二、銀行余額調(diào)理表的編制５２Z．2資料：華天公司20０8年4月30日銀行存款日志賬余額為1６0０00元,４月尾公司與銀行來(lái)往的其他資料以下:①4月3０日收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為２0０0０元，已經(jīng)送存銀行，但銀行尚未入賬。②本公司當(dāng)月的水電開銷1000元銀行已代為支付,但公司未接到通知而還沒(méi)有入賬。③本公司當(dāng)月開出的用以支付供貨方貨款的轉(zhuǎn)賬支票,還有500００元未兌現(xiàn)．④本公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票100０0元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司未接到通知.⑤公司拜托銀行代收的款項(xiàng)１00000元，銀行已轉(zhuǎn)入本公司的存款戶,但本公司還沒(méi)有收到通知入賬。假設(shè)公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合。要求:請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司２0０８年4月３0日單位:元項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額加:銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款項(xiàng)共計(jì)

金額項(xiàng)目金額(1）160０0０銀行對(duì)賬單余額(5）2７90００(2)1０0０00加：公司已收銀行未收的款(6)３0000項(xiàng)共計(jì)減：公司已付銀行未付的款(7)500００(３)1０00項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4）２5９０00調(diào)理后余額(8)259０00５3Z.２資料:華天公司２008年6月30日銀行存款日志賬余額為1５00０0元,與收到的銀行對(duì)賬單的存款余額不符。經(jīng)查對(duì)，公司與銀行均無(wú)記賬錯(cuò)誤,可是發(fā)現(xiàn)有以下未達(dá)賬款，資料以下：①６月28日,華天公司開出一張金額為80０00元的轉(zhuǎn)賬支票用以支付供貨方貨款,但供貨方還沒(méi)有持該支票到銀行兌現(xiàn)．②6月29號(hào),華天公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票２０００0元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司未接到通知。6月３0日，華天公司當(dāng)月的水電開銷1５00元銀行已代為支付，但公司未接到付款通知而未入賬。④6月３0日,銀行計(jì)算對(duì)付給華天公司的利息５00元，銀行已入賬，而公司還沒(méi)有收到收款通知。⑤6月３0日,華天公司拜托銀行代收的款項(xiàng)15０000元,銀行已轉(zhuǎn)入公司的存款戶,但公司還沒(méi)有收到通知入賬。⑥６月３０日，華天公司收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為20000元，已經(jīng)送存銀行，但銀行還沒(méi)有入賬。假設(shè)華天公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合。要求：請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年6月30日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1)1500０0銀行對(duì)賬單余額（5)339000加：銀行已收公司未收的（2）１5050０加:公司已收銀行未收的款(6）４0000款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)(３)1500減：銀行已付公司未付的減:公司已付銀行未付的款(7)80000款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4）299０00調(diào)理后余額（8)2９９00０5４Z.２資料:華天公司2０0８年6月３0日收到銀行對(duì)賬單的存款余額為250000元，與銀行存款日志賬余額不符。經(jīng)查對(duì),公司與銀行均無(wú)記賬錯(cuò)誤,可是發(fā)現(xiàn)有以下未達(dá)賬款，資料以下:①６月28日，華天公司開出一張金額為80００0元的轉(zhuǎn)賬支票用以支付供貨方貨款，但供貨方還沒(méi)有持該支票到銀行兌現(xiàn).②6月29日,華天公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票2０000元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?，而公司未接到通知?月30日，華天公司當(dāng)月的水電開銷1５０0元銀行已代為支付,但公司未接到付款通知而還沒(méi)有入賬。④6月３0日，銀行計(jì)算對(duì)付給華天公司的利息5００元,銀行已入賬,而公司還沒(méi)有收到收款通知。⑤６月30日,華天公司拜托銀行代收的款項(xiàng)５0000元,銀行已轉(zhuǎn)入公司的存款戶,但公司還沒(méi)有收到通知入賬。⑥6月3０日,華天公司收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為2００00元，已經(jīng)送存銀行,但銀行還沒(méi)有入賬。假設(shè)華天公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合。要求：請(qǐng)代代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司２00８年6月30日單位:元項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額加：銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款項(xiàng)共計(jì)

金額項(xiàng)目金額(1)１610０0銀行對(duì)賬單余額(5)２500０0(２)5050０加：公司已收銀行未收的款(6)4０0０0項(xiàng)共計(jì)(3)1５0０減：公司已付銀行未付的款(７)800０0項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（４)21０000調(diào)理后余額（８)2100005５Ｚ．２資料：1、華天公司2008年７月2０日至月尾的銀行存款日志賬所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以下：(1)20日，收到銷貨貨款轉(zhuǎn)賬支票8８０0元。（2)２1日，開出支票#05130，用以支付購(gòu)入資料的貨款2０0０0元。（３）2３日，開出支票＃05131,支付購(gòu)料的運(yùn)雜費(fèi)10０0元.(4)２6日,收到銷貨款轉(zhuǎn)賬支票13２40元.（5）２8日，開出支票#0５1３２，公司平時(shí)辦公開銷2５00元。(6)30日，開出支票#0５133,用以支付下半年的房租9500元.(7)31日,銀行存款日志賬的賬面余額為2４1800元。2、銀行對(duì)賬單所列華天公司７月２０日至月尾的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以下:(1)2０日,結(jié)算華天公司的銀行存款利息1５23元。(2)２２日，收到華天公司銷售款轉(zhuǎn)賬支票880０元。(３）2３日，收到華天公司開出的支票＃0５130,金額為20000元．(4)25日,銀行為華天公司代付水電費(fèi)３２50元。（5)26日，收到華天公司開出的支票＃051３1，金額為1００0元.(６)29日,為華天公司代收外處購(gòu)貨方匯來(lái)的貨款560０元。(7)31日，銀行對(duì)賬單的存款余額數(shù)為２44433元。要求:依據(jù)上述資料,代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司20０8年7月31日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1）２４18０0銀行對(duì)賬單余額(5)２44433加:銀行已收公司未收的款(2)7１23加:公司已收銀行未收的款（6)1324０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款（3)３２50減:公司已付銀行未付的款（７）12００項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)０調(diào)理后余額(4）2４5６7３調(diào)理后余額(8)2４５6735６Z.2資料:1、華天公司200８年６月20日至月尾的銀行存款日志賬所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以下：（１)２０日，開出轉(zhuǎn)賬支票#0８50計(jì)２00００元,有以支付購(gòu)料款。(2)21日，收到A公司開出的銷貨款轉(zhuǎn)賬支票56０0元。（3)2３日,開出支票#0851計(jì)1000元,支付購(gòu)料的運(yùn)雜費(fèi)。(４）26日，開出支票#０８5２計(jì)１500元,用以支付下半年的報(bào)刊雜志費(fèi).(5)２９日,收到Ｄ公司開來(lái)的銷貨款現(xiàn)金支票8７５0元。(6)30日,銀行存款日志賬的賬面余額為142800元。２、銀行對(duì)賬單所列華天公司6月20日至月尾的經(jīng)濟(jì)精力以下:(1)22日，收到銷售款轉(zhuǎn)賬支票5600元。(2）23日，收到華天公司開出的支票＃０８５0，金額為20０00元.(３)25日，收到華天公司開出的支票＃０851,金額為1000元。(４）26日,銀行為華天公司代付本月電話費(fèi)3250元.（5)２9日,為華天公司代收外處購(gòu)貨方匯來(lái)的貨款3８６５元。(６)３0日，結(jié)算銀行借錢利息18５0元.(7)３0日,銀行對(duì)賬單的存款余額數(shù)為134315元。要求：依據(jù)上述資料，代華天公司達(dá)成以下銀行余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年6月３0日元項(xiàng)目金額項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額（１)１42800銀行對(duì)賬單余額加：銀行已收公司未收的(２)３865加:公司已收銀行未收的款款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的（3）5100減：公司已付銀行未付的款款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)１4１56５調(diào)理后余額

單位：金額(5)13431５(６)87５0(7)1５008)141565５７Z.２華天公司２008年１0日３1日銀行存款日志賬為7000０元，銀行對(duì)賬單的存款余額數(shù)為73１５0元,經(jīng)過(guò)兩方逐筆查對(duì)后，發(fā)現(xiàn)存在以下未達(dá)賬項(xiàng):1）公司因采買資料開出轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為2０00元,公司已入賬,但持票人還沒(méi)有到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。（2）公司因銷售商品收到購(gòu)貨方開來(lái)的轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為5８５0元,將支票送存銀行后公司做收入入賬,可是銀行還沒(méi)有辦理入賬手續(xù)費(fèi)．3）公司拜托銀行代收外處銷貨款１２0０0元，銀行已收款入賬，但公司還沒(méi)有收到收款通知。4）銀行代為支付本月水電費(fèi)5０00元,已入賬，可是公司還沒(méi)有收到付款通知．要求：依據(jù)上述資料,達(dá)成以下“銀行存款余額調(diào)理表"的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年10月31日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(１）70000銀行對(duì)賬單余額（５)7３150加：銀行已收公司未收的（2)1２000加:公司已收銀行未收的款(6）５850款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款（３)５０00減:公司已付銀行未付的款(7)2000項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（４）７700０調(diào)理后余額（8)７７０00５８Z．２華天公司2008年１２月３1日,銀行存款日志賬為13０00０元,銀行對(duì)賬單的存款余額為110000元,經(jīng)過(guò)兩方逐筆查對(duì)后,發(fā)現(xiàn)存在以下未達(dá)賬項(xiàng):（1）公司因采買資料開出轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為2０00元,公司已入賬，但持票人還沒(méi)有到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。（2）公司因銷售商品收到購(gòu)貨方開來(lái)的轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為500０元,將支票送存銀行后公司做收入入賬，可是銀行還沒(méi)有辦理入賬手續(xù)。3）華天公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票20000元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司未接到通知。4）公司拜托銀行代收外處銷貨款4000元，銀行已收款入賬,但公司還沒(méi)有收到收款通知。5）銀行代為支付本月電話費(fèi)１000元，已入賬,可是公司還沒(méi)有收到付款通知。要求：依據(jù)上述資料，達(dá)成以下“銀行存款余額調(diào)理表”的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司2００8年１2月３1日單位:元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(1）１３000０銀行對(duì)賬單余額（5）110000加：銀行已收公司未收的（２)４０0０加:公司已收銀行未收的款(6）250００款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款(3)1000減:公司已付銀行未付的款(7）２00０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4）1３3００0調(diào)理后余額(8)１3３0０059Ｚ.２資料:華天公司2008年12月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在28日此后的資料以下(假設(shè)28日從前的記錄均正確):（1）華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄:日期綱領(lǐng)金額29日開出轉(zhuǎn)賬支票＃0510，支付購(gòu)料款2８50030日存入購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#111０３550０30日開出轉(zhuǎn)賬支票＃0５11,支付運(yùn)輸費(fèi)140０31日存入購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#８７0５600銀行存款日志賬期末余額89５0０（2）銀行對(duì)賬單的記錄：日期綱領(lǐng)金額３0日轉(zhuǎn)賬支票#0510２850031日代付電費(fèi)５０031日存入轉(zhuǎn)賬支票＃111０３５5０03１日存款利息２10３1日回收托收的貨款１2０00銀行對(duì)賬單余額9７010要求:請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司20０8年１２月3１日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(1）8９500銀行對(duì)賬單余額(5)97010加:銀行已收公司未收的款（2)１2２1０加：公司已收銀行未收的款(６)56０0項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款（3)500減：公司已付銀行未付的款(7)140０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（４）１01210調(diào)理后余額(8)10１210６0Z．2資料:華天公司2００８年12月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在２８日此后的資料以下（假設(shè)28日從前的記錄均正確）:(１)華天公司的銀行存款日志賬的賬面記錄：日期綱領(lǐng)金額29日存入購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#89124８003０日開出轉(zhuǎn)賬支票＃3５2，支付購(gòu)料款１640030日開出轉(zhuǎn)賬支票#353，支付運(yùn)輸費(fèi)8０03１日存入購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#74０160０0銀行存款日志賬期末余額76500（２)銀行對(duì)賬單的記錄:日期綱領(lǐng)金額30日存入轉(zhuǎn)賬支票#8９12４80030日轉(zhuǎn)賬支票#３５２16400３1日代付借錢利息150031日回收托收的貨款13500銀行對(duì)賬單余額7330０:.銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司200８年１位:元

2月3１日

單項(xiàng)目

金額

項(xiàng)目

金額公司銀行存款日志賬余額加:銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額

(1)76500銀行對(duì)賬單余額(5)73３0０(2)13500加：公司已收銀行未收的款（６)160０0項(xiàng)共計(jì)(3)1500減:公司已付銀行未付的款（7）8０0項(xiàng)共計(jì)(4)8８500調(diào)理后余額(8）８8５006１Ｚ.２資料：華天公司2008年12月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在２8日此后的資料以下（假設(shè)兩方在28日從前的記錄均正確，而2８日此后銀行對(duì)賬單的記錄無(wú)誤）：（1）華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄：日期綱領(lǐng)金額２9日開出轉(zhuǎn)賬支票＃0２4１,用以付購(gòu)料款６80030日收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#０８60,存入銀行６500３0日員工張某預(yù)借差旅費(fèi),以現(xiàn)金支票＃０05２支付5０00３1日開出轉(zhuǎn)賬支票#０242,以支付審計(jì)開銷1000031日收到銷貨方轉(zhuǎn)賬支票#0０9８3300銀行存款日志賬賬面余額198５00（2）銀行對(duì)賬單的記錄:日期綱領(lǐng)金額30日轉(zhuǎn)賬支票#０24１８６０03１日存入轉(zhuǎn)賬支票#08606５０031日1年期銀行貸款到賬20０0003１日扣除當(dāng)月銀行手續(xù)費(fèi)300銀行對(duì)賬單余額408100要求:華天公司在改正錯(cuò)賬后編制了以下銀行存款余額調(diào)理表，請(qǐng)達(dá)成表中相關(guān)項(xiàng)目的填列。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年12月31日單位:元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1)196７００銀行對(duì)賬單余額（5)70８10０加:銀行已收公司未收的款(2)20０000加:公司已收銀行未收的款（６)33０0項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的（3）300減:公司已付銀行未付的款(7)１5０00款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4）３96400調(diào)理后余額（8)3964006２Ｚ．2資料:華天公司200８年8月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在28日此后的資料如下（假設(shè)兩方在28日從前的記錄均正確，而２８日此后銀行對(duì)賬單的記錄無(wú)誤):（1）華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄：日期綱領(lǐng)金額２９日員工張某預(yù)借差旅費(fèi)，以現(xiàn)金支票＃０82支付3０00３０日開出轉(zhuǎn)賬支票#350,用以付購(gòu)料款560031日收到銷貨方轉(zhuǎn)賬支票＃９１６,存入銀行９20031日開出轉(zhuǎn)賬支票#3５1,以支付廣告開銷1000０銀行存款日志賬賬面余額1３86０0(2)銀行對(duì)賬單的記錄：日期綱領(lǐng)金額30日現(xiàn)金支票#０8２３０00３1日轉(zhuǎn)賬支票#350650031日托收的異地貨款到賬８80031日扣除當(dāng)月銀行手續(xù)費(fèi)300銀行對(duì)賬單余額147000要求:華天公司在改正錯(cuò)賬后編制了以下銀行存款余額調(diào)理表,請(qǐng)達(dá)成表中相關(guān)項(xiàng)目的填列。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年8月３1日單位:元項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額加：銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款項(xiàng)共計(jì)

金額項(xiàng)目金額(1)13770０銀行對(duì)賬單余額(5)14７0０0(２)8８０0加:公司已收銀行未收的款（6)９200項(xiàng)共計(jì)(3)３00減:公司已付銀行未付的款（7)１00０0項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4）146２00調(diào)理后余額（8)1４62006３Ｚ．2華天公司２00８年1０月最后三天的銀行存款日志賬和銀行對(duì)賬單的相關(guān)記錄以下：（1）華天公司銀行存款日志賬的記錄（假設(shè)公司記錄無(wú)誤）日期摘要金額10月２9日因銷售商品收到98#轉(zhuǎn)賬支票一張2５0００1０月29日開出78#現(xiàn)金支票一張80010月3０日收到A公司交來(lái)的３55#轉(zhuǎn)賬支票一張480010月30日開出１０5＃轉(zhuǎn)賬支票以支付貨款1１7001０月31日開出106#轉(zhuǎn)賬支票支付明年報(bào)刊定閱費(fèi)700月尾余額1478００（2）銀行對(duì)賬單的記錄（假設(shè)銀行記錄無(wú)誤）日期摘要金額１0月2９日支付７8#現(xiàn)金支票8001０月３0日收到9８＃轉(zhuǎn)賬支票2５00010月30日收到托收的貨款３50０010月３0日支付1０５＃轉(zhuǎn)賬支票１１70０1０月３1日結(jié)轉(zhuǎn)銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)10０月尾余額17８６00要求：代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司２0０8年10月３1日元項(xiàng)目金額項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額(１)147800銀行對(duì)賬單余額加:銀行已收公司未收的款(２）3５000加：公司已收銀行未收的款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的（３）100減：公司已付銀行未付的款款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（４）１827０調(diào)理后余額０

單位:金額5）1786０0(６)4８０0７0０(８)18270０6４Ｚ．2華天公司2００8年1２月最后三天的銀行存款日志賬和銀行對(duì)賬單的相關(guān)記錄以下:（1)華天公司銀行存款日志賬的記錄日期摘要金額１2月29日因銷售商品收到９8＃轉(zhuǎn)賬支票一張1500０12月29日開出78#現(xiàn)金支票一張100０1２月30日收到A公司交來(lái)的３5５#轉(zhuǎn)賬支票一張3８00１2月30日開出１05#轉(zhuǎn)賬支票以支付貨款１7１0012月３１日開出１0６#轉(zhuǎn)賬支票支付明年報(bào)刊定閱費(fèi)500月末余額1４7800(2）銀行對(duì)賬單的記錄（假設(shè)銀行記錄無(wú)誤）日期摘要金額12月29日支付７8#現(xiàn)金支票１０0012月30日收到９8#轉(zhuǎn)賬支票15０0012月30日收到托收的貨款2５00012月３0日支付105#轉(zhuǎn)賬支票１170012月3１日結(jié)轉(zhuǎn)銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)100月尾余額1７4800要求:代華天公司達(dá)成以下錯(cuò)賬改正后的銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2００8年12月31日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（１）1５3２00銀行對(duì)賬單余額（5）1７4８00加:銀行已收公司未收的款（２）２5000加：公司已收銀行未收的款（６）３80０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的(3)１00減：公司已付銀行未付的款（7）500款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)1７８10０調(diào)理后余額(8）17８100６5Ｚ.２華天公司200８年１0月最后有三天的銀行日志賬和銀行對(duì)賬的相關(guān)記錄以下:（1）華天公司銀行存款日志賬的記錄日期摘要金額10月29日因銷售商品收到76#轉(zhuǎn)賬支票一張７60０１0月２９日開出45?，F(xiàn)金支票一張3５00１0月30日收到甲公司交來(lái)的112#轉(zhuǎn)賬支票一張38０010月30日開出10５#轉(zhuǎn)賬支票以支付貨款117010月3１日開出１0６＃轉(zhuǎn)賬支票支付明年報(bào)刊定閱費(fèi)１0００月尾余額

６6５00(2)銀行對(duì)賬單的記錄（假設(shè)銀行記錄無(wú)誤

)日期

摘

要金額１0月29日支付４５＃現(xiàn)金支票350010月30日收到76#轉(zhuǎn)賬支票7６0010月3０日收到托收的貨款2５0０010月３0日支付10５#轉(zhuǎn)賬支票1１70010月31日結(jié)轉(zhuǎn)銀行結(jié)算手續(xù)費(fèi)3２0月尾余額7７8５０要求:代華天公司達(dá)成以下錯(cuò)賬改正后的銀行存款余額調(diào)理表的編制.銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司200８年10月3１日單位:元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(1)55９7０銀行對(duì)賬單余額(5)77８５0加：銀行已收公司未收的（2)25000加:公司已收銀行未收的款（6)３８０0款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的（3)３20減:公司已付銀行未付的款(７）1000款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)80６50調(diào)理后余額（８）806５0６6Z.2資料:華天公司20０8年10月31日銀行對(duì)賬單的存款余額為79００0元，1０月尾公司與銀行來(lái)往的其他資料以下:①10月3０日收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為15800元,已經(jīng)送存銀行,但銀行還沒(méi)有入賬.②本公司當(dāng)月的水電開銷425元銀行已代為支付，但公司未接到通知而還沒(méi)有入賬。③本公司當(dāng)月開出的用以支付供貨方貨款的轉(zhuǎn)賬支票,還有335０元未兌現(xiàn)。④本公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票8200元，因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司未接到通知。⑤公司拜托銀行代收的款項(xiàng)１0０00元,銀行已轉(zhuǎn)入本公司的存款戶，但本公司還沒(méi)有收到通知入賬。假設(shè)公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合.要求：請(qǐng)代為華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年10月３1日單位:元項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額加:銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)

金額(1)９0075（2）１0000

項(xiàng)目銀行對(duì)賬單余額加:公司已收銀行未收的款項(xiàng)共計(jì)

金額(5)7９00０（6)24０00減：銀行已付公司未付的（3）425減:公司已付銀行未付的款(7）33５0款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4）99650調(diào)理后余額（8）9965０６７Ｚ.２資料：華天公司200８年9月３0日銀行存款日志賬余額為985０0元，9月尾公司與銀行來(lái)往的其他資料以下：①9月30日收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為1２600元，已經(jīng)送存銀行,但銀行還沒(méi)有入賬.②本公司當(dāng)月的水電開銷800元銀行已代為支付,但公司未接到通知而還沒(méi)有入賬。③本公司當(dāng)月開出的用以支付供貨方貨款的轉(zhuǎn)賬支票,還有４50０元未兌現(xiàn)。④本公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票35０00元，因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司未接到通知。⑤公司拜托銀行代收的款項(xiàng)22000元,銀行已轉(zhuǎn)入本公司的存款戶,但本公司還沒(méi)有收到通知入賬.假設(shè)公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合。要求：請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司2０08年9月3１日位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額（１)98500銀行對(duì)賬單余額加:銀行已收公司未收的款（2）２２000加:公司已收銀行未收的款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的(3）８０0減：公司已付銀行未付的款款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)11９700調(diào)理后余額

單金額(5)76600(6）4７６０0(7)4５00（８)1197０0６８Ｚ．2資料:華天公司2008年９月３0日銀行日志賬余額為５４00０元,與收到的銀行對(duì)賬單的存款余額不符.經(jīng)查對(duì)，公司與銀行均無(wú)記賬錯(cuò)誤,可是發(fā)現(xiàn)有以下未達(dá)賬款，資料以下：9月28日,華天公司開出一張金額為3５00元的轉(zhuǎn)賬支票用以支付供貨方貨款，但供貨方還沒(méi)有持該支票到銀行兌現(xiàn)。②９月２9日,華天公司送存銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票2１00元,因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌艘笃?而公司未接到通知。9月３０日，華天公司當(dāng)月的水電開銷750元銀行已代為支付，但公司未接到付款通知而還沒(méi)有入賬。④９月30日，銀行計(jì)算對(duì)付給華天公司的存款利息１20元,銀行已入賬,而公司還沒(méi)有收到收款通知.⑤９月30日,華天公司拜托銀行代收的款項(xiàng)14００0元，銀行已轉(zhuǎn)入公司的存款戶，但公司還沒(méi)有收到通知入賬.⑥９月30日，華天公司收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為60０0元,已經(jīng)送存銀行,但銀行還沒(méi)有入賬.假設(shè)華天公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合.要求:請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司２0０8年9月3０日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1）5４000銀行對(duì)賬單余額(5）62770加:銀行已收公司未收的款（2)1４１2０加：公司已收銀行未收的款(6)８100項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的(3）７50減：公司已付銀行未付的款（7)3５00款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4)67370調(diào)理后余額(８)673７０69Z.2資料：華天公司20０8年6月３0日收到的銀行對(duì)賬單的存款余額為6７00０元，與銀行存款日志賬余額不符。經(jīng)查對(duì)，公司與銀行均無(wú)記賬錯(cuò)誤，可是發(fā)現(xiàn)有以下未達(dá)賬款,資料以下:①6月２８日,華天公司開出一張金額為１5800元的轉(zhuǎn)賬支票用以支付供貨方貨款，但供貨方還沒(méi)有持該支票到銀行兌現(xiàn)．②６月29日，華天公司送存的銀行的某客戶轉(zhuǎn)賬支票４2０0元，因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌似?而公司還沒(méi)有持該支票到銀行兌現(xiàn)．６月3０日,華天公司當(dāng)月的水電開銷１30０元銀行已代為支付，但公司接到付款通知而還沒(méi)有入賬。④6月3０日,銀行計(jì)算對(duì)付給華天公司的存款利息360元,銀行已入賬，而公司還沒(méi)有收到收款通知。⑤６月3０日,華天公司拜托銀行代收的款項(xiàng)1１0０0元,銀行已轉(zhuǎn)入公司的存款戶,但公司還沒(méi)有收到通知入賬。⑥6月30日,華天公司收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為７900元，已經(jīng)送存銀行，但銀行還沒(méi)有入賬。假設(shè)華天公司與銀行的存款余額調(diào)整后查對(duì)吻合。要求:請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司２008年６月３０日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(1)53２4０銀行對(duì)賬單余額(5)6７000加：銀行已收公司未收的(2）１1３60加：公司已收銀行未收的款(６）121００款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款(3)1300減：公司已付銀行未付的款(7）15800項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4)６330０調(diào)理后余額(8）６3300７1Ｚ.２資料:1、華天公司２008年11月20日至月尾的銀行存款日志賬所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以下:(1)2０日,開出支票#0５0計(jì)11700元,用以支付購(gòu)料款。(2）21日,收到A公司開來(lái)的銷貨款轉(zhuǎn)賬支票351０0元.(３)23日，開出支票#0５1計(jì)３400元,支付購(gòu)料的運(yùn)雜費(fèi).(4）26日，開出支票#052計(jì)１0０0元，用以支付下半年的報(bào)刊雜志費(fèi)。（5）2９日，收到D公司開來(lái)的銷貨款現(xiàn)金支票5850元。（6)3０日，銀行存款日志賬的賬面余額為92800元．２、銀行對(duì)賬單所列華天公司1１月20日至月尾的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以下:(1）22日,收到銷售款轉(zhuǎn)賬支票3５100元。（2）23日，收到華天公司開出的支票#０50,金額為1１７00元.(3）25日，收到華天公司開出的支票＃0５1,金額為34０0元。(4）26日，銀行為華天公司代付本月電話費(fèi)12８0元。（5)29日，為華天公司代收外處購(gòu)貨方匯來(lái)的貨款6800元。(6)3０日，結(jié)算銀行借錢利息650元。（7）30日,銀行對(duì)賬單的存款余額數(shù)為9２820元.要求:依據(jù)上述資料,代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年11月3０日單位:元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1）9２800銀行對(duì)賬單余額（5)９28２0加:銀行已收公司未收的款(2)6８00加:公司已收銀行未收的款（6)5８50項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款（3)193０減：公司已付銀行未付的款(7)100０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)97６70調(diào)理后余額(8)9767０7２Z．2華天公司2008年１1月30日銀行存款日志賬為１28600元,銀行對(duì)賬單的存款余額為1414２0元,經(jīng)過(guò)兩方逐筆查對(duì)后，發(fā)現(xiàn)存在以下未達(dá)賬項(xiàng):（1）公司因采買資料開出轉(zhuǎn)賬支票一張，金額為１１７00元,公司已入賬,但持票人還沒(méi)有到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。（2）公司因銷售商品收到購(gòu)貨方開來(lái)的轉(zhuǎn)賬支票一張,金額為９3６０元,將支票送存銀行后公司做收入入賬,可是銀行還沒(méi)有辦理入賬手續(xù)。3）公司拜托銀行代收外處銷貨款1４04０元，銀行已收款入賬,但公司還沒(méi)有收到收款通知。（4）銀行代為支付本月水電費(fèi)3５60元,已入賬,可是公司還沒(méi)有收到付款通知.要求：依據(jù)上述資料,達(dá)成以下“銀行存款余額調(diào)理表”的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司2008年11月30日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額(1)12860０銀行對(duì)賬單余額(5)１41420加:銀行已收公司未收的款(2)14０４0加：公司已收銀行未收的款（6）936０項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減：銀行已付公司未付的（３)3５60減:公司已付銀行未付的款（7)1170０款項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(４)139080調(diào)理后余額（8）1３9080７4Ｚ．２資料:華天公司2０08年10月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在２8日此后的資料以下(假設(shè)２8日從前的記錄為正確）：(1）華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄：日期綱要金額29日存入購(gòu)貨轉(zhuǎn)賬支票＃07114６5030日開出轉(zhuǎn)賬支票#042，支付購(gòu)料款78５030日開出轉(zhuǎn)賬支票#353,支付運(yùn)輸費(fèi)2１００31日存入購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票#1７05800銀行存款日志賬期末余額5895０（2)銀行對(duì)賬單的記錄:日期綱領(lǐng)金額３0日存入轉(zhuǎn)賬支票#０７１1465030日轉(zhuǎn)賬支票#042７8503１日代付借錢利息42０31日回收托收的貨款10000銀行存款對(duì)賬單余額64830要求：請(qǐng)代華天公司達(dá)成以下銀行存款余額調(diào)理表的編制。銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司２008年10月31日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1)58９５0銀行對(duì)賬單余額(5）64８3０加:銀行已收公司未收的款（2)１０００0加：公司已收銀行未收的款(６）58０0項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款（3)42０減:公司已付銀行未付的款(7）２１00項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額(4)６8530調(diào)理后余額（８)６8５3０７5Z.２資料:華天公司２008年10月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在2８日此后的資料以下（假設(shè)兩方在２8日從前的記錄均正確，而２8日此后銀行對(duì)賬單的記錄無(wú)誤）:華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄：日期綱領(lǐng)金額29日開出轉(zhuǎn)賬支票#0176，用以付購(gòu)料款11７0030日收到購(gòu)貨方轉(zhuǎn)賬支票＃016０,存入銀行8９0030日員工張某預(yù)借差旅費(fèi)，以現(xiàn)金支票＃07８支付500０31日開出轉(zhuǎn)賬支票#０1７７,以支付審計(jì)開銷50000３1日收到銷貨方轉(zhuǎn)賬支票#010517650銀行存款日志賬賬面余額８67０0（2）銀行對(duì)賬單的記錄:日期綱領(lǐng)金額3０日轉(zhuǎn)賬支票＃0176117０031日存入轉(zhuǎn)賬支票＃0１609８003１日１年期銀行貸款到賬15000031日扣除當(dāng)月銀行手續(xù)費(fèi)4５０銀行對(duì)賬單余額27４5０0要求:華天公司在改正錯(cuò)賬后編制了以下銀行存款余額調(diào)理表，請(qǐng)達(dá)成表中相關(guān)項(xiàng)目的填列.銀行存款余額調(diào)理表編制單位：華天公司2008年1０月31日單位：元項(xiàng)目公司銀行存款日志賬余額加:銀行已收公司未收的款項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款項(xiàng)共計(jì)

金額項(xiàng)目金額(1)876０0銀行對(duì)賬單余額(５)274５０0(2）1500００加：公司已收銀行未收的款(6)１7650項(xiàng)共計(jì)(3)4５0減：公司已付銀行未付的款(7)55000項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4）237150調(diào)理后余額(8）23７１5０76Ｚ．2資料：華天公司2008年11月銀行存款日志賬與銀行對(duì)賬單在２8日此后的資料以下（假設(shè)兩方在28日從前的記錄正確,而28日此后銀行對(duì)賬單的記錄無(wú)誤）:(1)華天公司銀行存款日志賬的賬面記錄:日期綱領(lǐng)金額２９日員工張某預(yù)借差旅費(fèi),以現(xiàn)金支票＃07５支付460030日開出轉(zhuǎn)賬支票#1３6,用以付購(gòu)料款６５00３0日收到銷貨方轉(zhuǎn)賬支票#０９8,存入銀行1７８０030日開出轉(zhuǎn)賬支票#0137,以支付廣告開銷20000銀行存款日志賬賬面余額１43800(2）銀行對(duì)賬單的記錄:日期綱領(lǐng)金額30日現(xiàn)金支票#0754６０0３０日轉(zhuǎn)賬支票#１36５６00３０日托收的異地貨款到賬108003０日扣除當(dāng)月銀行手續(xù)費(fèi)3０0銀行對(duì)賬單余額1５7４０0要求:華天公司改正錯(cuò)賬后編制了以下銀行存款余額調(diào)理表，請(qǐng)達(dá)成表中相關(guān)項(xiàng)目的填列.銀行存款余額調(diào)理表編制單位:華天公司２008年１１月30日單位：元項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額公司銀行存款日志賬余額（1）1４4700銀行對(duì)賬單余額（5)１５74０0加:銀行已收公司未收的款（2)10800加:公司已收銀行未收的款(6)17800項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)減:銀行已付公司未付的款(3）30０減:公司已付銀行未付的款(7)20００0項(xiàng)共計(jì)項(xiàng)共計(jì)調(diào)理后余額（4)15５200調(diào)理后余額(8)155200７8Z．２華天公司2008年10月最后三天的銀行存款日志賬和銀行對(duì)賬單的相關(guān)記錄以下:（1)華天公司銀行存款日志賬的記錄日期摘要金額10月２9日因銷售商品收到11５#轉(zhuǎn)賬支票一張2３4001０月29日開出4５#現(xiàn)金支票一張,支付本季度房租１5300１０月30日收到甲公司交來(lái)的98#轉(zhuǎn)賬支票一張８00010月30日開出75#轉(zhuǎn)賬支票以支付貨款117０01０月31日開出76＃轉(zhuǎn)賬支票支付明年報(bào)刊定閱費(fèi)880月末余額1123５０（2)銀行對(duì)賬單的記錄（假設(shè)銀行記錄無(wú)誤)日期摘要金額１０月2