié)算，并并于次月月2日前前將各帳帳戶收、支支、余結(jié)結(jié)存數(shù)與與會(huì)計(jì)核核對(duì)。每每月5日日前憑銀銀行對(duì)帳帳單編制制銀行余余額調(diào)節(jié)節(jié)表連同同銀行對(duì)對(duì)帳單，銀銀行日記記帳交會(huì)會(huì)計(jì)審核核簽名；以保證證帳實(shí)相相符。009 會(huì)計(jì)崗崗位工作作流程A/0 1/4會(huì)計(jì)崗位工工作全面面負(fù)責(zé)公公司各項(xiàng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)務(wù)核算，

22、包包括成本本費(fèi)用核核算、收收入利潤潤核算，成成本費(fèi)用用審核、控控制，各各項(xiàng)樓款款、租金金、應(yīng)收收應(yīng)付款款項(xiàng)清理理審核催催收，并并將反映映財(cái)務(wù)核核算結(jié)果果和各項(xiàng)項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)清理審審核結(jié)果果的各項(xiàng)項(xiàng)報(bào)表報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部經(jīng)理；一. 審核核成本費(fèi)費(fèi)用開支支1.根據(jù)付付款合同同及有關(guān)關(guān)規(guī)定審審核各項(xiàng)項(xiàng)目工程程款支付付，合同同款支付付，在審審核中對(duì)對(duì)工程款款、合同同款的已已付款情情況進(jìn)行行說明。工工程款、合合同款憑憑經(jīng)正常常審批程程序?qū)徟摹案犊顚弻徟鷨巍碧钪聘陡犊顣?huì)計(jì)計(jì)憑證；2.借款憑憑“借款審審批單”填制付付款會(huì)計(jì)計(jì)憑證；3.費(fèi)用報(bào)報(bào)銷按公公司規(guī)定定屬于正正常規(guī)定定開支范范圍內(nèi)的的審核“費(fèi)用報(bào)報(bào)銷

23、單”，填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證；4.支付保保險(xiǎn)費(fèi)、公公證費(fèi)時(shí)時(shí)根據(jù)明明源軟件件審核“支付保保險(xiǎn)費(fèi)/公證費(fèi)費(fèi)清單”中的預(yù)預(yù)收業(yè)主主保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)、公證證費(fèi)，根根據(jù)保險(xiǎn)險(xiǎn)單/收收款收據(jù)據(jù)審核實(shí)實(shí)際支付付保險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)和應(yīng)收收應(yīng)退業(yè)業(yè)主保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，填填制付款款會(huì)計(jì)憑憑證；5.支付印印花稅、契契稅、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記記費(fèi)、貼貼花時(shí)根根據(jù)明源源軟件審審核“代收代代付業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)清單”中的預(yù)預(yù)收業(yè)主主印花稅稅、契稅稅、產(chǎn)權(quán)權(quán)登記費(fèi)費(fèi)、貼花花，根據(jù)據(jù)收款收收據(jù)審核核實(shí)際支支付印花花稅、契契稅、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記記費(fèi)、貼貼花和應(yīng)應(yīng)收應(yīng)退退業(yè)主辦辦證費(fèi)，填填制會(huì)計(jì)計(jì)付款憑憑證；6.竣工面面積補(bǔ)差差，會(huì)計(jì)計(jì)根據(jù)明明源軟件件資料、收收款記錄錄、

24、竣工工查仗報(bào)報(bào)告審核核“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”中的合合同價(jià)、預(yù)預(yù)售查丈丈面積、竣竣工查丈丈面009 會(huì)計(jì)崗崗位工作作流程A/0 2/4積及面積補(bǔ)補(bǔ)差金額額，填制制付款會(huì)會(huì)計(jì)憑證證；二、應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付款項(xiàng)項(xiàng)審核公司要求會(huì)會(huì)計(jì)每月月及時(shí)清清理應(yīng)收收樓款、應(yīng)應(yīng)收分期期付款、應(yīng)應(yīng)收租金金、應(yīng)收收借款，對(duì)對(duì)每月“應(yīng)收分分期付款款”“應(yīng)收收租金”“應(yīng)收收借款”等應(yīng)收收款項(xiàng)清清單交出出納，督督促出納納及時(shí)收收回應(yīng)收收款項(xiàng)。對(duì)對(duì)不能及及時(shí)收回回的款項(xiàng)項(xiàng)公司將將根據(jù)欠欠款金額額大小與與拖欠時(shí)時(shí)間長短短追究出出納責(zé)任任。各項(xiàng)目售樓樓款收入入審核會(huì)計(jì)對(duì)每天天公司出出納移交交的收款款會(huì)計(jì)憑憑證及收收款收據(jù)據(jù)與銀行行進(jìn)帳單

25、單進(jìn)行核核對(duì)簽字字確認(rèn)；每月5日前前會(huì)計(jì)根根據(jù)明源源軟件資資料、收收款記錄錄審核各各項(xiàng)目銷銷售合同同價(jià)中應(yīng)應(yīng)收樓款款是否及及時(shí)收回回，對(duì)未未及時(shí)收收回樓款款的欠款款進(jìn)行催催收并將將欠款情情況列清清單報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理；各項(xiàng)目分期期付款/租金收收款審核核憑分期付付款補(bǔ)充充協(xié)議/商鋪鋪?zhàn)赓U協(xié)協(xié)議建建立分期期付款檔檔案/商商鋪?zhàn)赓U賃檔案，分分別進(jìn)行行登記，編編制“分期付付款登記記表”“商鋪鋪出租情情況表”；每月30日日出納結(jié)結(jié)算應(yīng)收收分期付付款/應(yīng)應(yīng)收租金金，將分分期付款款收款情情況及租租金收款款情況報(bào)報(bào)會(huì)計(jì)審審核；每月5日前前會(huì)計(jì)對(duì)對(duì)上月公公司各項(xiàng)項(xiàng)目全部部分期付付款客戶戶當(dāng)月的的分期付付款繳付付情況

26、/租金收收款情況況進(jìn)行清清理，編編制各項(xiàng)項(xiàng)目“已收分分期付009 會(huì)計(jì)崗崗位工作作流程A/0 3/4款一覽表”“已收收商鋪?zhàn)庾饨鹈骷?xì)細(xì)表”及本月月“應(yīng)收分分期付款款清單”“應(yīng)收收租金清清單”“分期期付款欠欠款明細(xì)細(xì)”“催收收欠款通通知”“停水水停電通通知”報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理；每月5日前前將本月月“應(yīng)收分分期付款款清單”“應(yīng)收收租金清清單”交出納納，督促促催收；其他應(yīng)收款款、應(yīng)收收帳款的的清理、催催收每月5日前前對(duì)上月月其他應(yīng)應(yīng)收款、借借款、應(yīng)應(yīng)收帳款款中應(yīng)收收回的款款項(xiàng)進(jìn)行行清理，對(duì)對(duì)應(yīng)收未未收款項(xiàng)項(xiàng)查明原原因，報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部經(jīng)理；每月5日前前將本月月其他應(yīng)應(yīng)收款、借借款、應(yīng)應(yīng)收帳款款中應(yīng)收收回的

27、款款項(xiàng)清單單交出納納，督促促催收；三、匯總登登記各明明細(xì)分類類帳、總總帳1.每天及及時(shí)根據(jù)據(jù)收付款款會(huì)計(jì)憑憑證登記記各明細(xì)細(xì)分類帳帳；2.及時(shí)匯匯總會(huì)計(jì)計(jì)憑證；3.月底對(duì)對(duì)各明細(xì)細(xì)分類帳帳進(jìn)行匯匯總結(jié)算算，登記記總帳；底納現(xiàn)銀款支存核余節(jié)5.每月11日前與與出納核核對(duì)準(zhǔn)確確明源軟軟件收付付款數(shù)據(jù)據(jù)；四、編制各各項(xiàng)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表于于每月55日前報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部經(jīng)理1.每月55日前編編制“資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表”、“利潤表表” “科目明明細(xì)表” “管理費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)表”“銷售售費(fèi)用明明細(xì)表”“財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用明明細(xì)表”“本年年利潤明明細(xì)表”各項(xiàng)目目“成本費(fèi)費(fèi)用明細(xì)細(xì)表”各項(xiàng)目目“合同付付款一覽覽表”并于每每009 會(huì)計(jì)崗崗

28、位工作作流程A/0 4/4月5號(hào)前報(bào)報(bào)財(cái)務(wù)部部經(jīng)理；2. 編制制各項(xiàng)目目上月“已收分分期付款款一覽表表”“已收收商鋪?zhàn)庾饨鹈骷?xì)細(xì)表”及本月月“應(yīng)收分分期付款款清單”“應(yīng)收收租金清清單”；3核對(duì)明明源軟件件已簽合合同資料料、收款款數(shù)據(jù)資資料、銀銀行按揭揭辦理資資料、空空置房情情況，審審核確認(rèn)認(rèn)后將各各項(xiàng)目“銷售狀狀態(tài)統(tǒng)計(jì)計(jì)表” “按揭辦辦理情況況表”報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理；底項(xiàng)售進(jìn)總收總財(cái)理五、已簽合合同審核核及購房房發(fā)票開開具1.嚴(yán)格按按照售樓樓價(jià)目表表、銷售售折扣規(guī)規(guī)定審核核認(rèn)購購書的的建筑面面積、單單價(jià)、總總價(jià)、購購樓定金金及購樓樓首期款款，負(fù)責(zé)責(zé)在售項(xiàng)項(xiàng)目買賣賣合同的的審核；2.每月11日前與

29、與售樓處處核對(duì)準(zhǔn)準(zhǔn)確明源源軟件售售樓合同同數(shù)據(jù)； 2.辦房產(chǎn)產(chǎn)證開發(fā)發(fā)票清單單審核及及開具購購房發(fā)票票并對(duì)已已開發(fā)票票進(jìn)行登登記；六、稅務(wù)局局、銀行行、國土土局、工工商局報(bào)報(bào)表報(bào)送送1.負(fù)責(zé)公公司納稅稅申報(bào)、稅稅務(wù)報(bào)表表的報(bào)送送；國土土局報(bào)表表的報(bào)送送；銀行行貸款報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；年年終審計(jì)計(jì)報(bào)表的的報(bào)送；營業(yè)執(zhí)執(zhí)照年審審報(bào)表的的報(bào)送；貸款證證年審報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；2.負(fù)責(zé)貴貴族、麥麥香園、百百得利、愛愛克斯倫倫的納稅稅申報(bào)。編編制納稅稅申報(bào)表表，辦理理國稅、地地稅的有有關(guān)納稅稅業(yè)務(wù)，向向稅務(wù)局局報(bào)送納納稅申報(bào)報(bào)表、會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表。提供供營業(yè)執(zhí)執(zhí)照年審審報(bào)表的的報(bào)送；貸款證證年審報(bào)報(bào)表的報(bào)報(bào)送；七、

30、負(fù)責(zé)統(tǒng)統(tǒng)一管理理收據(jù)、發(fā)發(fā)票、經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同、會(huì)計(jì)計(jì)檔案；010 項(xiàng)目售售樓處出出納員崗崗位工作作流程A/0 1/1公司財(cái)務(wù)實(shí)實(shí)行收支支二條線線，各項(xiàng)項(xiàng)目售樓樓處出納納收入的的現(xiàn)金全全額存入入指定銀銀行。對(duì)對(duì)公司費(fèi)費(fèi)用開支支由公司司財(cái)務(wù)部部根據(jù)費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷制度統(tǒng)統(tǒng)一安排排報(bào)銷。各各項(xiàng)目售售樓處出出納不支支付任何何費(fèi)用報(bào)報(bào)銷，決決不允許許白條抵抵庫和坐坐支現(xiàn)金金；收款流程要求各項(xiàng)目目售樓處處出納每每天收到到的款項(xiàng)項(xiàng)當(dāng)天及及時(shí)存入入指定銀銀行，收收款單據(jù)據(jù)和銀行行進(jìn)帳單單當(dāng)天下下班前托托人帶回回公司出出納處；收款工工作中有有關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)方面的的問題及及時(shí)咨詢詢會(huì)計(jì)；在售樓樓工作中中發(fā)現(xiàn)違違反公司司規(guī)定或

31、或非正常常情況應(yīng)應(yīng)及時(shí)向向部門經(jīng)經(jīng)理反映映；收定金、收收樓款嚴(yán)格按照售售樓價(jià)目目表審核核認(rèn)購購書的的建筑面面積、單單價(jià)、總總價(jià)。經(jīng)經(jīng)審核銷銷控確認(rèn)認(rèn)銷售后后，收取取購樓定定金、購購樓首期期開具收收款收據(jù)據(jù)樓款存存入指定定銀行收分期付款款業(yè)主交分期期付款各項(xiàng)目目售樓處處出納憑憑“應(yīng)收分分期付款款明細(xì)表表”收取現(xiàn)現(xiàn)金開收收據(jù) 現(xiàn)金存存入銀行行；3.收租金金各項(xiàng)目商鋪鋪?zhàn)鈶艚唤蛔饨鸶黜?xiàng)目目售樓處處出納憑憑“應(yīng)收租租金明細(xì)細(xì)表”收現(xiàn)金金開收據(jù)據(jù) 現(xiàn)金存存入銀行行；011 財(cái) 務(wù)務(wù) 管 理 制制 度A/0 1/10財(cái)務(wù)部是公公司經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)管管理的職職能部門門，負(fù)責(zé)責(zé)公司的的財(cái)務(wù)管管理和資資金計(jì)劃劃管理工

32、工作。公公司設(shè)置置公司財(cái)財(cái)務(wù)部和和項(xiàng)目售售樓處財(cái)財(cái)務(wù)部。公公司財(cái)務(wù)務(wù)部是公公司財(cái)務(wù)務(wù)管理的的職能部部門，負(fù)負(fù)責(zé)公司司財(cái)務(wù)活活動(dòng)的反反映、監(jiān)監(jiān)督、控控制、組組織。公公司財(cái)務(wù)務(wù)部可根根據(jù)實(shí)際際需要同同時(shí)負(fù)責(zé)責(zé)公司的的一些與與財(cái)務(wù)核核算有關(guān)關(guān)的統(tǒng)計(jì)計(jì)和其他他相關(guān)工工作。各各項(xiàng)目售售樓處財(cái)財(cái)務(wù)部負(fù)負(fù)責(zé)公司司各項(xiàng)目目樓款、租租金的收收入；公公司財(cái)務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)工作需需要配備備相應(yīng)數(shù)數(shù)量的財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)人員。設(shè)設(shè)財(cái)務(wù)經(jīng)經(jīng)理崗位位，會(huì)計(jì)計(jì)崗位，統(tǒng)統(tǒng)計(jì)崗位位，出納納崗位。各各崗位根根據(jù)公司司業(yè)務(wù)量量安排一一名人員員或多名名人員上上崗。為了加強(qiáng)企企業(yè)內(nèi)部部管理，管管好用好好資金，加加速資金金周轉(zhuǎn)，提提高資金金的獲利

33、利能力，依依據(jù)房房地產(chǎn)開開發(fā)企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)制度度，結(jié)結(jié)合本公公司實(shí)際際，制定定公司司財(cái)務(wù)管管理制度度如下下：（一）現(xiàn)金金報(bào)銷制制度1、付款審審批程序序經(jīng)辦人填制制付款款審批單單/借借款審批批單/費(fèi)用用報(bào)銷單單報(bào)部部門經(jīng)理理審核辦公公室主任任審核會(huì)計(jì)計(jì)復(fù)核-財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核副總總經(jīng)理審審批理之財(cái)由辦款領(lǐng)簽款2、屬購買買辦公用用品類的的費(fèi)用報(bào)報(bào)銷，由由經(jīng)辦人人憑經(jīng)付付款審批批程序?qū)弻徟霓k辦公用品品設(shè)備采采購審批批表、辦辦公用品品設(shè)備采采購清單單、驗(yàn)驗(yàn)收入庫庫單和和合法稅稅務(wù)發(fā)票票填制費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，按按付款審審批程序序?qū)徟鷪?bào)報(bào)銷。 3、電話費(fèi)費(fèi)、餐費(fèi)費(fèi)、交通通費(fèi)、車車輛行駛駛費(fèi)用等等費(fèi)用報(bào)報(bào)

34、銷，在在公司規(guī)規(guī)定的報(bào)報(bào)銷額度度內(nèi)憑合合法發(fā)票票等報(bào)銷銷單據(jù)由由經(jīng)辦人人填制費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，按按付款審審批程序序?qū)徟蠛髨?bào)銷。 4、凡未按按正常審審批程序序?qū)徟牡膱?bào)銷單單據(jù)，出出納員一一律不能能付款報(bào)報(bào)銷。否否則，一一切責(zé)任任由出納納員承擔(dān)擔(dān)，并追追回報(bào)銷銷款。（緊緊急特殊殊情況由由總經(jīng)理理委托專專人代簽簽，事后后報(bào)總經(jīng)經(jīng)理補(bǔ)辦辦簽批手手續(xù)。）5、凡費(fèi)用用報(bào)銷一一律憑合合法的稅稅務(wù)發(fā)票票報(bào)銷，收收據(jù)不能能報(bào)銷。（二）支票票申領(lǐng)報(bào)報(bào)銷制度度1、報(bào)銷金金額在110000元以上上的，原原則上以以支票支支付。用支票付款款時(shí)，經(jīng)經(jīng)辦部門門憑經(jīng)付付款審批批程序?qū)弻徟母陡犊顚徟鷨?借款款申請單單/費(fèi)費(fèi)

35、用報(bào)銷銷單辦辦理付款款手續(xù)；2、支票必必須填寫寫支付款款項(xiàng)所對(duì)對(duì)應(yīng)的合合同單位位名稱、支支付金額額，不允允出支由出支成損追納3、支票由由于特殊殊原因無無法確定定付款金金額，先先由經(jīng)辦辦人填寫寫付款款申請單單，經(jīng)經(jīng)付款審審批程序序?qū)徟蠛?，由出出納按借借款辦理理付款手手續(xù)，開開具限額額支票暫暫時(shí)先付付，經(jīng)辦辦人三天天內(nèi)憑正正規(guī)發(fā)票票填付付款單或或費(fèi)用用報(bào)銷單單沖銷銷借款。實(shí)實(shí)際支付付金額不不超過付付款申請請單審審批金額額的不再再審批，實(shí)實(shí)際支付付金額超超過付付款申請請單審審批金額額的需再再次經(jīng)付付款審批批程序?qū)弻徟鷪?bào)銷銷支票。4、由于特特殊原因因必須在在支付支支票后才才能取得得合法的的稅務(wù)發(fā)發(fā)票

36、的付付款支票票，在支支付支票票時(shí)經(jīng)辦辦人必須須及時(shí)取取回發(fā)票票，并在在三天內(nèi)內(nèi)憑合法法的稅務(wù)務(wù)發(fā)票到到財(cái)務(wù)部部報(bào)銷支支票。5、支票開開出三天天后未到到財(cái)務(wù)部部報(bào)銷的的由出納納負(fù)責(zé)催催促經(jīng)辦辦部門辦辦理報(bào)銷銷手續(xù)，追追回發(fā)票票。（三）各類類工程款款、合同同款支付付制度1、經(jīng)濟(jì)合合同備案案所有經(jīng)濟(jì)合合同簽訂訂后，由由經(jīng)辦部部門送一一份合同同原件給給財(cái)務(wù)部部，作為為財(cái)務(wù)部部付款的的依據(jù)。2、月付款款計(jì)劃每月5日前前，工程程部和營營銷策劃劃部依據(jù)據(jù)已簽訂訂的合同同要求、已已審批的的付款款審批單單（已已審批但但未付時(shí)時(shí)）等編編制當(dāng)月月付款計(jì)計(jì)劃（包包括正在在談判的的預(yù)計(jì)付付款額）送送財(cái)務(wù)部部，財(cái)務(wù)務(wù)部根

37、據(jù)據(jù)各部門門的當(dāng)月月付款計(jì)計(jì)劃編制制月付付款計(jì)劃劃并依依據(jù)該月月付款計(jì)計(jì)劃統(tǒng)統(tǒng)籌安排排支付。每每月100日前將將月付付款計(jì)劃劃與實(shí)實(shí)際付款款對(duì)比，檢檢查月月付款計(jì)計(jì)劃執(zhí)執(zhí)行情況況，以及及實(shí)際付付款脫離離計(jì)劃的的原因。3、辦理支支付工程程款、合合同款的的程序和和依據(jù)對(duì)外付款金金額在110000元以上上的，原原則上以以支票支支付。（1）工程程款、合合同款審審批和支支付程序序 = 1 * GB3 審批經(jīng)辦部門根根據(jù)合同同條款和和工程進(jìn)進(jìn)度申請請支付工工程款時(shí)時(shí)填制付付款審批批單經(jīng)經(jīng)付款審審批程序序?qū)徟?，附附件如下下：合同?fù)印件件單宗合同同款支付付一覽表表收款單位“申請付付款報(bào)告告”（監(jiān)理理工程需需監(jiān)

38、理單單位確認(rèn)認(rèn)工程進(jìn)進(jìn)度簽章章）支付經(jīng)付款審批批程序?qū)弻徟?，由由出納通通知收款款單位開開具發(fā)票票，填制制付款款單經(jīng)經(jīng)會(huì)計(jì)審審核、財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理審核、總總經(jīng)理審審批付款款。附件件如下：已審批的付付款審批批單收款人開具具的合法法稅務(wù)發(fā)發(fā)票（2）承包包單位未未提供合合法的稅稅務(wù)發(fā)票票、審批批手續(xù)不不全的，財(cái)財(cái)務(wù)部拒拒付一切切款項(xiàng)，否否則由財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)辦人承承擔(dān)一切切責(zé)任。4、 各類類工程款款的支付付工程預(yù)付款款和進(jìn)度度款的審審批和支支付按第3條第第（1）款款“工程款款審批和和支付程程序”辦理。工程結(jié)算余余款的審審批和支支付A. 工程程竣工后后，由各各項(xiàng)目部部按合同同要求進(jìn)進(jìn)行竣工工驗(yàn)收，辦辦理工工程

39、結(jié)算算審批表表，送送審算部部結(jié)算。審審算部提提出工程程結(jié)算審審核意見見，報(bào)主主管副總總和總經(jīng)經(jīng)理審批批。各工工程結(jié)算算經(jīng)雙方方認(rèn)可簽簽字后，經(jīng)辦部門送一份結(jié)算書復(fù)印件給財(cái)務(wù)部，作為財(cái)務(wù)部付款的依據(jù)。B.經(jīng)辦部部門在申申請工程程結(jié)算余余款審批批時(shí)，需需在付付款審批批單中中根據(jù)合合同付款款條件提提出該工工程結(jié)余余款付款款時(shí)間和和付款方方案，經(jīng)經(jīng)正常審審批程序序?qū)徟?，?cái)財(cái)務(wù)部根根據(jù)審批批后的付付款審批批單中中的付款款方案分分段付款款。附件件要求及及辦理程程序同第第3條第第（1）款款。工程保修款款的審批批和支付付保修期滿，經(jīng)經(jīng)辦部門門（監(jiān)理理公司）應(yīng)應(yīng)對(duì)保修修工程進(jìn)進(jìn)行驗(yàn)收收。 = 1 * GB3 驗(yàn)

40、收后達(dá)達(dá)到合同同要求標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，經(jīng)經(jīng)辦部門門填寫工工程驗(yàn)收收單，并并按第33條第（11）款“工程款款審批和和支付程程序”辦理。 = 2 * GB3 驗(yàn)收后達(dá)達(dá)不到合合同要求求標(biāo)準(zhǔn)時(shí)時(shí)，經(jīng)辦辦部門（監(jiān)監(jiān)理公司司）應(yīng)責(zé)責(zé)令承包包單位限限期整改改，直到到達(dá)到合合同要求求標(biāo)準(zhǔn)，并并按第33條第（11）款辦辦理保修修款的審審批和支支付。承承包單位位在限期期內(nèi)拒絕絕保修的的，應(yīng)拒拒付保修修款，并并由經(jīng)辦辦部門在在保修款款限額內(nèi)內(nèi)另委托托施工單單位維修修，維修修款超過過保修款款時(shí)，須須先報(bào)公公司審批批，再組組織施工工并辦理理驗(yàn)收、結(jié)結(jié)算和支支付。（4） 工工程材料料與設(shè)備備購買報(bào)報(bào)銷 = 1 * GB3 由經(jīng)

41、辦部部門根據(jù)據(jù)工程需需求填制制工程程材料設(shè)設(shè)備采購購審批表表經(jīng)付付款審批批程序報(bào)報(bào)批購買買。 = 2 * GB3 報(bào)銷時(shí)，經(jīng)經(jīng)辦部門門填寫付付款單并并附上以以下附件件：A、程設(shè)購表程設(shè)購C、驗(yàn)收收入庫單單D、 稅務(wù)務(wù)發(fā)票（5）其他他款項(xiàng)支支付說明明 = 1 * GB3 向政府相相關(guān)部門門支付的的各種款款項(xiàng)，需需有相關(guān)關(guān)的報(bào)告告，結(jié)算算單等。能能簽訂經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同的盡量量簽訂經(jīng)經(jīng)濟(jì)合同同，以便便規(guī)范財(cái)財(cái)務(wù)管理理。同時(shí)時(shí)，對(duì)能能提前預(yù)預(yù)知付款款金額的的應(yīng)提前前在月初初的月月工程款款支付計(jì)計(jì)劃中中報(bào)財(cái)務(wù)務(wù)部安排排資金，審審批和支支付按第第3條第第（1）款款辦理。 = 2 * GB3 對(duì)已簽訂訂的非包包

42、干、需需結(jié)算的的工程，在在合同執(zhí)執(zhí)行過程程中，實(shí)實(shí)際工程程量明顯顯低于合合同約定定的工程程量時(shí)，經(jīng)經(jīng)辦部門門和合同同審算部部應(yīng)嚴(yán)格格控制工工程進(jìn)度度款的支支付，以以避免出出現(xiàn)結(jié)算算價(jià)低于于合同價(jià)價(jià)時(shí)多付付工程款款的可能能性。 = 3 * GB3 對(duì)全額墊墊資施工工的工程程合同，在在工程程結(jié)算審審批表未未審批前前，嚴(yán)禁禁支付工工程款。（四）辦公公費(fèi)用報(bào)報(bào)銷制度度1、辦公用用品與固固定資產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備購購買報(bào)銷銷 由辦公公室根據(jù)據(jù)辦公用用品需求求填制辦辦公用品品與設(shè)備備采購審審批表經(jīng)經(jīng)付款審審批程序序報(bào)批購購買。 購買固固定資產(chǎn)產(chǎn)、增加加設(shè)備、改改造設(shè)備備及裝修修，必須須向總經(jīng)經(jīng)理提交交增加設(shè)設(shè)備立項(xiàng)項(xiàng)

43、報(bào)告， 經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意后報(bào)辦公用品與設(shè)備采購審批表經(jīng)付款審批程序報(bào)批購買。 報(bào)銷時(shí)時(shí)，辦公公室經(jīng)辦辦人填寫寫費(fèi)用用報(bào)銷單單并附附上以下下附件：A、辦公公用品與與設(shè)備采采購審批批表B、工程程材料設(shè)設(shè)備采購購清單C、驗(yàn)收收入庫單單D、 稅務(wù)務(wù)發(fā)票辦辦公費(fèi)用用報(bào)銷程程序：2、通訊費(fèi)費(fèi)報(bào)銷由個(gè)人在每每月月底底前填寫寫費(fèi)用用報(bào)銷單單，根根據(jù)公司司手機(jī)機(jī)管理制制度，經(jīng)經(jīng)付款審審批程序序?qū)徟鷪?bào)報(bào)銷上月月手機(jī)費(fèi)費(fèi)用。3、培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷由經(jīng)辦人填填寫費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，并并附上職職員培訓(xùn)訓(xùn)審批表表和稅稅務(wù)發(fā)票票，經(jīng)付付款審批批程序?qū)弻徟髨?bào)報(bào)銷。4、車輛費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷 （1）公公司車輛輛 由由司機(jī)在在每月月月底

44、填寫寫費(fèi)用用報(bào)銷單單，并并附上合合法的發(fā)發(fā)票、票票付批審銷他按車?yán)韴?zhí) （2）個(gè)個(gè)人車輛輛準(zhǔn)車助員個(gè)每底費(fèi)銷并合發(fā)票付批審銷助等按車?yán)韴?zhí) 55、物業(yè)業(yè)及辦公公設(shè)備（含含公司車車輛）維維修報(bào)銷銷1、物業(yè)裝裝修按工工程類報(bào)報(bào)批，工工程款支支付按工工程類執(zhí)執(zhí)行。2、物業(yè)及及辦公設(shè)設(shè)備維修修按物物業(yè)及辦辦公設(shè)備備維修審審批表報(bào)報(bào)批，按按辦公費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷程序?qū)弻徟鷪?bào)銷銷。6、差旅費(fèi)費(fèi)報(bào)銷（1）凡因因公在市市內(nèi)外出出辦事，公公司無法法安排車車輛時(shí)，乘乘車車費(fèi)費(fèi)于每月月月底前前憑票填填寫費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，經(jīng)付付款審批批程序?qū)弻徟髨?bào)報(bào)銷。（2）凡因因公到市市外出差差辦事，由由經(jīng)辦人人填寫費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單，并附附上

45、差差旅審批批表和和相關(guān)票票據(jù)，報(bào)報(bào)部門經(jīng)經(jīng)理、辦辦公室和和財(cái)務(wù)部部審核、主主管副總總經(jīng)理和和總經(jīng)理理審批報(bào)報(bào)銷。（五）暫借借款管理理規(guī)定1、凡須借借款者一一律填寫寫借款款申請單單，寫寫明借款款人、用用途、借借款金額額、歸還還日期，按按付款審審批程序序?qū)徟蠛蠼?jīng)辦人人填制借借款單辦理借款手手續(xù)；2、由于特特殊原因因，支票票支付后后才能取取得正規(guī)規(guī)發(fā)票的的付款，須須先填付付款申請請單經(jīng)經(jīng)付款審審批程序序?qū)徟蠛?，?jīng)辦辦人填制制借款款單，出出納開具具限額支支票，按按借款辦辦理付款款手續(xù)。經(jīng)經(jīng)辦人必必須在三三天內(nèi)憑憑發(fā)票填填制付付款單/費(fèi)用用報(bào)銷單單沖銷銷借款。3、嚴(yán)格按按照借款款用途使使用借款款，否

46、則則按情節(jié)節(jié)輕重追追究責(zé)任任并處以以罰款。4、出差人人員所借借的差旅旅費(fèi)，在在出差返返回的三三天內(nèi)報(bào)報(bào)銷。5、暫借款款遵循誰誰借誰還還的原則則，不得得隨便代代借代轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。逾期期不報(bào)銷銷者，一一律從當(dāng)當(dāng)事人工工資中扣扣回。所所有借款款者無特特殊情況況前帳不不清后款款不借。（六）代收收代付業(yè)業(yè)主辦證證費(fèi)用管管理規(guī)定定代收代付業(yè)業(yè)主辦證證費(fèi)用原原則上先先收后付付，付款款前未收收回的費(fèi)費(fèi)用由售售樓處出出納追收收后付款款；（1）代收收代付保保險(xiǎn)費(fèi)、公公證費(fèi) 代付付業(yè)主保保險(xiǎn)費(fèi)公證費(fèi)費(fèi)前各項(xiàng)項(xiàng)目售樓樓部出納納必須先先收清費(fèi)費(fèi)用，辦辦公室辦辦證員與與售樓處處出納核核對(duì)清楚楚后編制制“支付保保險(xiǎn)費(fèi)清清單”/“支

47、付公公證費(fèi)清清單”，填制制付款款申請單單附“支付保保險(xiǎn)費(fèi)清清單”/“支付公公證費(fèi)清清單”、保險(xiǎn)險(xiǎn)單/公公證費(fèi)收收款收據(jù)據(jù)經(jīng)付款款審批程程序?qū)徟Ц叮唬?）代付付印花稅稅、契稅稅、產(chǎn)權(quán)權(quán)登記費(fèi)費(fèi)、貼花花等業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)011 財(cái) 務(wù)務(wù) 管 理 制制 度A/0 100/100代付業(yè)主印印花稅、契契稅、產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記記費(fèi)、貼貼花前各各項(xiàng)目售售樓部出出納必須須先收清清費(fèi)用，辦辦公室辦辦證員與與售樓處處出納核核對(duì)清楚楚后編制制“應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)清單”填制付付款審批批單附附“應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付業(yè)主主辦證費(fèi)費(fèi)清單”經(jīng)付款款審批程程序?qū)徟犊睿唬?）竣工工面積補(bǔ)補(bǔ)差辦公室辦證證員對(duì)合合同單價(jià)價(jià)、總價(jià)價(jià)、預(yù)售售

48、面積、竣竣工面積積進(jìn)行核核對(duì)編制制“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”，填制制付款款審批單單附“應(yīng)退補(bǔ)補(bǔ)收樓款款清單”經(jīng)付款款審批程程序?qū)徟犊睿?12 財(cái)務(wù)部部收付款款程序A/0 1/3一財(cái)務(wù)部部收款程程序1.售樓部部出納收收定金款款程序核對(duì)銷控 核對(duì)對(duì)樓價(jià)表表 確認(rèn)認(rèn)認(rèn)購購書 收款款 開收收據(jù) 登記記入帳 存入入銀行 收款款單據(jù)移移交公司司出納；2.售樓部部出納收收樓款程程序核對(duì)認(rèn)購購書 確認(rèn)認(rèn)折后總總價(jià) 收款款 開售售樓收據(jù)據(jù) 登記入入帳 登記入入帳 存入入銀行 收款單單據(jù)移交交公司出出納；3售樓部部出納收收分期付付款程序序 收款 開收收據(jù) 登記記入帳 存入入銀行 收款款單據(jù)移移交公司司出納；4售

49、樓部部出納收收客戶辦辦證費(fèi)用用程序根據(jù)認(rèn)購購書核核對(duì)客戶戶購房房費(fèi)用計(jì)計(jì)算表收收款 開收收據(jù) 登記記入帳 存入入銀行 收款款單據(jù)移移交公司司出納；5.租金收收款程序序收款 開收據(jù)據(jù) 登記記入帳 存入入指定銀銀行 收款款單據(jù)移移交公司司出納；6.公司出出納收各各項(xiàng)目售售樓款及及租金根據(jù)各項(xiàng)目目收款員員收款收收據(jù)核對(duì)對(duì)銀行進(jìn)進(jìn)帳單 登記記入帳 輸入入明源軟軟件收款單單據(jù)移交交會(huì)計(jì)進(jìn)進(jìn)行帳務(wù)務(wù)處理；7.公司出出納收其其它款項(xiàng)項(xiàng)012 財(cái)務(wù)部部收付款款程序A/0 2/3根據(jù)收款憑憑據(jù) 收款款 開收據(jù)據(jù) 登記記入帳 存入入銀行 收款款單據(jù)移移交會(huì)計(jì)計(jì)進(jìn)行帳帳務(wù)處理理；二財(cái)務(wù)部部付款程程序1.正常審審批程序序由經(jīng)辦人填填寫合同同款、工工程款付付款審批批單 或費(fèi)費(fèi)用報(bào)銷銷單、借借款申請請單 部門門經(jīng)理審審核 總工工程師審審核審算部部審核 財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審核 副總總經(jīng)理審審批 總經(jīng)經(jīng)理簽批批 財(cái)務(wù)部部辦理付付款手續(xù)續(xù)（加附附付款款單、正正規(guī)稅務(wù)務(wù)發(fā)票、借借款單及及相關(guān)付付款憑據(jù)據(jù)。）；2.付合同同款、工工程款出納憑經(jīng)正正常審批批手