潼南區(qū)塘壩鎮(zhèn)金山村土地整理項目預(yù)算書1.項目概況1.1項目區(qū)位置潼南區(qū)塘壩鎮(zhèn)金山村土地整理項目位于潼南區(qū)南部，距潼南區(qū)主城28公里，距塘壩鎮(zhèn)5公里，距離潼榮高速下道口僅1.5km，交通便利。項目區(qū)位于基本農(nóng)田保護區(qū)內(nèi)，項目區(qū)涉及塘壩鎮(zhèn)金山村一社、二社、三社、四社、五社、六社、七社、八社、十社和十一社1個行政村10個社。項目區(qū)東臨羅坪村，西臨潼榮高速，南至塘壩鎮(zhèn)金山村二社社級道路，北至塘壩鎮(zhèn)天印村。項目區(qū)介于東經(jīng)106°22′38″~106°23′33″，北緯28°43′08″~28°45′04″之間。涉及圖幅H48G048062。項目區(qū)以權(quán)屬、線狀地物或圖斑界為邊界。1.2項目性質(zhì)市級土地整治項目1.3項目建設(shè)規(guī)模及新增耕地項目建設(shè)規(guī)模為289.4839hm2，項目區(qū)通過土地整理預(yù)計可新增耕地30.7440hm2，新增耕地率為10.62%，新增水田14.2141hm2，新增旱地16.5298hm2；旱地改造為水田面積1.3767hm2。1.4項目投資預(yù)算預(yù)算總投資為1059.26萬元，建設(shè)規(guī)模畝均投資為2439元/畝，新增耕地畝均投資為22969元/畝。其中，工程施工費906.35萬元，占總投資的85.56%（土地平整工程352.14萬元，占工程施工費38.85%；灌溉與排水工程49.34萬元，占工程施工費5.44%；田間道路工程461.40萬元，占工程施工費50.91%；農(nóng)田防護與生態(tài)環(huán)境保持工程30.17萬元，占工程施工費3.33%；其他工程13.30萬元，占工程施工費1.47%）；設(shè)備購置費共計0萬元；其它費用共計122.06萬元，占總投資11.53%（其中前期工作費51.04萬元，占總投資4.82%；工程監(jiān)理費20.13萬元，占總投資1.90%；竣工驗收費32.77萬元，占總投資3.10%；業(yè)主管理費18.12萬元，占總投資1.71%）；不可預(yù)見費30.85萬元，占總投資2.91%。1.5項目分年度投資計劃項目建設(shè)工期12個月。預(yù)算總投資1059.26萬元，具體詳見分月用款計劃表。2.編制說明2.1預(yù)算編制依據(jù)（1）《潼南區(qū)塘壩鎮(zhèn)金山村土地整理項目實施方案》；（2）《潼南區(qū)塘壩鎮(zhèn)金山村土地整理項目單體設(shè)計圖件》；（3）《財政部國土資源部關(guān)于印發(fā)土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準的通知》（財綜[2011]128號）；（4）《土地開發(fā)整理項目施工機械臺班費定額》(試行)；（5）《重慶市土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準》（試行）（2015年）；（6）《關(guān)于調(diào)整土地整治項目預(yù)算計價規(guī)則的通知》（渝規(guī)資〔2020〕790號）；（7）《關(guān)于調(diào)整土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額人工單價及材料汽車超運距運輸費的通知》（渝規(guī)資〔2020〕791號）；（8）《重慶市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會關(guān)于適用增值稅新稅率調(diào)整建設(shè)工程計價依據(jù)的通知》（渝建〔2019〕143號）；（9）《重慶工程造價信息》（2021年9月）。2.2取費標準和計算方法的說明根據(jù)《土地整治項目預(yù)算編制規(guī)定》，項目預(yù)算由工程施工費、其他費用（包括前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費）、不可預(yù)見費組成，在計算中以元為單位，取小數(shù)點后兩位計到分，匯總后取整數(shù)計到元?！盃I改增”后，土地整治項目的工程造價預(yù)算按“價稅分離”計價規(guī)則計算。土地整治項目工程施工費的計算公式不變，不含稅工程造價由人工費、材料費、施工機械使用費、措施費、間接費、利潤等各費用項目組成，各費用項目均以不包含增值稅可抵扣進項稅額的價格計算，并以此為基礎(chǔ)計算工程施工費的增值稅銷項稅額。2.2.1工程施工費工程施工費由直接費、間接費、利潤和稅金組成。1、直接費直接費由直接工程費和措施費組成。1）直接工程費直接工程費由人工費、材料費、施工機械使用費組成。（1）人工費。人工費定額是人工工資單價與人工工日的乘積。項目所在地區(qū)為六類地區(qū)，以《重慶市國土房管局重慶市財政局關(guān)于調(diào)整土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額人工單價及材料汽車超運距運輸費的通知》為依據(jù)。人工工資甲類為65.56元/工日、乙類為54.35元/工日。（2）材料費。本預(yù)算依據(jù)《重慶市土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準（試行）》中相關(guān)規(guī)定進行編制，材料價格來源于《重慶工程造價信息2021年9月》的相關(guān)數(shù)據(jù)，計算公式為：材料預(yù)算價格=（材料信息價+材料人力運輸運雜費+汽車超運運雜費）×（1+采購及保管費率），臺班定額和臺班費定額計算公式為：機械使用費＝定額機械使用量（臺班）×施工機械臺班費（元/臺班）。不計算人力運雜費：項目區(qū)現(xiàn)狀田間道寬度為3.0m~4.0m，多為碎石和土質(zhì)路面，道路能夠滿足工程材料運輸車輛進入，能夠經(jīng)過田間道直接從材料處運輸?shù)巾椖繀^(qū)內(nèi)材料堆放處，所以維修硬化等工程布點在田間道及田間道邊界不計算人力運雜費。計算人力運雜費：工程布設(shè)地點距離田間道較遠，從材料分倉庫點運送材料有一段距離，需人工運輸，計算人力運輸運雜費，需計算人力運雜費時，采用以下公式計算每種材料運距：F0=（f1n1+f2n2+f3n3+……+fnnn）÷（n1+n2+…+nn），F(xiàn)0為每種需計算人工運雜費的材料運距，fn為單個工程距田間道距離，nn為單個工程該類材料用量，計算得出，各類需計算人工運雜費的材料運距具體數(shù)據(jù)見表：表2.2.1-1主要材料預(yù)算價格計算過程表編

號名稱及規(guī)格單位汽車運距（km）每km車運費(元)人工轉(zhuǎn)運運距m20-50m以內(nèi)每增10m人工轉(zhuǎn)運費價格(元)原價運雜費采購及保管費預(yù)算價格（不含運雜費）預(yù)算價格（含運雜費）1碎石m30120017.301.24168.0035.904.42172.42208.322機制砂m30120013.041.19156.8030.894.07160.87191.76332.5水泥T00.82009.610.85544.0022.3612.29556.29578.65442.5水泥T00.82009.610.85558.0022.3612.59570.59592.955鋼筋T010012.521.135097.3518.17111.015208.365226.536片石m30120019.591.7092.0045.092.9794.97140.067標準磚千塊020029.542.10476.0061.0411.65487.65548.698卵石m30120019.591.70179.2045.094.87184.07229.16 表2.2.1-2工程使用材料運距計算表材料工程材料用量距田間道距離(m)綜合加權(quán)運距(m)水泥(kg)新修0.9m高條田放水口46813.6295100新修1.2M高條田放水口13647.3266新修1.5M高條田放水口19397.8230新修0.8*1.0m排水溝-194321.2156新修1.0*1.2m排水溝-1107540.4154新修1.0×1.2M排水溝蓋板364.6125新修生產(chǎn)路農(nóng)涵I型1956.2302新修生產(chǎn)路農(nóng)涵II型4921.7122整修2.5m混凝土生產(chǎn)路594706.2265整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-160212.3665495整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-2109080.3742305整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-369593.27872143整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-474829.13668211整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-5143549.7724140整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-6137441.2715136新修混凝土生產(chǎn)路錯車道7763.6160新修混凝土生產(chǎn)路交叉口1670.1142新建青石欄桿2365.41122.5m透水砼生產(chǎn)路64063.7116標志牌925.387特細砂(m3)新修0.9m高條田放水口61.5822253200新修1.2M高條田放水口17.9525265新修1.5M高條田放水口25.5172231新修0.8*1.0m排水溝-1124.1835156新修1.0*1.2m排水溝-1141.4667154新修1.0×1.2M排水溝蓋板0.4797125新修生產(chǎn)路農(nóng)涵I型2.9255302新修生產(chǎn)路農(nóng)涵II型6.8808122整修2.5m混凝土生產(chǎn)路674.4152175整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-168.2826834995整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-2123.700513630整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-378.92092766143整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-484.85855231211整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-5162.789875960整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-6155.862647150新修混凝土生產(chǎn)路錯車道10.2128160新修混凝土生產(chǎn)路交叉口2.1969142新建青石欄桿1.5489112標志牌1.2172118碎石(m3)新修0.9m高條田放水口103.551295200新修1.2M高條田放水口30.1873266新修1.5M高條田放水口42.9076230新修0.8*1.0m排水溝-1208.8021156新修1.0*1.2m排水溝-1237.8776154新修0.8×1.0M排水溝蓋板0.6721252新修1.0×1.2M排水溝蓋板0.8066125新修生產(chǎn)路農(nóng)涵I型3.6295302新修生產(chǎn)路農(nóng)涵II型10.0821122整修2.5m混凝土生產(chǎn)路1749.713248180整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-1177.0559338110整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-2320.753503352整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-3204.6407351143整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-4220.0369033100整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-5422.111610346整修2.5m生產(chǎn)路（混凝土）-6404.149414256新修混凝土生產(chǎn)路錯車道28.456160新修混凝土生產(chǎn)路交叉口6.1213142新建青石欄桿2.60451122.5m透水砼生產(chǎn)路780.9048116標志牌4.535587鋼筋(kg)新修0.9m高條田放水口1441.2100200新修1.2M高條田放水口365.4140新修1.5M高條田放水口649.5191新修1.0×1.2M排水溝蓋板205.945表2.2.1-3主要材料規(guī)定價格表序號材料名稱單位限價（元）1塊石、片石m3402砂子、石子（碎石、卵石、石屑）m3603條石、料石m3704水泥t3005標磚千塊2406鋼筋（型鋼）t35007柴油t35008汽油t36009鋸材（板枋材）m3120010生石灰t18011樹苗株5表2.2.1-4主要材料人力運雜費標準序號材料名稱單位材料二次轉(zhuǎn)運費（元）運20m-50m（含20m和50m）每增運10m1塊石、片石m319.591.72砂m313.041.193碎石、片石m317.31.244條石、料石m328.12.495水泥t9.610.856標磚千塊29.542.17鋼筋t12.521.13表2.2.1-5主要材料汽車超運距運輸費標準材料塊石、片石（m3）條石、料石（m3）碎石、卵石（m3）砂（m3）水泥（t）備注超運費標準（元/km）1.01.01.01.00.8表2.2.1-6材料進項稅額扣減系數(shù)表序號材料種類扣減系數(shù)（%）1塊石、片石2.912砂、碎石、卵石2.913條石、料石2.914水泥11.505標磚2.916鋼筋（型鋼）11.507柴油11.508汽油11.509鋸材（板枋材）11.5010生石灰11.5011樹苗11.5012水、天然氣8.2613商品混凝土2.9114除上述之外的其他材料11.50（3）施工用電、水、風(fēng)的預(yù)算價格。施工用電、水、風(fēng)的預(yù)算價格計算如下：①施工用電價格采用重慶市潼南區(qū)電網(wǎng)銷售非居民用電價0.85元/千瓦時，按材料進項稅額扣減后為0.7265元/千瓦時。②施工用水價格由基本水價、供水損耗和供水設(shè)施維修攤銷費組成，根據(jù)施工組織設(shè)計所配置的供水系統(tǒng)設(shè)備臺班總費用臺班總有效供水量計算。施工用水價格＝[水泵臺班總費用÷（水泵額定容量之和×8小時×K1×K2）]÷（1-供水損耗率）+供水設(shè)施維修攤銷費式中，K1-時間利用系數(shù)，取0.7；K2-能量利用系數(shù)，取0.8；供水損耗率取8%；供水設(shè)施整修攤銷費取0.03元/m3。施工用水價格＝[88.3÷（50×8×0.8×0.7）]÷（1-8%）+0.03＝0.8元/m3按材料進項稅額扣減后為0.7208元//m3③施工用風(fēng)價格由基本風(fēng)價、供風(fēng)損耗和供風(fēng)設(shè)施維修攤銷費組成，空氣壓縮機計算時選用電動空氣壓縮機，排氣量3m3/min，風(fēng)價計算公式：施工用風(fēng)價格＝[空氣壓縮機臺班總費用÷（空氣壓縮機額定容量之和×60分鐘×8小時×K1×K2）]÷（1-供風(fēng)損耗率）+單位循環(huán)冷卻水費+供風(fēng)設(shè)施維修攤銷費式中，空氣壓縮機臺班總費用＝折舊費+修理及替換設(shè)備費+安裝拆卸費+人工+電＝8.65元+17.82元+2.45元+1×51.04元/工日+103kwh×0.75元/kwh＝156.18元/臺班，K1/時間利用率，取0.8；K2/能量利用率，取0.8；供風(fēng)損耗率取8%；單位循環(huán)冷卻水費0.005元/m3；供風(fēng)設(shè)施維修攤銷費0.002元/m3。施工用風(fēng)價格＝[156.18÷（3×60×8×0.8×0.8）]÷（1-8%）+0.005+0.002＝0.19元/m3。按材料進項稅額扣減后為0.1624元//m3（4）施工機械使用費。施工機械使用費=定額機械使用量（臺班）×施工機械臺班費（元/臺班）。2）措施費措施費按《重慶市規(guī)劃和自然資源局重慶市財政局關(guān)于調(diào)整土地整治項目預(yù)算計價規(guī)則的通知》（渝規(guī)資〔2020〕790號）文件要求，調(diào)整如下。表2.2.1-7措施費費率取值表序號工程類別計算基礎(chǔ)間接費費率（％）1土方工程直接費3.872石方工程直接費3.873砌體工程直接費3.874混凝土工程直接費4.845農(nóng)用井工程直接費4.846其他工程直接費3.877安裝工程直接費5.222、間接費《重慶市規(guī)劃和自然資源局重慶市財政局關(guān)于調(diào)整土地整治項目預(yù)算計價規(guī)則的通知》（渝規(guī)資〔2020〕790號）文件要求，調(diào)整如下。表2.2.1-8間接費費率表序號工程類別計算基礎(chǔ)間接費費率（％）1土方工程直接費4.922石方工程直接費5.903砌體工程直接費4.924混凝土工程直接費5.905農(nóng)用井工程直接費7.866其他工程直接費4.927安裝工程人工費653、利潤利潤指施工企業(yè)完成所承包工程獲得的盈利，按規(guī)定利潤率為3%。公式為：利潤=（直接費+間接費）×利潤率4、稅金稅金按《重慶市規(guī)劃和自然資源局重慶市財政局關(guān)于調(diào)整土地整治項目預(yù)算計價規(guī)則的通知》（渝規(guī)資〔2020〕790號）文件要求稅金指按國家及我市有關(guān)規(guī)定應(yīng)計入土地整治項目工程施工費用內(nèi)的增值稅銷項稅額，增值稅銷項稅額=不含稅工程造價×9%。2.2.2其他費用其他費用包括前期工作費、工程監(jiān)理費、竣工驗收費、業(yè)主管理費和青苗補償費。（1）前期工作費前期工作費指土地開發(fā)整治項目在工程施工前所發(fā)生各項支出，包括：土地清查費、項目可行性研究費、項目勘測費、項目設(shè)計與預(yù)算編制費、項目招標費。1）土地清查費依據(jù)《重慶市土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準（2015試行）》規(guī)定，土地清查費不超過工程施工費的0.5%，本項目土地清查費取0.5%。計算公式為：土地清查費=工程施工費×費率2）項目可行性研究費項目可行性研究費以工程施工費與設(shè)備費之和作為計費基數(shù)，采用分檔定額計費方式，各區(qū)間按內(nèi)插法確定，但本項目為區(qū)縣級土地開發(fā)整理項目，不涉及本費用。3）項目勘測費勘測費取按不超過工程施工費的1.65%計算。計算公式為：項目勘測費=工程施工費×費率4）項目設(shè)計與預(yù)算編制費項目設(shè)計與預(yù)算編制費以工程施工費與設(shè)備購置費之和作為計價基數(shù)，采用差額定率累進法計算。表2.2.2-1項目設(shè)計與預(yù)算編制費計費標準序號計費基數(shù)（萬元）項目設(shè)計與預(yù)算編制費1≦50015.42100029.73300056.14500083.658000126.5610000155.1720000288.2840000535.7960000771.11080000996.6111000001217.75）項目招標費項目招投標代理費以工程施工費與設(shè)備購置費之和作為計價基數(shù)，采用差額定率累進法計算。表2.2.2-2項目招投標代理費計費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)1≦10000.5100021000~30000.3300033000~50000.2500045000~100000.110000510000~1000000.051000006100000以上0.01150000（2）工程監(jiān)理費依據(jù)《重慶市土地開發(fā)整理項目預(yù)算定額標準（2015試行）》規(guī)定，工程監(jiān)理費按以工程施工費和設(shè)備購置費之和作為計價基數(shù)，采用分檔定額計費方式計算，各區(qū)間按內(nèi)插法確定。表2.2.2-3工程監(jiān)理費計費標準單位：萬元序號計費基數(shù)工程監(jiān)理費1≦50012210002233000564500087580001306100001577200002838400005109600007141080000904111000001085備注：計費基數(shù)大于10億時，按計費基數(shù)的1.085%計費。（3）竣工驗收費主要包括：項目工程符復(fù)核費、工程驗收費、項目決算的編制與審計費、整治后土地的重估與登記費、標識設(shè)定費；1）工程復(fù)核費以工程施工費和設(shè)備購置費之和作為計價基數(shù)，采用差額定率累進法計算。表2.2.2-4工程復(fù)核費計費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦5000.75002500~10000.65100031000~30000.6300043000~50000.55500055000~100000.51000061000~500000.4550000750000~1000000.41000008100000以上0.351500002）工程驗收費以工程施工費和設(shè)備購置費之和為計價基數(shù)，采用差額定率累進法進行計算。表2.2.2-5工程驗收費計費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦5001.45002500~10001.3100031000~30001.2300043000~50001.1500055000~1000011000061000~500000.950000750000~1000000.81000008100000以上0.71500003）項目決算編制與審計費以工程施工費和設(shè)備購置費之和為計價基數(shù)，采用差額定率累進法進行計算。表2.2.2-6項目決算編制與審計費計費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦50015002500~10000.9100031000~30000.8300043000~50000.7500055000~100000.61000061000~500000.550000750000~1000000.41000008100000以上0.31500004）整理后土地重估與登記費以工程施工費和設(shè)備購置費之和為計價基數(shù)，采用差額定率累進法進行計算。表2.2.2-7整理后土地重估與登記費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦5000.655002500~10000.6100031000~30000.55300043000~50000.5500055000~100000.451000061000~500000.450000750000~1000000.351000008100000以上0.31500005）標識設(shè)定費以工程施工費與設(shè)備費之和作為計費基數(shù)，采用差額定率累進法計算。表2.2.2-8標識設(shè)定費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦5000.115002500~10000.1100031000~30000.09300043000~50000.08500055000~100000.071000061000~500000.0650000750000~1000000.051000008100000以上0.04150000（3）業(yè)主管理費以工程施工費、設(shè)備購置費、前期工作費、工程監(jiān)理費、拆遷補償費和竣工驗收費之和作為計價基數(shù)，采用差額定率累進法計算。表2.2.2-9業(yè)主管理費標準序號計費基數(shù)（萬元）費率（%）計價基數(shù)（萬元）1≦5002.85002500~10002.6100031000~30002.4300043000~50002.2500055000~100001.91000061000~500001.650000750000~1000001.21000008100000以上0.81500002.2.3不可預(yù)見費不可預(yù)見費按不超過工程施工費、設(shè)備購置費和其他費用之和的3%計算。計算公式為：不可預(yù)見費=（工程施工費+設(shè)備購置費+其他費用）×費率。3.項目技術(shù)經(jīng)濟指標分析3.1單項工程投資及主要工程量本項目包括土地平整、灌溉與排水、田間道路共三大主要工程。該項目工程施工費為906.35萬元。1、土地平整工程土地平整工程投資352.14萬元，主要工程量如下：1）條田整治（15.9240hm2）：土方移動41531m3；開溝起廂1591m3；表土剝離15486m3，表土回填1549m3；犁底層重構(gòu)14.8242hm2；人工細部平土14.8242hm2；泡田打漿14.8242hm2；新修0.9m高水田田坎（土）4466m；新修1.2m高水田田坎（土）1041m；新修1.5m高水田田坎（土）1297m；新修下田坡道13座；新修水田放水口210座。2）旱改水整治（1.3767hm2）：土方移動425m3；表土剝離/回填2753m3；犁底層重構(gòu)1.3767hm2；人工清雜1.3767hm2；泡田打漿4.1301hm2；修筑田坎1260m。3）梯地改造（51.5432hm2）：表土剝離/回填93564m3；土方移動216903m3。4）漫坡整治（4.3100hm2）：表土剝離/回填5703m2；土方移動13192m3。5）邊角地整治（4.2234hm2）：人工清雜4.2234hm2；土方開挖12670m3；人工細部平整4.2234hm2。6）四旁地整治（3.1457hm2）人工清雜3.1457hm2；土方開挖9437.1m3；人工細部平整3.1457hm2。2、灌溉與排水