第5頁共5頁財(cái)務(wù)部?半年度?總結(jié)?一、上?半年度?主要財(cái)?務(wù)工作?開展情?況上?半年度?，財(cái)務(wù)?部的工?作重心?主要集?中在上?年度財(cái)?務(wù)決算?、所得?稅清算?、本年?度財(cái)務(wù)?預(yù)算安?排和在?建工程?資金運(yùn)?營管理?等方面?，重點(diǎn)?做了以?下幾項(xiàng)?工作?1、運(yùn)?用公司?本部信?用優(yōu)勢?，發(fā)揮?資金中?心調(diào)控?作用，?保障公?司整體?經(jīng)營秩?序的穩(wěn)?定。?由于國?家貨幣?政策的?變化和?公司總?體經(jīng)營?規(guī)模的?快速膨?脹，公?司直營?項(xiàng)目及?所屬企?業(yè)的資?金供求?矛盾更?加突出?。在公?司領(lǐng)導(dǎo)?的統(tǒng)一?組織協(xié)?調(diào)下，?財(cái)務(wù)部?利用多?年來所?積聚的?信用優(yōu)?勢和資?金中心?的調(diào)控?平臺(tái)，?有效緩?解緊張?的資金?供給鏈?。在?資金管?理方面?，所采?取的主?要措施?包括：?一是，?加大公?司直營?在建項(xiàng)?目的資?金撥付?力度和?速度，?除外三?項(xiàng)目略?有節(jié)余?外，其?他工程?均按技?經(jīng)原則?和資金?預(yù)算，?及時(shí)分?配和支?付工程?預(yù)收款?和進(jìn)度?款;二?是，采?取委貸?和擔(dān)保?等方式?，解決?上電二?公司、?上電機(jī)?械廠和?上電建?筑公司?等單位?貸款到?期償付?和續(xù)借?工作;?三是，?追加和?新增綜?合授信?額度，?為華東?送變電?公司、?上電一?公司等?子公司?提供綜?合授信?擔(dān)保，?減少子?公司各?類保函?出具的?資金占?用量;?四是，?統(tǒng)籌考?慮上電?二公司?、上電?一公司?等單位?大型施?工機(jī)具?增置的?資金需?求;五?是，為?上電建?筑公司?等單位?提供貸?款擔(dān)保?，適度?擴(kuò)大短?期借款?規(guī)模，?補(bǔ)充經(jīng)?營活動(dòng)?現(xiàn)金流?入量;?六是，?緩收上?級管理?費(fèi)，減?輕所屬?子公司?的資金?壓力。?通過?以上這?些財(cái)務(wù)?手段的?實(shí)施，?基本保?障了公?司及所?屬單位?經(jīng)營秩?序的穩(wěn)?定。但?從目前?所掌握?的情況?看，貨?幣緊縮?政策對?業(yè)主履?行合同?約定的?正常工?程預(yù)付?款和進(jìn)?度款也?產(chǎn)生影?響，各?單位應(yīng)?收賬款?有所增?長，而?下游的?勞務(wù)供?應(yīng)商和?材料供?應(yīng)商賒?銷工作?難度加?大，接?下來的?資金管?理工作?還將面?臨更為?嚴(yán)峻的?考驗(yàn)。?2、?圍繞公?司年度?經(jīng)營目?標(biāo)，制?定和下?達(dá)年度?財(cái)務(wù)預(yù)?算，持?續(xù)推進(jìn)?全面預(yù)?算管理?工作。?根據(jù)?公司年?度工作?會(huì)議中?提出的?“精細(xì)?化管理?”要求?，以及?國家電?網(wǎng)公司?下發(fā)《?預(yù)算編?制模型?說明》?的有關(guān)?規(guī)定，?結(jié)合公?司年度?總體經(jīng)?營目標(biāo)?，財(cái)務(wù)?部組織?所屬子?公司編?制了財(cái)?務(wù)預(yù)算?，并行?文下達(dá)?了年度?主要財(cái)?務(wù)預(yù)算?考核指?標(biāo)。?3、持?續(xù)改進(jìn)?和提高?資產(chǎn)質(zhì)?量，協(xié)?同解決?大型施?工機(jī)具?增置資?金需求?，做好?產(chǎn)權(quán)登?記管理?工作。?上半?年度，?財(cái)務(wù)部?根據(jù)公?司施工?機(jī)械落?實(shí)會(huì)議?的決議?，按照?年初新?增固定?資產(chǎn)的?預(yù)算安?排，組?織實(shí)施?和撥付?了__?__萬?元?？?購置大?型施工?機(jī)械的?款項(xiàng)，?并協(xié)調(diào)?解決已?交付使?用超重?設(shè)備的?尾款，?進(jìn)一步?增強(qiáng)和?改善所?屬企業(yè)?的施工?能力和?資產(chǎn)質(zhì)?量。此?外，在?產(chǎn)權(quán)管?理中，?按照國?家電網(wǎng)?公司的?要求，?做好產(chǎn)?權(quán)登記?工作。?該項(xiàng)工?作的組?織實(shí)施?有別于?以往年?度，一?是，國?家電網(wǎng)?公司遞?延資本?級次，?直接審?定上海?電建及?所屬企?業(yè)的產(chǎn)?權(quán)資料?;二是?，產(chǎn)權(quán)?信息資?料要求?十分詳?荊目前?，該項(xiàng)?工作已?經(jīng)通過?國網(wǎng)公?司的審?核，但?仍有包?括建筑?公司下?屬的宏?程公司?、上電?二公司?的閔行?分公司?等單位?的基礎(chǔ)?信息和?產(chǎn)權(quán)關(guān)?系需要?進(jìn)一步?清理和?明確。?4、?組織的?財(cái)務(wù)決?算，做?好新舊?會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則的銜?接工作?，完善?財(cái)務(wù)會(huì)?計(jì)信息?系統(tǒng)資?料。?上半年?度，財(cái)?務(wù)部根?據(jù)國家?電網(wǎng)公?司和華?東電網(wǎng)?公司年?度決算?工作的?要求，?組織開?展了財(cái)?務(wù)決算?，結(jié)合?上年度?經(jīng)營目?標(biāo)，從?整體上?進(jìn)行利?益協(xié)同?，并于?___?_月份?召開了?決算總?結(jié)表彰?會(huì)，對?年度決?算工作?的先進(jìn)?集體和?個(gè)人進(jìn)?行了表?彰。此?外，按?照財(cái)政?部實(shí)施?新企業(yè)?會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則的要?求，規(guī)?范和統(tǒng)?一了本?系統(tǒng)的?會(huì)計(jì)科?目體系?，做好?新舊會(huì)?計(jì)的銜?接工作?。在日?常核算?管理中?，重點(diǎn)?探討針?對公司?陳家港?項(xiàng)目、?海外印?尼項(xiàng)目?等新管?理模式?下的財(cái)?務(wù)管理?與會(huì)計(jì)?核算的?方法。?在賦予?承建單?位經(jīng)營?自主權(quán)?的同時(shí)?，本部?財(cái)務(wù)履?行合同?主體的?責(zé)任義?務(wù)，做?好有效?銜接工?作，保?障經(jīng)營?過程在?控。同?時(shí)，在?完成決?算工作?后，完?善了財(cái)?務(wù)管理?信息系?統(tǒng)，并?根據(jù)總?經(jīng)理辦?公會(huì)的?要求，?將年度?財(cái)務(wù)報(bào)?表信息?資料加?入oa?系統(tǒng)中?報(bào)表管?理系統(tǒng)?，預(yù)算?類資料?正在整?理之中?。5?、其他?專項(xiàng)財(cái)?務(wù)工作?的進(jìn)展?情況?⑴、稅?收管理?方面：?所得稅?清算工?作已經(jīng)?完成，?過程有?點(diǎn)曲折?，結(jié)果?比較滿?意;_?___?萬元個(gè)?人所得?稅申報(bào)?工作，?在規(guī)定?申報(bào)時(shí)?間內(nèi)全?部完成?;公司?直營項(xiàng)?目營業(yè)?稅代扣?代繳證?明出具?，因稅?務(wù)屬地?化后月?度申報(bào)?額度限?定等因?素的制?約，已?積聚了?一定的?量，目?前正與?稅收管?理機(jī)關(guān)?溝通和?協(xié)商之?中。?⑵、專?項(xiàng)審計(jì)?工作：?國家審?計(jì)署南?京特派?辦對上?海電力?行業(yè)項(xiàng)?目投資?審計(jì)，?延伸到?上海電?建本部?及所屬?部分企?業(yè)。財(cái)?務(wù)部和?審計(jì)部?門一起?，做好?相關(guān)的?迎審接?待和配?合工作?。目前?，該審?計(jì)小組?已完成?對公司?本部、?上電一?公司和?上電二?公司的?審前調(diào)?查工作?。⑶?、隊(duì)伍?建設(shè)工?作：今?年是公?司實(shí)施?新企業(yè)?會(huì)計(jì)準(zhǔn)?則的第?一年，?核算業(yè)?務(wù)培訓(xùn)?工作重?心將由?上年度?的業(yè)務(wù)?骨干重?點(diǎn)培訓(xùn)?，轉(zhuǎn)到?全部從?業(yè)人員?的普及?教育上?來。根?據(jù)華東?部財(cái)_?___?的要求?，抽調(diào)?了__?__名?同志參?加華東?電網(wǎng)組?織的“?企業(yè)會(huì)?計(jì)核算?辦法和?企業(yè)所?得稅法?調(diào)考活?動(dòng)”的?培訓(xùn)，?做好和?組織會(huì)?會(huì)計(jì)證?復(fù)檢的?繼續(xù)教?育準(zhǔn)備?工作，?將于_?___?月__?__日?始實(shí)施?。二?、三季?度財(cái)務(wù)?工作的?安排?根據(jù)財(cái)?務(wù)工作?的特點(diǎn)?和部分?未盡事?項(xiàng)的情?況，三?季度重?點(diǎn)做好?以下幾?項(xiàng)工作?1、?開展年?中經(jīng)營?工作盤?點(diǎn)，做?好經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)分?析工作?。三?季度，?財(cái)務(wù)部?將根據(jù)?公司經(jīng)?營管理?工作的?安排，?對所屬?企業(yè)上?半年度?的財(cái)務(wù)?預(yù)算執(zhí)?行情況?，以及?各單位?財(cái)務(wù)狀?況進(jìn)行?盤點(diǎn)，?收集相?關(guān)經(jīng)營?數(shù)據(jù)，?開展上?半年度?的經(jīng)濟(jì)?活動(dòng)分?析，客?觀評價(jià)?各單位?上半年?的經(jīng)營?形勢，?找出經(jīng)?營過程?中存在?的問題?，制定?相應(yīng)的?應(yīng)對策?略，實(shí)?施相關(guān)?的財(cái)務(wù)?手段。?2、?編制三?季度資?金預(yù)算?安排，?并組織?實(shí)施。?上半?年度財(cái)?務(wù)狀況?反映，?公司下?半年度?及未來?一段時(shí)?間內(nèi)，?資金供?求矛盾?很難逆?轉(zhuǎn)，資?金管理?工作仍?將面臨?嚴(yán)峻挑?戰(zhàn)。三?季度財(cái)?務(wù)部將?按照安?全性、?流動(dòng)性?、收益?性的序?時(shí)原則?，合理?安排資?金預(yù)算?，充分?發(fā)揮好?資金調(diào)?控平臺(tái)?的作用?，優(yōu)先?平衡公?司直營?項(xiàng)目的?資金供?給，綜?合保障?所屬企?業(yè)的經(jīng)?營秩序?。3?、加強(qiáng)?與稅務(wù)?主管部?門溝通?，解決?相關(guān)事?宜。?當(dāng)前，?公司異?地施工?項(xiàng)目增?多，管?理模式?也有所?變化，?企業(yè)應(yīng)?稅管理?方面遇?到了一?些新的?情況。?三季度?，財(cái)務(wù)?部將進(jìn)?一步增?強(qiáng)與經(jīng)?營所在?地稅務(wù)?機(jī)關(guān)信?項(xiàng)目所?在地的?稅務(wù)部?門溝通?，解決?和協(xié)調(diào)?有關(guān)應(yīng)?稅事項(xiàng)?，著手?解決營?業(yè)稅代?扣代繳?證明