00農(nóng)村商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查實(shí)施方案為提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，查找信貸管理中存在的問(wèn)題和漏洞，督促各辦貸營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)加強(qiáng)和規(guī)范信貸管理，按照總行領(lǐng)導(dǎo)的安排，結(jié)合我行實(shí)際情況制定本方案。一、組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)為確保此次檢查工作的有效推進(jìn)，總行領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門分別成立信貸業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，具體檢查小組，領(lǐng)導(dǎo)組負(fù)責(zé)自查工作的安排部署、組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。檢查組負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)的具體檢查實(shí)施，實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，檢查小組內(nèi)部明確責(zé)任，小組組長(zhǎng)與檢查人員對(duì)自己的檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。領(lǐng)導(dǎo)組組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：成員：檢查組成員:檢查分組分片情況表如下:匚二1匚二1■二檢查對(duì)象為我行所有辦理貸款業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。檢查范圍：截止2016年6月末的存量貸款，重點(diǎn)檢查貸款發(fā)放后的貸后管理工作；對(duì)有疑問(wèn)或發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題的貸款，可延伸檢查；需要與客戶面談確認(rèn)的，進(jìn)行面談?dòng)涗?。檢查結(jié)束后，整理檢查結(jié)果形成書面報(bào)告上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)組。三檢查時(shí)間檢查時(shí)間：2015年4月20日-2015年7月20日、檢查方式及步驟此次檢查由稽核審計(jì)部牽頭、信貸管理部、公司客戶部配合對(duì)轄內(nèi)貸款進(jìn)行全面檢查，重點(diǎn)檢查以下幾類貸款：1、 正常、關(guān)注類貸款中本金或利息逾期3個(gè)月以上的貸款；2、 貸款檔案資料有重大缺陷或有重大違規(guī)嫌疑的貸款;3、 未按照事先約定的結(jié)息方式結(jié)息，尤其是自貸款之后從未結(jié)息的貸款；4、 貸款交易對(duì)手集中在幾個(gè)相關(guān)公司的貸款；5、 由于貸前調(diào)查存在不真實(shí)、不規(guī)范，而造成貸款形成逾期或損失的貸款。6、 擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款。檢查時(shí)不僅要從程序上檢查貸款辦理的合規(guī)性，還要充分利用電話回訪、面簽、談話、現(xiàn)場(chǎng)查看等多種手段檢查貸款的真實(shí)性與合規(guī)性，貸后檢查的及時(shí)性與有交攵性。對(duì)檔案資料不完整、不規(guī)范的問(wèn)題，必須在檢查段結(jié)束時(shí)，全部整改完畢。對(duì)隱患性的違規(guī)問(wèn)題，要在檢查結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)，全部整改完畢。對(duì)已經(jīng)形成不良的貸款，要認(rèn)真分析原因，查找癥結(jié)所在，總行將嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，從嚴(yán)進(jìn)行責(zé)任追究。五、檢查內(nèi)容主要檢查各類貸款發(fā)放時(shí)貸款制度、授權(quán)授信、貸款審批、貸款管理等各項(xiàng)信貸制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；重點(diǎn)對(duì)貸款發(fā)放后的貸后跟蹤檢查，貸款資金的流向，貸后結(jié)息等進(jìn)行系統(tǒng)性的檢查。1、 貸前調(diào)查是否得到有效落實(shí)。檢查借款人有無(wú)借款申請(qǐng)，借款人申請(qǐng)貸款是否符合有關(guān)規(guī)定；是否具有還本付息能力；是否開(kāi)立了賬戶；借款人的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)是否符合有關(guān)要求；貸前調(diào)查的真實(shí)性；對(duì)借款人的借款、其他負(fù)債、對(duì)外提供擔(dān)保、不良記錄等情況是否了解；是否撰寫了詳實(shí)的貸前調(diào)查報(bào)告并在報(bào)告中明確調(diào)查意見(jiàn)等。2、 貸中審查是否嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定。檢查借款人法定代表人及法定代表人的委托授權(quán)是否合法有效；借款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證等證照是否有效；簽訂的貸款合同是否合法有效；是否嚴(yán)格審查貸款用途，有無(wú)通過(guò)貸款、銀行承兌匯票、貼現(xiàn)等套取資金，改變借款用途；借款人、擔(dān)保人及其配偶的資信狀況是否良好；是否向有不良記錄的借款人新增貸款；貸款的抵押擔(dān)保是否具有法律效力，是否存在無(wú)效抵押和無(wú)效擔(dān)保；貸款的審批是否執(zhí)行審貸分離；是否超權(quán)限或越權(quán)發(fā)放貸款；是否逆程序發(fā)放貸款；是否按照〃三法一指引〃規(guī)定支付資金或其他違規(guī)發(fā)放貸款，是否在審查報(bào)告中明確審查意見(jiàn)等。3、貸后管理是否及時(shí)落實(shí)到位。是否認(rèn)真執(zhí)行貸后跟蹤檢查制度；是否嚴(yán)格監(jiān)控借款用途；辦理展期原因是否真實(shí)且符合規(guī)定；是否存在以貸結(jié)息、以貸還貸不按借款合同約定清收貸款本金及利息的違規(guī)行為；檢查逾期貸款的清收處置情況，是否對(duì)逾期貸款進(jìn)行催收，及時(shí)發(fā)出或?qū)嵉厮瓦_(dá)《催收通知書》，是否撰寫貸后檢查分析報(bào)告及對(duì)逾期貸款的處置方案；是否及時(shí)處置抵質(zhì)押物歸還貸款或是追究保證人的連帶責(zé)任；是否認(rèn)真落實(shí)不良貸款責(zé)任追究制度；是否認(rèn)真執(zhí)行信貸檔案管理有關(guān)規(guī)定，對(duì)檔案中缺少的有關(guān)內(nèi)容是否進(jìn)行補(bǔ)充和完善。檢查時(shí)要把握以下要點(diǎn)：（1）農(nóng)戶小額信用貸款重點(diǎn)檢查評(píng)定是否按程序操作，調(diào)查評(píng)定表的財(cái)產(chǎn)狀況、收入情況是否真實(shí)、合理，貸款資金是否存在轉(zhuǎn)借他人或多戶貸款由一人集中使用的情況，貸款證年檢審核情況；（2）住房按揭貸款重點(diǎn)檢查首付款是否符合規(guī)定比例，開(kāi)發(fā)商相關(guān)資料的完整性、合法性，是否存在虛假按揭，是否執(zhí)行面簽、面談制度；（3）自然人其他貸款重點(diǎn)檢查借款人的貸款資金流向，是否存在借冒名貸款或轉(zhuǎn)移貸款用途的情況，核實(shí)借款人的資產(chǎn)、收入情況和經(jīng)營(yíng)規(guī)模，是否與貸款金額相匹配；（5）企事業(yè)單位流動(dòng)資金貸款重點(diǎn)檢查準(zhǔn)入資格的合法性，授信額度核定的合理性，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的銜接性和經(jīng)營(yíng)情況的真實(shí)性；（6）企事業(yè)單位固定資產(chǎn)貸款重點(diǎn)檢查自有資金的到位情況，相關(guān)批文的完整性，貸款資金與自有資金的配套使用情況，貸款資金受托支付情況。六,工作要求（一） 統(tǒng)籌考慮，合理安排。這次專項(xiàng)檢查是我行稽核檢查工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，檢查任務(wù)統(tǒng)籌考慮，安善安排，合理分配時(shí)間與稽核力量，確保全面完成。（二） 認(rèn)真檢查，保證質(zhì)量本次檢查實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，所有檢查人員都要認(rèn)真負(fù)責(zé)，檢查組內(nèi)部要明確責(zé)任，小組組長(zhǎng)與檢查人員均要對(duì)自己的檢查結(jié)果負(fù)責(zé)。要正確劃分檢查責(zé)任與信貸、會(huì)計(jì)的管理整改責(zé)任，如發(fā)現(xiàn)有稽核檢查走過(guò)場(chǎng)、督促整改不力或被查單位整對(duì)故意隱瞞重大違規(guī)問(wèn)題的檢查人員，要視同該筆違規(guī)業(yè)務(wù)的直接責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（三）重點(diǎn)突出，查糾結(jié)合。各檢查組要把握輕重緩急，做到有序推進(jìn)，特別是貸后管理方面的問(wèn)題，要對(duì)形成不良的貸款，要認(rèn)真分析、重點(diǎn)檢查，找出形成不良的原因。2、區(qū)別對(duì)待、查糾結(jié)合。檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的規(guī)范性問(wèn)題以現(xiàn)場(chǎng)糾改為主，已形成風(fēng)險(xiǎn)的貸款以清收轉(zhuǎn)化為主，對(duì)

在檢查中發(fā)現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題要一查到底嚴(yán)格追責(zé)。3、過(guò)罰相當(dāng)、懲教結(jié)合。對(duì)違規(guī)問(wèn)題的定性以及對(duì)責(zé)任人的認(rèn)定要準(zhǔn)確，處分類型要與違規(guī)行為的情節(jié)、性質(zhì)、嚴(yán)重程度相適應(yīng)。在人員處理時(shí)要本著懲前毖后，治病救人的原則，懲教結(jié)合，嚴(yán)禁縱容包庇，對(duì)嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為定性輕微，以罰代處；嚴(yán)禁對(duì)輕微違規(guī)違紀(jì)行為上綱上線。）認(rèn)真梳理，分類處檢查組要對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)彳亍）認(rèn)真梳理，分類處檢查組要對(duì)檢查結(jié)果進(jìn)彳亍認(rèn)真梳理，分類處置。對(duì)已經(jīng)形成不良的貸款，要督促移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門，按照不良貸款的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理；對(duì)未形成不良，但存在違規(guī)問(wèn)題的貸款，要移交信貸管理部門限期整改；對(duì)形成不良以及存在違規(guī)的貸款要進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，提出稽核建議，并進(jìn)行嚴(yán)厲的責(zé)任追究。（五）歸納總結(jié)，按時(shí)報(bào)告。對(duì)此次檢查將建立電子檔案，作為今后信貸檢查的數(shù)據(jù)信息和檔案資料，同時(shí)認(rèn)真匯總分析檢查情況