對我們國家銀行控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險的探討摘要：中小企業(yè)在我們國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用和地位越來越主要，而近年來銀行商業(yè)化的經(jīng)營機(jī)制在客觀上制約了對中小企業(yè)的信貸投入，中小企業(yè)發(fā)展中的資金問題也越來越遭到各界的看重。本文關(guān)鍵詞語：中小企業(yè)；銀行；貸款資金短缺是我們國家中小企業(yè)發(fā)展經(jīng)過中存在的首要問題。由于資金是企業(yè)發(fā)展的第一推動力和連續(xù)推動力，因而確保融資順暢對于中小企業(yè)的發(fā)展至關(guān)主要。我們國家融資渠道不暢是當(dāng)前影響中小企業(yè)發(fā)展的最主要的因素，也是最難于突破的瓶頸。由于受管理水安然平靜本身實(shí)力的影響，中小企業(yè)抵御市場風(fēng)險能力弱，金融機(jī)構(gòu)歷來對中小企業(yè)貸款持慎重態(tài)度。因而，這些企業(yè)長期受著資金匱乏和融資難的困擾。一、我們國家銀行對中小企業(yè)發(fā)放貸款的風(fēng)險因素我們國家銀行要控制中小企業(yè)的貸款風(fēng)險，首先要從中小企業(yè)和銀行兩方面來分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，進(jìn)而為風(fēng)險控制提供根據(jù)?！惨弧持行∑髽I(yè)方面中小企業(yè)本身內(nèi)部的特點(diǎn)所導(dǎo)致的我們國家銀行對中小企業(yè)提供的貸款不能得到及時、足額歸還的風(fēng)險。1、中小企業(yè)規(guī)模較小，造成市場競爭力差、影響力小，使其抵抗風(fēng)險的能力較弱。經(jīng)營風(fēng)險過大導(dǎo)致中小企業(yè)的發(fā)展前景非常不穩(wěn)定，進(jìn)而使得銀行貸款回收的不確定性加強(qiáng)，貸款風(fēng)險增大。2、資本缺乏，固定資產(chǎn)的規(guī)模小，存貨和應(yīng)收賬款的比重高，可提供應(yīng)銀行的貸款擔(dān)保物不足，使得銀行面對各種風(fēng)險的情況下不肯發(fā)放貸款。3、在對中小企業(yè)信譽(yù)評級時，在非財政因素的評價上，評估重點(diǎn)是中小企業(yè)的成長性和核心競爭力，管理者及員工的綜合素質(zhì)，企業(yè)所處行業(yè)及發(fā)展前景。企業(yè)法人和管理者的資信情況和經(jīng)營能力參差不齊，導(dǎo)致銀行對其發(fā)放貸款的積極性不足?！捕炽y行方面對于銀行來說，貸款風(fēng)險是不可避免的，只要通過有效的方式來控制和分散風(fēng)險。1、信息不對稱帶來的逆向選擇和道德風(fēng)險。信息不對稱是指借款人了解項(xiàng)目的詳細(xì)風(fēng)險，銀行能夠了解整個借款人集團(tuán)的風(fēng)險情況，卻不能精確判定這種風(fēng)險。就是說在銀行和借款人之間存在著信息不對稱。信息不對稱又會帶來逆向選擇和道德風(fēng)險。所謂逆向選擇的風(fēng)險就是銀行對企業(yè)的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于企業(yè)自己，當(dāng)企業(yè)想要獲得銀行的貸款的時候就會提供有利于貸款的資料和有意的回避晦氣的信息，對于信息不透明的中小企業(yè)而言，銀行想要控制上述風(fēng)險，需要在貸款發(fā)放前采用更多的調(diào)查，來核實(shí)企業(yè)的實(shí)際狀態(tài)，這同時也意味著更多的成本和付出，需要更多的貸款發(fā)放經(jīng)歷體驗(yàn)。道德風(fēng)險是指企業(yè)在從銀行得到資金之后，對于資金的使用有可能用于收益更高層次風(fēng)險也更大的項(xiàng)目，無形中加劇了貸款的風(fēng)險。中小企業(yè)普遍存在管理不規(guī)范，內(nèi)部制約機(jī)制不足的現(xiàn)象，資金的使用所遭到的制約更少、隨意性更大，這要求銀行在貸款發(fā)放后要經(jīng)常關(guān)注企業(yè)的資金使用和財政風(fēng)險情況，即對銀行的貸后監(jiān)督的要求加大。2、內(nèi)部管理風(fēng)險——信貸審批人員經(jīng)歷體驗(yàn)不足信貸員綜合素質(zhì)不高。在我們國家商業(yè)銀行中，信貸員對貸款的發(fā)放享有表決權(quán)，但由于缺乏有效的鼓勵機(jī)制，使得信貸員工作的風(fēng)險與回報難以平衡，致使這一職位流動率頗高，許多高學(xué)歷的畢業(yè)生不肯從事這一工作，間接造成信貸人員素質(zhì)低下，尤其是懂經(jīng)濟(jì)、計(jì)量、管理的復(fù)合型人才嚴(yán)重匱乏，抵押物估價過高、失誤以及以貸謀私等現(xiàn)象時有發(fā)生，造成信貸損失。而且對于銀行來講，要想有效控制風(fēng)險，就必需有一批經(jīng)歷體驗(yàn)豐富、長期與企業(yè)打交道的信貸人員，他們能夠通過對企業(yè)的了解來合理的判定貸款風(fēng)險的大小，對貸款風(fēng)險小的企業(yè)提供貸款，對貸款風(fēng)險大的企業(yè)予以回絕。但是由于我們國家銀行長期以來貸款重要面向國有企業(yè)，造成了對信貸風(fēng)險控制意識軟弱，有經(jīng)歷體驗(yàn)的信貸人員缺乏，由于信息不能得到充足的溝通，銀行對中小企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)不了解，因而回絕提供貸款也就成了躲避風(fēng)險的唯一辦法?！踩撤矫媸紫?，有關(guān)中小企業(yè)的法規(guī)立法不規(guī)范，導(dǎo)致法律履行無法可依，同時由于擔(dān)保的風(fēng)險分散與損失分擔(dān)、補(bǔ)償制度尚未構(gòu)成,使得擔(dān)保資金的放大作用和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信譽(yù)能力均遭到較大制約；其次，乏統(tǒng)一的中小企業(yè)效勞管理機(jī)構(gòu)，我們國家扶植中小企業(yè)的中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展緩慢，同時缺乏為中小企業(yè)提供全方位效勞的綜合性輔導(dǎo)體系。二、我們國家銀行控制中小企業(yè)貸款風(fēng)險的對策我們國家銀行要想實(shí)現(xiàn)銀企雙贏，必需要合理、有效的控制中小企業(yè)的貸款風(fēng)險?！惨弧持行∑髽I(yè)方面1、企業(yè)融資的選擇應(yīng)該是先內(nèi)源后外源，在融資工程中優(yōu)先選擇通過內(nèi)部融資形式，而且從經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷史和企業(yè)成長歷程來看，企業(yè)融資都有從內(nèi)源融資到外源融資再到更高層次條理內(nèi)源融資的交替變遷趨勢。我們國家中小企業(yè)無論是從本身的經(jīng)營特點(diǎn)還是從外部的體制約束來看，外源融資的成本都是很大的，短時期內(nèi)這種情況是難以得到改變的。因而，加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)源融資不失為一條切實(shí)可行的途徑。2、加強(qiáng)企業(yè)本身建設(shè)，完善，建立健全有效的內(nèi)部控制體系，通過引進(jìn)專門人才，規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)權(quán)限等提升會計(jì)信息透明度，提升本身的融資信譽(yù)度，構(gòu)成雙邊信譽(yù)約束機(jī)制。中小企業(yè)本身積累能力將得到大幅提升，這也意味著融資能力的相應(yīng)提升。〔二〕銀行方面1、建立長期穩(wěn)定的銀企關(guān)系，降低銀行信貸風(fēng)險當(dāng)前，困擾我們國家企業(yè)和銀行業(yè)的重要問題是：一方面我們國家中小企業(yè)諸多，資金需求量宏大，對銀行來說具有廣闊的市場前景；另一方面，我們國家儲蓄量宏大，銀行可放貸資金富余，急需開拓市場。但是恰是由于銀行和企業(yè)之間信息不對稱，溝通不暢等原因無法同時解決上述兩個問題，因而建立穩(wěn)定的銀企關(guān)系是解決銀行由于信息不對稱而產(chǎn)生的逆向選擇風(fēng)險和道德風(fēng)險的有力途徑，信息不對稱的產(chǎn)生重要由于銀行對于中小企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)和管理狀態(tài)不夠了解，而調(diào)查中小企業(yè)的情況就會大大增長銀行的經(jīng)營成本，一旦中小企業(yè)與銀行構(gòu)成了長期穩(wěn)定的關(guān)系，上述情況天然能夠得到很好的解決。2、采用多種擔(dān)保方式對于銀行來講，要降低對中小企業(yè)的貸款風(fēng)險，有效方法就是要求中小企業(yè)提供可保值以至在一定時間內(nèi)能夠增值的抵押品，如土地。但中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小，普遍存在抵押物不足和難以獲得信譽(yù)擔(dān)保的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)，使得銀行降低了對對中小企業(yè)貸款的發(fā)放量和發(fā)放率。為解決這一問題，銀行可探尋求索采用其他替代性的擔(dān)保方式，這樣既能夠降低銀行的風(fēng)險又適應(yīng)了中小企業(yè)的現(xiàn)實(shí)情況。例如，可采用變企業(yè)擔(dān)保為個人擔(dān)?；虿捎脧?qiáng)迫儲蓄的方式要求借款者定期在該行的賬戶中存入資金，在歸還貸款前不得隨意支取，進(jìn)一步起到防備道德風(fēng)險的作用。3、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)共擔(dān)風(fēng)險信譽(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)是銀行與企業(yè)之間的紐帶，為中小企業(yè)的貸款提供信譽(yù)擔(dān)保，解決中小企業(yè)擔(dān)保抵押品不足的問題，也減輕銀行對中小企業(yè)貸款風(fēng)險。從我們國家開始建立信譽(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)至今，全國各地紛紛探尋求索性建立多家信譽(yù)擔(dān)保公司，為緩解中小企業(yè)貸款難發(fā)揮了積極的作用。要明確銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險承當(dāng)比例，改變由擔(dān)保機(jī)構(gòu)單獨(dú)承當(dāng)風(fēng)險的狀態(tài)，使得銀行也承當(dāng)一部分風(fēng)險，加強(qiáng)銀行的風(fēng)險意識。由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)承當(dāng)100%的信貸風(fēng)險，在中小企業(yè)不能按時還款的情況下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將負(fù)責(zé)歸還，對于銀行來講沒有任何信貸風(fēng)險，就產(chǎn)生了不對項(xiàng)目作任何的調(diào)查和風(fēng)險評估而一味放款的情況。國際經(jīng)歷體驗(yàn)告訴我們，擔(dān)保應(yīng)采用銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)按一定比例共擔(dān)風(fēng)險的形式，擔(dān)保比例一般不低于70%，在國際上，擔(dān)保機(jī)構(gòu)一般只承當(dāng)80%的貸款責(zé)任，若過低將影響銀行的貸款積極性，若過高則晦氣于銀行自動進(jìn)行風(fēng)險控制?！踩撤矫嫖覀儑覟榱私鉀Q中小企業(yè)在發(fā)展中面臨的問題和困難，尤其是在經(jīng)濟(jì)危機(jī)尚未完全消退，整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境還處于低迷的情況下，從到地方紛紛出臺多項(xiàng)鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，使中小企業(yè)在就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新和搞活經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮更大的作用。同時我們國家也大膽借鑒國外經(jīng)歷體驗(yàn)，放寬民間資本進(jìn)入的限制，在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)試點(diǎn)成立專門的