商業(yè)銀行零售業(yè)務2022/12/232022/12/2311商業(yè)銀行零售業(yè)務2022/12/1711課程學習方法與目標學習方法：1.課前：預習相關(guān)知識點。2.課堂教學：理論與案例介紹、銀行金融熱點介紹。3.課后：關(guān)注銀行金融方面的信息；能夠掌握選題方法，具備獨立分析銀行金融事件的能力。最重要的學習目標：養(yǎng)成關(guān)心銀行金融熱點的習慣，掌握學習方法。22022/12/23課程學習方法與目標學習方法：22022/12/172教材與主要參考教材教材賈志麗，商業(yè)銀行零售業(yè)務，中國金融出版社，2008年主要參考教材1.戴國強，商業(yè)銀行經(jīng)營學，高等教育出版社，2011-62.（美）羅斯，（美）赫金斯著，劉園譯，商業(yè)銀行管理（原書第9版），機械工業(yè)出版社，2013-10-13.第三版巴塞爾協(xié)議，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會翻譯，中國金融出版社，2011-7-12022/12/233教材與主要參考教材教材2022/12/1733考核方法一.期末考核課程論文（包括選題、文獻綜述、現(xiàn)狀分析、對策思考），60%二.平時考核PPT，10%PPT好，獲得宣講機會，10%課堂交流，期中，10%期末交流，期末，10%2022/12/234考核方法一.期末考核2022/12/1744什么是商業(yè)銀行零售業(yè)務銀行零售業(yè)務（也叫零售金融業(yè)務）一般主要指商業(yè)銀行以自然人或家庭及小企業(yè)為服務對象，提供存款、融資、委托理財、有價證券交易、代理服務、委托咨詢等各類金融服務的業(yè)務。商業(yè)銀行提供一站式打包產(chǎn)品和服務的主要途徑，是商業(yè)銀行開辟新市場、新領(lǐng)域、新經(jīng)營方式的主要工具。2022/12/235什么是商業(yè)銀行零售業(yè)務銀行零售業(yè)務（也叫零售金融業(yè)務）一般主5《商業(yè)銀行零售業(yè)務》課程說明一.課程的性質(zhì)金融學選修課二.課程目標：商業(yè)銀行零售業(yè)務是商業(yè)銀行業(yè)務中的一項重要的業(yè)務。通過教學，使學生掌握綜合運用金融學、市場營銷學、管理學等知識。在商業(yè)銀行開展零售業(yè)務的時候，通過客戶分析、產(chǎn)品定價、營銷推廣等，從而獲得競爭優(yōu)勢。三.課程內(nèi)容：本課程主要介紹銀行零售業(yè)務定義、種類；客戶價值分析與管理；銀行零售產(chǎn)品；產(chǎn)品營銷；銀行零售產(chǎn)品介紹；銀行卡；網(wǎng)銀及其他業(yè)務，以及銀行零售業(yè)務發(fā)展等八個方面的內(nèi)容。2022/12/236《商業(yè)銀行零售業(yè)務》課程說明一.課程的性質(zhì)2022/126SparkasseGoslarBank

德國的斯帕克斯銀行2022/12/237SparkasseGoslarBank

德國的斯帕克斯銀7西班牙LACAIXA銀行2022/12/238西班牙LACAIXA銀行2022/12/17882022/12/2392022/12/17992022/12/23102022/12/1710102022/12/23112022/12/1711112022/12/23122022/12/171212

一、商業(yè)銀行的概念及其性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)可以從以下三個層面來理解：

1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（企業(yè)的共性）

2、商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。（與一般企業(yè)的區(qū)別）

3、商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)（與其他金融機構(gòu)的區(qū)別）2022/12/2313一、商業(yè)銀行的概念及其性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標13現(xiàn)代銀行租賃功能儲蓄功能支付功能投資銀行業(yè)務或承銷功能證券功能保險功能信托功能信用功能投資/金融顧問功能

現(xiàn)代商業(yè)銀行的功能2022/12/2314現(xiàn)代銀行租賃功能儲蓄功能支付功能投資銀行業(yè)務證券功能保險功能14二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位由于商業(yè)銀行業(yè)務內(nèi)容的廣泛性，使得它對整個社會經(jīng)濟活動的影響顯著，在國民經(jīng)濟中居于重要地位。

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞

2、商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響

3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)

5、商業(yè)銀行成了社會資本運動的中心2022/12/2315二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位由于商業(yè)銀行業(yè)務內(nèi)容的廣泛性，15我國主要商業(yè)銀行體系示意圖2022/12/2316我國主要商業(yè)銀行體系示意圖2022/12/171616三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

商業(yè)銀行經(jīng)營目標——通常也稱“三性”目標或經(jīng)營“三原則”。一、安全性原則

即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點：

1、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量；

2、提高自有資本在全部負債中的比重；

3、必須遵紀守法，合法經(jīng)營。衡量安全性的主要指標：存貸比率，資本資產(chǎn)比率（資本充足率），單個貸款比例，不良貸款比率等。2022/12/2317三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）商業(yè)銀行經(jīng)營17三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

二、流動性原則流動性是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行支付的需要。銀行資金的流動性包括資產(chǎn)的流動性：銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變現(xiàn)的能力。負債的流動性：銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。資金流動性的高低非常重要，它是實現(xiàn)資金安全性和盈利性的重要保證，但過高的流動性會使銀行失去許多盈利的機會。衡量流動性的主要指標：備付金比率，流動性比率等2022/12/2318三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）二、流動性原則202218三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

三、盈利性原則是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標，這一目標要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的盈利來自于銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出之差。根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利的途徑主要有1、盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴大盈利資產(chǎn)比重；2、以盡可能低的成本取得更多的資金；3、減少貸款和投資損失；4、加強內(nèi)部經(jīng)濟核算，提高銀行職工勞動收入，節(jié)約管理費用開支；5、嚴格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機制。主要盈利指標：利差收益率=（利息收入—利息支出）÷盈利資產(chǎn)×100%銀行利潤率=凈收益（或凈利潤）÷總收入×100%資產(chǎn)收益率=凈收益÷資產(chǎn)總額×100%資本盈利率=凈收益÷資本總額×100%2022/12/2319三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）三、盈利性原則202219三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）四、三原則（目標）之間的關(guān)系一般而言，為了實現(xiàn)“三性”目標，商業(yè)銀行要在保證資金安全性和流動性的前提下，追求最大的利潤。一般來講，安全性與流動性之間是一致的，而盈利性與安全性、流動性之間存在較大矛盾。因此，三性之間存在著既對立又統(tǒng)一的的辨證關(guān)系。

1、大多數(shù)銀行家認為，正確的做法是：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風險、收益、流動性進行全面預測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，爭取最大利潤。解決安全性和盈利性的矛盾，實現(xiàn)安全性和盈利性統(tǒng)一的最好選擇是就是提高銀行的流動性。

2、銀行應根據(jù)客觀經(jīng)濟條件的狀況，決定那一方面作為重點。（從長期來看）

3、銀行根據(jù)自身資產(chǎn)負債的狀況，決定那一方面作為重點。（從短期來看）2022/12/2320三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）四、三原則（目標）之間的關(guān)系20

四.銀行負債業(yè)務一、銀行負債業(yè)務的概念（一）概念商業(yè)銀行負債是商業(yè)銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供勞務去償付的一種經(jīng)濟義務。因此，銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。（二）基本特點1、它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務。2、它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來計量的。3、負債只有償付以后才消失。（三）銀行負債的范圍：有廣義和狹義之分，本章以狹義負債為研究對象。2022/12/2321四.銀行負債業(yè)務一、銀行負債業(yè)務的概念2022/121銀行負債業(yè)務的作用1、銀行負債是銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件2、銀行負債是保持銀行流動性的手段3、銀行負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力4、銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量5、負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道

2022/12/2322銀行負債業(yè)務的作用1、銀行負債是銀行吸收資金的主要來源，是銀22銀行負債業(yè)務的構(gòu)成商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負債三個方面的內(nèi)容所組成。由于各國金融體制的差異和金融市場發(fā)達的程度不同，各國銀行的負債結(jié)構(gòu)不盡相同；即使在同一國家的同一家銀行，由于經(jīng)濟發(fā)展和金融環(huán)境的變化，其負債結(jié)構(gòu)也處于不斷變化的過程中。但不管是在哪一個國家，存款始終是銀行的主要負債，也是銀行經(jīng)常性資金的來源；借入負債的比重則隨金融市場的發(fā)展而不斷有所上升。2022/12/2323銀行負債業(yè)務的構(gòu)成商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他23商業(yè)銀行存款負債的管理一、商業(yè)銀行存款負債的種類（一）傳統(tǒng)的存款業(yè)務1、活期存款2、定期存款3、儲蓄存款（二）存款創(chuàng)新工具1、活期存款工具創(chuàng)新。主要工具有可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶。2、定期存款的工具創(chuàng)新。主要有貨幣市場存款，可轉(zhuǎn)讓定期存單，自動轉(zhuǎn)帳服務帳戶。3、儲蓄存款工具創(chuàng)新。主要的可以鑒借的有零續(xù)定期儲蓄存款、聯(lián)立定期儲蓄、指數(shù)存款證和特種儲蓄存款。（三）存款工具創(chuàng)新的原則規(guī)范性、效益性、連續(xù)性和社會性原則2022/12/2324商業(yè)銀行存款負債的管理一、商業(yè)銀行存款負債的種類2022/124西方商業(yè)銀行存款負債的種類存款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資金來源，但這一古老的金融工具也在隨著時代的發(fā)展而不斷推陳出新，呈現(xiàn)出豐富多彩的特征。按照目前西方國家商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，可以把存款負債主要分為以下幾類：（一）交易賬戶（二）非交易賬戶（三）創(chuàng)新存款2022/12/2325西方商業(yè)銀行存款負債的種類存款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資金來源，但這25西方商業(yè)銀行存款負債的種類

（一）交易賬戶所謂的交易賬戶是指私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、自動取款機、電話、互聯(lián)網(wǎng)和其他電子設備來提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐?。它主要包括活期存款、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉(zhuǎn)賬制度等。

１、活期存款

2、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

3、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

4、貨幣市場存款賬戶

5、自動轉(zhuǎn)賬制度等2022/12/2326西方商業(yè)銀行存款負債的種類（一）交易賬戶2022/12/126西方商業(yè)銀行存款負債的種類（二）非交易賬戶非交易存款是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發(fā)支票的存款，主要包括定期存款和儲蓄存款等。

1、定期存款。就存在形式而言定期存款主要包括定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs)和公開賬戶等。

2、儲蓄存款2022/12/2327西方商業(yè)銀行存款負債的種類（二）非交易賬戶2022/12/127西方商業(yè)銀行存款負債的種類（三）創(chuàng)新存款創(chuàng)新存款的種類比較多，在這里只介紹幾種比較成熟的品種。１、現(xiàn)金管理賬戶２、指數(shù)定期存款３、投資賬戶４、結(jié)構(gòu)性存款2022/12/2328西方商業(yè)銀行存款負債的種類（三）創(chuàng)新存款2022/12/1728我國商業(yè)銀行存款種類個人存款（儲蓄）

1、活期儲蓄存款：活期“一本通”（本外幣）、

2、定期儲蓄存款：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定期“一本通”（本外幣）人民幣教育儲蓄個人通知存款

3、定活兩便存款定活通2022/12/2329我國商業(yè)銀行存款種類個人存款（儲蓄）2022/12/129我國商業(yè)銀行存款種類單位存款

1、活期存款

2、定期存款

3、協(xié)定存款

4、通知存款

5、結(jié)構(gòu)存款

6、外匯存款

7、集團帳戶存款2022/12/2330我國商業(yè)銀行存款種類單位存款2022/12/173030五.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成資金頭寸的計算與預測現(xiàn)金資產(chǎn)的管理2022/12/2331五.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成2022/12/173131

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類：（一）庫存現(xiàn)金（二）在中央銀行存款（三）存放同業(yè)存款（四）在途資金現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（一）保持清償力（二）保持流動性2022/12/2332現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金32現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則、安全保障原則二、庫存現(xiàn)金的日常管理影響庫存現(xiàn)金的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

2、營業(yè)網(wǎng)點的多少

3、后勤保障的條件

4、與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理2022/12/2333現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則2022/12/173333六.貸款業(yè)務貸款種類和政策貸款定價幾種貸款業(yè)務的要點貸款信用風險貸款管理制度2022/12/2334六.貸款業(yè)務貸款種類和政策2022/12/173434貸款種類和政策一、貸款種類銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類可將貸款分為活期貸款、定期貸款和透支三類。2022/12/2335貸款種類和政策一、貸款種類2022/12/173535貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類可將貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類。（三）按貸款的用途分類一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款。2022/12/2336貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類2022/12/1736貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類。注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。2022/12/2337貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類2022/137貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款的規(guī)模和比率控制

4、貸款種類及地區(qū)

5、貸款的擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理2022/12/2338貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容2022/12/173838制定貸款政策應考慮的因素1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2、銀行的資本金狀況3、銀行負債結(jié)構(gòu)4、服務地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期5、銀行信貸人員的素質(zhì)2022/12/2339制定貸款政策應考慮的因素1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣39送審材料基本要求基本要求送審單位審批材料：1.貸審會意見（同級信貸業(yè)務部門除外）2.貸款審批書3.企業(yè)信用評級借款企業(yè)材料:1.借款申請書2.信貸員調(diào)查報告3.購銷合同或協(xié)議4.營業(yè)執(zhí)照5.基本結(jié)算帳戶開戶卡6.企業(yè)財務報表7.企業(yè)章程8.董事會決議9.法人代表證明書委托授權(quán)書擔保企業(yè)材料比照借款企業(yè)抵質(zhì)押物材料1.所有權(quán)證；2.評估報告或價值證明

下級行面函2022/12/2340送審材料基本要求基本要求送審單位審批借款企業(yè)材料:擔保抵質(zhì)押40送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長

材料齊全性審查內(nèi)容審查N準備送審材料初審材料準備補充材料是否齊全制發(fā)送審材料缺漏通知單內(nèi)容審查補充材料是否繼續(xù)報審答復客戶是否同意上報制發(fā)答復函是否主管行長權(quán)限審批審批結(jié)果向送審單位傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、審批流程圖2022/12/2341送審單位信貸管理部門貸審會辦公室41上報審批送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長總行：5/615/40個工作日分支行：4/510個工作日2個工作日2個工作日3個工作日2個工作日審核同意表決制發(fā)答復函退送審材料匯總表決結(jié)果審批審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YNN2022/12/2342上報審批送42經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量

投資活動現(xiàn)金凈流量籌資活動現(xiàn)金凈流量盈利能力營運能力償債能力

現(xiàn)金流量分析

財務分析

第一還款來源

還款能力

還款可能性擔保抵押

信用支持

第二還款來源法律責任…行業(yè)、經(jīng)營管理風險還款意愿銀行管理非財務因素2022/12/2343經(jīng)營活動投資活動籌資活動盈利能力營運能力償債能力現(xiàn)金流量43七.商業(yè)銀行的中間業(yè)務一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念（一）中間業(yè)務（我國）商業(yè)銀行中間業(yè)務（IntermediaryBusiness）也稱商業(yè)銀行居間業(yè)務,是指不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份代客戶辦理收付或其它委托事項，為客戶提供各類金融服務并從中收取手續(xù)費的業(yè)務?，F(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務的最新變化，使得商業(yè)銀行中間業(yè)務除了傳統(tǒng)的基本的性質(zhì)外，也包括了或有性質(zhì)的業(yè)務。

根據(jù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定：中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。

2022/12/2344七.商業(yè)銀行的中間業(yè)務一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念2022/44商業(yè)銀行的中間業(yè)務（二）表外業(yè)務（國外）表外業(yè)務，指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動，構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)或有負債的交易活動。有廣義和狹義之分。狹義的表外業(yè)務指那些不列入銀行資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。通常列入資產(chǎn)負債表注腳。廣義的表外業(yè)務則是指所有不列入銀行資產(chǎn)負債表的經(jīng)營活動。除了含狹義的表外業(yè)務外，還包括結(jié)算、代理咨詢等無風險的經(jīng)營活動。通過比較兩個概念:中間業(yè)務=廣義的表外業(yè)務

2022/12/2345商業(yè)銀行的中間業(yè)務（二）表外業(yè)務（國外）2022/12/1745商業(yè)銀行的中間業(yè)務

（三）巴塞爾委員會對表外業(yè)務的劃分巴塞爾委員會把表外業(yè)務劃分為兩大類：一是或有資產(chǎn)或有負債業(yè)務（狹義），二是金融服務類業(yè)務?；蛴匈Y產(chǎn)或有負債業(yè)務（狹義），包括第一類是貸款或投資的承諾業(yè)務（有貸款限額、透支限額、循環(huán)貸款承諾、銷售與回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)包銷便利發(fā)行商業(yè)票據(jù)等）；第二類是銀行提供的各種擔保（有跟單信用證擔保、票據(jù)承兌擔保、備用信用證、有追索權(quán)的債券轉(zhuǎn)讓以及附屬機構(gòu)的融資支持等）；第三類是創(chuàng)新型金融衍生工具（有期權(quán)、期貨、互換等）第四類投資銀行類業(yè)務（有證券包銷、證券代理等）。金融服務類業(yè)務，包括結(jié)算、代理、咨詢等無風險業(yè)務。2022/12/2346商業(yè)銀行的中間業(yè)務（三）巴塞爾委員會對表外業(yè)務的46商業(yè)銀行中間業(yè)務中間業(yè)務的種類根據(jù)2002年中國人民銀行關(guān)于《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》，可把中間業(yè)務劃分為九大類,本規(guī)定所稱中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。(一)支付結(jié)算類中間業(yè)務支付結(jié)算類業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務。1、結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。2、結(jié)算方式主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式，例如匯款業(yè)務、托收承付業(yè)務和委托收款。3、其他支付結(jié)算業(yè)務。包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡實現(xiàn)的轉(zhuǎn)帳等業(yè)務。2022/12/2347商業(yè)銀行中間業(yè)務中間業(yè)務的種類2022/12/174747商業(yè)銀行中間業(yè)務（二）銀行卡業(yè)務銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)(主要指商業(yè)銀行)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

銀行卡業(yè)務的分類有以下幾種方式：１、依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)務和借記卡業(yè)務。借記卡可進一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。２、依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務和外幣卡業(yè)務。３、按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。４、按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡(1C卡)。５、按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。６、按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。７、其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機構(gòu)/非盈利性機構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡／認同卡。2022/12/2348商業(yè)銀行中間業(yè)務（二）銀行卡業(yè)務2022/12/174848商業(yè)銀行中間業(yè)務（三）代理類中間業(yè)務代理類中間業(yè)務指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，具體包括：1、代理政策性銀行業(yè)務2、代理中國人民銀行業(yè)務3、代理商業(yè)銀行業(yè)務4、代理收付業(yè)務5、代理證券業(yè)務6、代理保險業(yè)務7、代理其它銀行銀行卡收單業(yè)務等。2022/12/2349商業(yè)銀行中間業(yè)務（三）代理類中間業(yè)務2022/12/174949商業(yè)銀行中間業(yè)務（四）擔保類業(yè)務擔保類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。（五）承諾類業(yè)務承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾，包括可撤銷和不可撤銷兩承諾兩種。（六）交易類中間業(yè)務交易類中間業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務。例如遠期合約、金融期貨、互換和期權(quán)。2022/12/2350商業(yè)銀行中間業(yè)務（四）擔保類業(yè)務2022/12/175050商業(yè)銀行中間業(yè)務（七）基金托管業(yè)務基金托管業(yè)務是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項劃撥、會計核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務、開放式基金托管業(yè)務和其它基金托管業(yè)務。（八）咨詢顧問類業(yè)務咨詢顧問類業(yè)務指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務活動。包括經(jīng)濟信息咨詢、兼并重組顧問、現(xiàn)金管理、融資顧問等業(yè)務。（九）其它類中間業(yè)務包括保管箱業(yè)務以及其它不能歸入以上八類的業(yè)務。2022/12/2351商業(yè)銀行中間業(yè)務（七）基金托管業(yè)務2022/12/175151國際業(yè)務貿(mào)易貿(mào)易融資與國際借貸外匯買賣離岸金融業(yè)務2022/12/2352國際業(yè)務貿(mào)易貿(mào)易融資與國際借貸2022/12/1752521、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你努力的不夠多。

2、孤單一人的時間使自己變得優(yōu)秀，給來的人一個驚喜，也給自己一個好的交代。

3、命運給你一個比別人低的起點是想告訴你，讓你用你的一生去奮斗出一個絕地反擊的故事，所以有什么理由不努力!

4、心中沒有過分的貪求，自然苦就少?？诶锊徽f多余的話，自然禍就少。腹內(nèi)的食物能減少，自然病就少。思緒中沒有過分欲，自然憂就少。大悲是無淚的，同樣大悟無言。緣來盡量要惜，緣盡就放。人生本來就空，對人家笑笑，對自己笑笑，笑著看天下，看日出日落，花謝花開，豈不自在，哪里來的塵埃!

5、心情就像衣服，臟了就拿去洗洗，曬曬，陽光自然就會蔓延開來。陽光那么好，何必自尋煩惱，過好每一個當下，一萬個美麗的未來抵不過一個溫暖的現(xiàn)在。

6、無論你正遭遇著什么，你都要從落魄中站起來重振旗鼓，要繼續(xù)保持熱忱，要繼續(xù)保持微笑，就像從未受傷過一樣。

7、生命的美麗，永遠展現(xiàn)在她的進取之中;就像大樹的美麗，是展現(xiàn)在它負勢向上高聳入云的蓬勃生機中;像雄鷹的美麗，是展現(xiàn)在它搏風擊雨如蒼天之魂的翱翔中;像江河的美麗，是展現(xiàn)在它波濤洶涌一瀉千里的奔流中。

8、有些事，不可避免地發(fā)生，陰晴圓缺皆有規(guī)律，我們只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改變它的軌跡。

9、與其埋怨世界，不如改變自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都強。人生無完美，曲折亦風景。別把失去看得過重，放棄是另一種擁有;不要經(jīng)常艷羨他人，人做到了，心悟到了，相信屬于你的風景就在下一個拐彎處。

10、有些事想開了，你就會明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎樣，最后收拾殘局的還是要靠你自己。

11、人生的某些障礙，你是逃不掉的。與其費盡周折繞過去，不如勇敢地攀登，或許這會鑄就你人生的高點。

12、有些壓力總是得自己扛過去，說出來就成了充滿負能量的抱怨。尋求安慰也無濟于事，還徒增了別人的煩惱。

13、認識到我們的所見所聞都是假象，認識到此生都是虛幻，我們才能真正認識到佛法的真相。錢多了會壓死你，你承受得了嗎?帶，帶不走，放，放不下。時時刻刻發(fā)悲心，饒益眾生為他人。

14、夢想總是跑在我的前面。努力追尋它們，為了那一瞬間的同步，這就是動人的生命奇跡。

15、懶惰不會讓你一下子跌倒，但會在不知不覺中減少你的收獲;勤奮也不會讓你一夜成功，但會在不知不覺中積累你的成果。人生需要挑戰(zhàn)，更需要堅持和勤奮!

16、人生在世：可以缺錢，但不能缺德;可以失言，但不能失信;可以倒下，但不能跪下;可以求名，但不能盜名;可以低落，但不能墮落;可以放松，但不能放縱;可以虛榮，但不能虛偽;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪蕩;可以生氣，但不能生事。

17、人生沒有筆直路，當你感到迷茫、失落時，找?guī)撞窟@種充滿正能量的電影，坐下來靜靜欣賞，去發(fā)現(xiàn)生命中真正重要的東西。

18、在人生的舞臺上，當有人愿意在臺下陪你度過無數(shù)個沒有未來的夜時，你就更想展現(xiàn)精彩絕倫的自己。但愿每個被努力支撐的靈魂能吸引更多的人同行。1、不是井里沒有水，而是你挖的不夠深。不是成功來得慢，而是你53商業(yè)銀行零售業(yè)務2022/12/232022/12/235454商業(yè)銀行零售業(yè)務2022/12/17154課程學習方法與目標學習方法：1.課前：預習相關(guān)知識點。2.課堂教學：理論與案例介紹、銀行金融熱點介紹。3.課后：關(guān)注銀行金融方面的信息；能夠掌握選題方法，具備獨立分析銀行金融事件的能力。最重要的學習目標：養(yǎng)成關(guān)心銀行金融熱點的習慣，掌握學習方法。552022/12/23課程學習方法與目標學習方法：22022/12/1755教材與主要參考教材教材賈志麗，商業(yè)銀行零售業(yè)務，中國金融出版社，2008年主要參考教材1.戴國強，商業(yè)銀行經(jīng)營學，高等教育出版社，2011-62.（美）羅斯，（美）赫金斯著，劉園譯，商業(yè)銀行管理（原書第9版），機械工業(yè)出版社，2013-10-13.第三版巴塞爾協(xié)議，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會翻譯，中國金融出版社，2011-7-12022/12/2356教材與主要參考教材教材2022/12/17356考核方法一.期末考核課程論文（包括選題、文獻綜述、現(xiàn)狀分析、對策思考），60%二.平時考核PPT，10%PPT好，獲得宣講機會，10%課堂交流，期中，10%期末交流，期末，10%2022/12/2357考核方法一.期末考核2022/12/17457什么是商業(yè)銀行零售業(yè)務銀行零售業(yè)務（也叫零售金融業(yè)務）一般主要指商業(yè)銀行以自然人或家庭及小企業(yè)為服務對象，提供存款、融資、委托理財、有價證券交易、代理服務、委托咨詢等各類金融服務的業(yè)務。商業(yè)銀行提供一站式打包產(chǎn)品和服務的主要途徑，是商業(yè)銀行開辟新市場、新領(lǐng)域、新經(jīng)營方式的主要工具。2022/12/2358什么是商業(yè)銀行零售業(yè)務銀行零售業(yè)務（也叫零售金融業(yè)務）一般主58《商業(yè)銀行零售業(yè)務》課程說明一.課程的性質(zhì)金融學選修課二.課程目標：商業(yè)銀行零售業(yè)務是商業(yè)銀行業(yè)務中的一項重要的業(yè)務。通過教學，使學生掌握綜合運用金融學、市場營銷學、管理學等知識。在商業(yè)銀行開展零售業(yè)務的時候，通過客戶分析、產(chǎn)品定價、營銷推廣等，從而獲得競爭優(yōu)勢。三.課程內(nèi)容：本課程主要介紹銀行零售業(yè)務定義、種類；客戶價值分析與管理；銀行零售產(chǎn)品；產(chǎn)品營銷；銀行零售產(chǎn)品介紹；銀行卡；網(wǎng)銀及其他業(yè)務，以及銀行零售業(yè)務發(fā)展等八個方面的內(nèi)容。2022/12/2359《商業(yè)銀行零售業(yè)務》課程說明一.課程的性質(zhì)2022/1259SparkasseGoslarBank

德國的斯帕克斯銀行2022/12/2360SparkasseGoslarBank

德國的斯帕克斯銀60西班牙LACAIXA銀行2022/12/2361西班牙LACAIXA銀行2022/12/178612022/12/23622022/12/179622022/12/23632022/12/1710632022/12/23642022/12/1711642022/12/23652022/12/171265

一、商業(yè)銀行的概念及其性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)可以從以下三個層面來理解：

1、商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征。（企業(yè)的共性）

2、商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。（與一般企業(yè)的區(qū)別）

3、商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)（與其他金融機構(gòu)的區(qū)別）2022/12/2366一、商業(yè)銀行的概念及其性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標66現(xiàn)代銀行租賃功能儲蓄功能支付功能投資銀行業(yè)務或承銷功能證券功能保險功能信托功能信用功能投資/金融顧問功能

現(xiàn)代商業(yè)銀行的功能2022/12/2367現(xiàn)代銀行租賃功能儲蓄功能支付功能投資銀行業(yè)務證券功能保險功能67二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位由于商業(yè)銀行業(yè)務內(nèi)容的廣泛性，使得它對整個社會經(jīng)濟活動的影響顯著，在國民經(jīng)濟中居于重要地位。

1、商業(yè)銀行已成為整個國民經(jīng)濟活動的中樞

2、商業(yè)銀行的業(yè)務活動對全社會的貨幣供給具有重要影響

3、商業(yè)銀行已成為社會經(jīng)濟活動的信息中心

4、商業(yè)銀行已成為國家實施宏觀經(jīng)濟政策的重要途徑和基礎(chǔ)

5、商業(yè)銀行成了社會資本運動的中心2022/12/2368二、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟中的地位由于商業(yè)銀行業(yè)務內(nèi)容的廣泛性，68我國主要商業(yè)銀行體系示意圖2022/12/2369我國主要商業(yè)銀行體系示意圖2022/12/171669三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

商業(yè)銀行經(jīng)營目標——通常也稱“三性”目標或經(jīng)營“三原則”。一、安全性原則

即要求銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任。所以商業(yè)銀行必須做到以下幾點：

1、合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量；

2、提高自有資本在全部負債中的比重；

3、必須遵紀守法，合法經(jīng)營。衡量安全性的主要指標：存貸比率，資本資產(chǎn)比率（資本充足率），單個貸款比例，不良貸款比率等。2022/12/2370三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）商業(yè)銀行經(jīng)營70三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

二、流動性原則流動性是指商業(yè)銀行保持隨時能以適當?shù)膬r格取得可用資金的能力，以便隨時應付客戶提存及銀行支付的需要。銀行資金的流動性包括資產(chǎn)的流動性：銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下隨時變現(xiàn)的能力。負債的流動性：銀行能經(jīng)常以合理的成本吸收各種存款和其他所需資金。資金流動性的高低非常重要，它是實現(xiàn)資金安全性和盈利性的重要保證，但過高的流動性會使銀行失去許多盈利的機會。衡量流動性的主要指標：備付金比率，流動性比率等2022/12/2371三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）二、流動性原則202271三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）

三、盈利性原則是指商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標，這一目標要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理者在可能的情況下，盡可能地追求利潤最大化。商業(yè)銀行的盈利來自于銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出之差。根據(jù)商業(yè)銀行業(yè)務收入與業(yè)務支出的主要內(nèi)容，商業(yè)銀行實現(xiàn)盈利的途徑主要有1、盡量減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴大盈利資產(chǎn)比重；2、以盡可能低的成本取得更多的資金；3、減少貸款和投資損失；4、加強內(nèi)部經(jīng)濟核算，提高銀行職工勞動收入，節(jié)約管理費用開支；5、嚴格操作規(guī)程，完善監(jiān)管機制。主要盈利指標：利差收益率=（利息收入—利息支出）÷盈利資產(chǎn)×100%銀行利潤率=凈收益（或凈利潤）÷總收入×100%資產(chǎn)收益率=凈收益÷資產(chǎn)總額×100%資本盈利率=凈收益÷資本總額×100%2022/12/2372三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）三、盈利性原則202272三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）四、三原則（目標）之間的關(guān)系一般而言，為了實現(xiàn)“三性”目標，商業(yè)銀行要在保證資金安全性和流動性的前提下，追求最大的利潤。一般來講，安全性與流動性之間是一致的，而盈利性與安全性、流動性之間存在較大矛盾。因此，三性之間存在著既對立又統(tǒng)一的的辨證關(guān)系。

1、大多數(shù)銀行家認為，正確的做法是：在對資金來源和資產(chǎn)規(guī)模及各種資產(chǎn)的風險、收益、流動性進行全面預測和權(quán)衡的基礎(chǔ)上，首先考慮安全性，在保證安全性的前提下，爭取最大利潤。解決安全性和盈利性的矛盾，實現(xiàn)安全性和盈利性統(tǒng)一的最好選擇是就是提高銀行的流動性。

2、銀行應根據(jù)客觀經(jīng)濟條件的狀況，決定那一方面作為重點。（從長期來看）

3、銀行根據(jù)自身資產(chǎn)負債的狀況，決定那一方面作為重點。（從短期來看）2022/12/2373三.商業(yè)銀行的經(jīng)營原則（目標）四、三原則（目標）之間的關(guān)系73

四.銀行負債業(yè)務一、銀行負債業(yè)務的概念（一）概念商業(yè)銀行負債是商業(yè)銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供勞務去償付的一種經(jīng)濟義務。因此，銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。（二）基本特點1、它必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務。2、它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來計量的。3、負債只有償付以后才消失。（三）銀行負債的范圍：有廣義和狹義之分，本章以狹義負債為研究對象。2022/12/2374四.銀行負債業(yè)務一、銀行負債業(yè)務的概念2022/174銀行負債業(yè)務的作用1、銀行負債是銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件2、銀行負債是保持銀行流動性的手段3、銀行負債是社會經(jīng)濟發(fā)展的強大推動力4、銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量5、負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道

2022/12/2375銀行負債業(yè)務的作用1、銀行負債是銀行吸收資金的主要來源，是銀75銀行負債業(yè)務的構(gòu)成商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負債三個方面的內(nèi)容所組成。由于各國金融體制的差異和金融市場發(fā)達的程度不同，各國銀行的負債結(jié)構(gòu)不盡相同；即使在同一國家的同一家銀行，由于經(jīng)濟發(fā)展和金融環(huán)境的變化，其負債結(jié)構(gòu)也處于不斷變化的過程中。但不管是在哪一個國家，存款始終是銀行的主要負債，也是銀行經(jīng)常性資金的來源；借入負債的比重則隨金融市場的發(fā)展而不斷有所上升。2022/12/2376銀行負債業(yè)務的構(gòu)成商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他76商業(yè)銀行存款負債的管理一、商業(yè)銀行存款負債的種類（一）傳統(tǒng)的存款業(yè)務1、活期存款2、定期存款3、儲蓄存款（二）存款創(chuàng)新工具1、活期存款工具創(chuàng)新。主要工具有可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶，超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶。2、定期存款的工具創(chuàng)新。主要有貨幣市場存款，可轉(zhuǎn)讓定期存單，自動轉(zhuǎn)帳服務帳戶。3、儲蓄存款工具創(chuàng)新。主要的可以鑒借的有零續(xù)定期儲蓄存款、聯(lián)立定期儲蓄、指數(shù)存款證和特種儲蓄存款。（三）存款工具創(chuàng)新的原則規(guī)范性、效益性、連續(xù)性和社會性原則2022/12/2377商業(yè)銀行存款負債的管理一、商業(yè)銀行存款負債的種類2022/177西方商業(yè)銀行存款負債的種類存款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資金來源，但這一古老的金融工具也在隨著時代的發(fā)展而不斷推陳出新，呈現(xiàn)出豐富多彩的特征。按照目前西方國家商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表，可以把存款負債主要分為以下幾類：（一）交易賬戶（二）非交易賬戶（三）創(chuàng)新存款2022/12/2378西方商業(yè)銀行存款負債的種類存款是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的資金來源，但這78西方商業(yè)銀行存款負債的種類

（一）交易賬戶所謂的交易賬戶是指私人和企業(yè)為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、自動取款機、電話、互聯(lián)網(wǎng)和其他電子設備來提款或?qū)Φ谌咧Ц犊铐棥Ｋ饕ɑ钇诖婵?、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉(zhuǎn)賬制度等。

１、活期存款

2、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

3、超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶

4、貨幣市場存款賬戶

5、自動轉(zhuǎn)賬制度等2022/12/2379西方商業(yè)銀行存款負債的種類（一）交易賬戶2022/12/179西方商業(yè)銀行存款負債的種類（二）非交易賬戶非交易存款是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發(fā)支票的存款，主要包括定期存款和儲蓄存款等。

1、定期存款。就存在形式而言定期存款主要包括定期存單、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單(CDs)和公開賬戶等。

2、儲蓄存款2022/12/2380西方商業(yè)銀行存款負債的種類（二）非交易賬戶2022/12/180西方商業(yè)銀行存款負債的種類（三）創(chuàng)新存款創(chuàng)新存款的種類比較多，在這里只介紹幾種比較成熟的品種。１、現(xiàn)金管理賬戶２、指數(shù)定期存款３、投資賬戶４、結(jié)構(gòu)性存款2022/12/2381西方商業(yè)銀行存款負債的種類（三）創(chuàng)新存款2022/12/1781我國商業(yè)銀行存款種類個人存款（儲蓄）

1、活期儲蓄存款：活期“一本通”（本外幣）、

2、定期儲蓄存款：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定期“一本通”（本外幣）人民幣教育儲蓄個人通知存款

3、定活兩便存款定活通2022/12/2382我國商業(yè)銀行存款種類個人存款（儲蓄）2022/12/182我國商業(yè)銀行存款種類單位存款

1、活期存款

2、定期存款

3、協(xié)定存款

4、通知存款

5、結(jié)構(gòu)存款

6、外匯存款

7、集團帳戶存款2022/12/2383我國商業(yè)銀行存款種類單位存款2022/12/173083五.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成資金頭寸的計算與預測現(xiàn)金資產(chǎn)的管理2022/12/2384五.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成2022/12/173184

現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類：（一）庫存現(xiàn)金（二）在中央銀行存款（三）存放同業(yè)存款（四）在途資金現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（一）保持清償力（二）保持流動性2022/12/2385現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金85現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則總量適度原則、適時調(diào)節(jié)原則、安全保障原則二、庫存現(xiàn)金的日常管理影響庫存現(xiàn)金的因素

1、現(xiàn)金收支規(guī)律

2、營業(yè)網(wǎng)點的多少

3、后勤保障的條件

4、與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件及發(fā)行庫的規(guī)定

5、商業(yè)銀行內(nèi)部管理2022/12/2386現(xiàn)金資產(chǎn)的管理一、現(xiàn)金資產(chǎn)管理原則2022/12/173386六.貸款業(yè)務貸款種類和政策貸款定價幾種貸款業(yè)務的要點貸款信用風險貸款管理制度2022/12/2387六.貸款業(yè)務貸款種類和政策2022/12/173487貸款種類和政策一、貸款種類銀行貸款商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。這種借貸行為由貸款的對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。（一）按貸款期限分類可將貸款分為活期貸款、定期貸款和透支三類。2022/12/2388貸款種類和政策一、貸款種類2022/12/173588貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類可將貸款分為信用貸款、擔保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)三類。（三）按貸款的用途分類一是按照貸款對象的部門來分類，分為工業(yè)貸款、商業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款。二是按照貸款的具體用途來劃分，一般分為流動資金貸款和固定資金貸款。（四）按貸款的償還方式分類可以將貸款分為一次償還貸款和分期償還貸款。2022/12/2389貸款種類和政策（二）按貸款的保障條件分類2022/12/1789貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款五類，又稱貸款的五級分類。注：實行貸款五級分類前，我國按貸款逾期時間長短分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款。（六）銀行發(fā)放貸款的自主程度分類可將銀行貸款分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種。此外，根據(jù)貸款金額大小的不同，可分為批發(fā)貸款（工商貸款）和零售貸款（消費貸款）。2022/12/2390貸款種類和政策（五）貸款的質(zhì)量（或風險程度）分類2022/190貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容

1、貸款業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略

2、貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分

3、貸款的規(guī)模和比率控制

4、貸款種類及地區(qū)

5、貸款的擔保

6、貸款定價

7、貸款檔案管理政策

8、貸款的日常管理和催收制度

9、不良貸款的管理2022/12/2391貸款政策（一）貸款政策的內(nèi)容2022/12/173891制定貸款政策應考慮的因素1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策2、銀行的資本金狀況3、銀行負債結(jié)構(gòu)4、服務地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期5、銀行信貸人員的素質(zhì)2022/12/2392制定貸款政策應考慮的因素1、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣92送審材料基本要求基本要求送審單位審批材料：1.貸審會意見（同級信貸業(yè)務部門除外）2.貸款審批書3.企業(yè)信用評級借款企業(yè)材料:1.借款申請書2.信貸員調(diào)查報告3.購銷合同或協(xié)議4.營業(yè)執(zhí)照5.基本結(jié)算帳戶開戶卡6.企業(yè)財務報表7.企業(yè)章程8.董事會決議9.法人代表證明書委托授權(quán)書擔保企業(yè)材料比照借款企業(yè)抵質(zhì)押物材料1.所有權(quán)證；2.評估報告或價值證明

下級行面函2022/12/2393送審材料基本要求基本要求送審單位審批借款企業(yè)材料:擔保抵質(zhì)押93送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長

材料齊全性審查內(nèi)容審查N準備送審材料初審材料準備補充材料是否齊全制發(fā)送審材料缺漏通知單內(nèi)容審查補充材料是否繼續(xù)報審答復客戶是否同意上報制發(fā)答復函是否主管行長權(quán)限審批審批結(jié)果向送審單位傳送審批結(jié)果YYYNNYN信貸審查、審批流程圖2022/12/2394送審單位信貸管理部門貸審會辦公室94上報審批送審單位信貸管理部門貸審會辦公室主管行長貸審會行長總行：5/615/40個工作日分支行：4/510個工作日2個工作日2個工作日3個工作日2個工作日審核同意表決制發(fā)答復函退送審材料匯總表決結(jié)果審批審批結(jié)果傳送審批結(jié)果YNN2022/12/2395上報審批送95經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量

投資活動現(xiàn)金凈流量籌資活動現(xiàn)金凈流量盈利能力營運能力償債能力

現(xiàn)金流量分析

財務分析

第一還款來源

還款能力

還款可能性擔保抵押

信用支持

第二還款來源法律責任…行業(yè)、經(jīng)營管理風險還款意愿銀行管理非財務因素2022/12/2396經(jīng)營活動投資活動籌資活動盈利能力營運能力償債能力現(xiàn)金流量96七.商業(yè)銀行的中間業(yè)務一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念（一）中間業(yè)務（我國）商業(yè)銀行中間業(yè)務（IntermediaryBusiness）也稱商業(yè)銀行居間業(yè)務,是指不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份代客戶辦理收付或其它委托事項，為客戶提供各類金融服務并從中收取手續(xù)費的業(yè)務?，F(xiàn)代商業(yè)銀行中間業(yè)務的最新變化，使得商業(yè)銀行中間業(yè)務除了傳統(tǒng)的基本的性質(zhì)外，也包括了或有性質(zhì)的業(yè)務。

根據(jù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定：中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。

2022/12/2397七.商業(yè)銀行的中間業(yè)務一、商業(yè)銀行中間業(yè)務的概念2022/97商業(yè)銀行的中間業(yè)務（二）表外業(yè)務（國外）表外業(yè)務，指商業(yè)銀行從事的，按照通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響其資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動，構(gòu)成銀行的或有資產(chǎn)或有負債的交易活動。有廣義和狹義之分。狹義的表外業(yè)務指那些不列入銀行資產(chǎn)負債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的經(jīng)營活動。通常列入資產(chǎn)負債表注腳。廣義的表外業(yè)務則是指所有不列入銀行資產(chǎn)負債表的經(jīng)營活動。除了含狹義的表外業(yè)務外，還包括結(jié)算、代理咨詢等無風險的經(jīng)營活動。通過比較兩個概念:中間業(yè)務=廣義的表外業(yè)務

2022/12/2398商業(yè)銀行的中間業(yè)務（二）表外業(yè)務（國外）2022/12/1798商業(yè)銀行的中間業(yè)務

（三）巴塞爾委員會對表外業(yè)務的劃分巴塞爾委員會把表外業(yè)務劃分為兩大類：一是或有資產(chǎn)或有負債業(yè)務（狹義），二是金融服務類業(yè)務。或有資產(chǎn)或有負債業(yè)務（狹義），包括第一類是貸款或投資的承諾業(yè)務（有貸款限額、透支限額、循環(huán)貸款承諾、銷售與回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利、循環(huán)包銷便利發(fā)行商業(yè)票據(jù)等）；第二類是銀行提供的各種擔保（有跟單信用證擔保、票據(jù)承兌擔保、備用信用證、有追索權(quán)的債券轉(zhuǎn)讓以及附屬機構(gòu)的融資支持等）；第三類是創(chuàng)新型金融衍生工具（有期權(quán)、期貨、互換等）第四類投資銀行類業(yè)務（有證券包銷、證券代理等）。金融服務類業(yè)務，包括結(jié)算、代理、咨詢等無風險業(yè)務。2022/12/2399商業(yè)銀行的中間業(yè)務（三）巴塞爾委員會對表外業(yè)務的99商業(yè)銀行中間業(yè)務中間業(yè)務的種類根據(jù)2002年中國人民銀行關(guān)于《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》，可把中間業(yè)務劃分為九大類,本規(guī)定所稱中間業(yè)務是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。(一)支付結(jié)算類中間業(yè)務支付結(jié)算類業(yè)務是指由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費業(yè)務。1、結(jié)算工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。2、結(jié)算方式主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式，例如匯款業(yè)務、托收承付業(yè)務和委托收款。3、其他支付結(jié)算業(yè)務。包括利用現(xiàn)代支付系統(tǒng)實現(xiàn)的資金劃撥、清算，利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡實現(xiàn)的轉(zhuǎn)帳等業(yè)務。2022/12/23100商業(yè)銀行中間業(yè)務中間業(yè)務的種類2022/12/1747100商業(yè)銀行中間業(yè)務（二）銀行卡業(yè)務銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)(主要指商業(yè)銀行)向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

銀行卡業(yè)務的分類有以下幾種方式：１、依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)務和借記卡業(yè)務。借記卡可進一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。２、依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務和外幣卡業(yè)務。３、按使用對象不同，銀行卡可以分為單位卡和個人卡。４、按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡(1C卡)。５、按使用對象的信譽等級不同，銀行卡可分為金卡和普通卡。６、按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。７