匯報(bào)人：周定緣江蘇中立信律師事務(wù)所有借有還，再借不難簡(jiǎn)述民法典合同編中的借款合同從合同法到民法典，借款合同相關(guān)規(guī)定變化很小相對(duì)于買(mǎi)賣(mài)合同，借款合同條款較少，對(duì)交易實(shí)踐的規(guī)范密度不足借貸司解偏向保護(hù)債權(quán)人，此后趨勢(shì)開(kāi)始不同，以九民會(huì)議紀(jì)要為分水嶺總體概述九民會(huì)議紀(jì)要（三）關(guān)于借款合同人民法院在審理借款合同糾紛案件過(guò)程中，要根據(jù)防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)、金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、降低融資成本的精神，區(qū)別對(duì)待金融借貸與民間借貸，并適用不同規(guī)則與利率標(biāo)準(zhǔn)。要依法否定高利轉(zhuǎn)貸行為、職業(yè)放貸行為的效力，充分發(fā)揮司法的示范、引導(dǎo)作用，促進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)?？偟膩?lái)說(shuō)，存在對(duì)借貸司解的反思本條與舊法相比，無(wú)變化第六百六十七條借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。合同法第一百九十六條借款合同是借款人向貸款人借款，到期返還借款并支付利息的合同。解讀：既規(guī)范金融借款合同，又規(guī)范民間借貸合同范圍：借款合同＞民間借貸合同＞自然人之間借款本條與舊法相比，文字調(diào)整第六百六十八條借款合同應(yīng)當(dāng)采用書(shū)面形式，但是自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內(nèi)容一般包括借款種類(lèi)、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。合同法第一百九十七條借款合同采用書(shū)面形式，但自然人之間借款另有約定的除外。借款合同的內(nèi)容包括借款種類(lèi)、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。本條解讀金融借款采用書(shū)面形式，書(shū)面的法律作用：1、條款內(nèi)容比口頭更加全面準(zhǔn)確；2、書(shū)面需要簽署，更加鄭重；3、后續(xù)如有訴訟，舉證成本低。自然人之間的借款既可以采取書(shū)面形式也可以采取口頭形式，當(dāng)事人可根據(jù)合同是否有償?shù)染唧w情況選擇訂立合同的形式，自然人的借款，借條比較常見(jiàn)。本條與舊法相比，無(wú)變化第六百九十九條訂立借款合同，借款人應(yīng)當(dāng)按照貸款人的要求提供與借款有關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)情況?！颈緱l源自合同法第一百九十九條】商業(yè)銀行法第三十五條商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。本條與舊法相比，無(wú)變化第六百七十條借款的利息不得預(yù)先在本金中扣除。利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息。【本條源自合同法第兩百條】借貸司解第二十七條借據(jù)、收據(jù)、欠條等債權(quán)憑證載明的借款金額，一般認(rèn)定為本金。預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。本條與舊法相比，無(wú)變化第六百七十一條貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。借款人未按照約定的日期、數(shù)額收取借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定的日期、數(shù)額支付利息。合同法第二百零一條貸款人未按照約定的日期、數(shù)額提供借款，造成借款人損失的，應(yīng)當(dāng)賠償損失。借款人未按照約定的日期、數(shù)額收取借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定的日期、數(shù)額支付利息。本條與舊法相比，文字調(diào)整第六百七十二條

貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表或者其他資料。合同法第二百零二條貸款人按照約定可以檢查、監(jiān)督借款的使用情況。借款人應(yīng)當(dāng)按照約定向貸款人定期提供有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等資料。解讀：等內(nèi)等外，經(jīng)常有爭(zhēng)議，改為“或者其他”更準(zhǔn)確本條與舊法相比，無(wú)變化第六百七十三條借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。合同法第二百零三條

借款人未按照約定的借款用途使用借款的，貸款人可以停止發(fā)放借款、提前收回借款或者解除合同。解讀：違反約定用途，既是締約時(shí)的欺詐，也是締約后的違約本條與舊法相比，文字調(diào)整

第六百七十四條借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限支付利息。對(duì)支付利息的期限沒(méi)有約定或者約定不明確，依據(jù)本法第五百一十條的規(guī)定仍不能確定，借款期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付；借款期間一年以上的，應(yīng)當(dāng)在每屆滿一年時(shí)支付，剩余期間不滿一年的，應(yīng)當(dāng)在返還借款時(shí)一并支付?！驹醋院贤ǖ诙倭阄鍡l】解讀：本條規(guī)定排除了五百一十一條中“（四）履行期限不明確的，債務(wù)人可以隨時(shí)履行，債權(quán)人也可以隨時(shí)請(qǐng)求履行，但是應(yīng)當(dāng)給對(duì)方必要的準(zhǔn)備時(shí)間”的規(guī)定。本條與舊法相比，文字調(diào)整六百七十五條借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限返還借款。對(duì)借款期限沒(méi)有約定或者約定不明確，依據(jù)本法第五百一十條的規(guī)定仍不能確定的，借款人可以隨時(shí)返還；貸款人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還。合同法第二百零六條借款人應(yīng)當(dāng)按照約定的期限返還借款。對(duì)借款期限沒(méi)有約定或者約定不明確，依照本法第六十一條的規(guī)定仍不能確定的，借款人可以隨時(shí)返還；貸款人可以催告借款人在合理期限內(nèi)返還。解讀：相對(duì)保護(hù)債務(wù)人，合理期限，個(gè)案衡量本條與舊法相比，無(wú)變化第六百七十條借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。合同法第二百零七條借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國(guó)家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。本條解讀借貸司解第二十九條借貸雙方對(duì)逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過(guò)年利率24%為限。未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：(一)既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持；(二)約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。本條與舊法相比，文字調(diào)整第六百七十七條借款人提前返還借款的，除當(dāng)事人另有約定外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息。合同法第二百零八條借款人提前償還借款的，除當(dāng)事人另有約定的以外，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款的期間計(jì)算利息。本條解讀借貸司解第三十二條借款人可以提前償還借款，但當(dāng)事人另有約定的除外。借款人提前償還借款并主張按照實(shí)際借款期間計(jì)算利息的，人民法院應(yīng)予支持。本條與舊法相比，文字調(diào)整第六百七十八條

借款人可以在還款期限屆滿前向貸款人申請(qǐng)展期；貸款人同意的，可以展期。合同法第二百零九條借款人可以在還款期限屆滿之前向貸款人申請(qǐng)展期。貸款人同意的，可以展期。解讀：注意對(duì)保證的影響，第六百九十五條第二款“債權(quán)人和債務(wù)人變更主債權(quán)債務(wù)合同的履行期限，未經(jīng)保證人書(shū)面同意的，保證期間不受影響。”本條與舊法相比，實(shí)質(zhì)變化第六百七十九條

自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時(shí)成立。合同法第二百一十條自然人之間的借款合同，自貸款人提供借款時(shí)生效。解讀：民間借貸規(guī)定為實(shí)踐而非諾誠(chéng)，系為保護(hù)出借人，本質(zhì)上是給了出借人口頭同意之后的反悔權(quán)本條解讀：概念用語(yǔ)更為嚴(yán)謹(jǐn)不成立或不生效，本質(zhì)上對(duì)當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)并無(wú)影響根據(jù)合同成立是否需要交付標(biāo)的物為標(biāo)準(zhǔn)，在概念上確立諾誠(chéng)合同與實(shí)踐合同的區(qū)分。民間借貸既然是實(shí)踐而非諾誠(chéng)，從邏輯上來(lái)說(shuō)，款項(xiàng)交付就應(yīng)該是成立要件而非生效要件。一般成立要件：當(dāng)事人、標(biāo)的、意思表示；特別成立要件：法定形式、標(biāo)的物交付。借貸司解第十六條第二款被告抗辯借貸行為尚未實(shí)際發(fā)生并能作出合理說(shuō)明，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)是否發(fā)生。本條與舊法相比，實(shí)質(zhì)變化第六百八十條

禁止高利放貸，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定。借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定的，視為沒(méi)有利息。借款合同對(duì)支付利息約定不明確，當(dāng)事人不能達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議的，按照當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息；自然人之間借款的，視為沒(méi)有利息。合同法第二百二十一條自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒(méi)有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國(guó)家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。本條與舊法相比，實(shí)質(zhì)變化借貸司解第二十五條借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。自然人之間借貸對(duì)利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對(duì)借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)利率等因素確定利息。

本條解讀1、禁止高利放貸，對(duì)借貸司解過(guò)高利率的反思（1）入刑-《關(guān)于辦理非法放貸刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》：以超過(guò)36%的實(shí)際年利率實(shí)施符合本意見(jiàn)第一條規(guī)定的非法放貸行為，具有下列情形之一的，屬于刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴(yán)重”……（2）征稅-浙高法浙稅印發(fā)《關(guān)于對(duì)職業(yè)放貸人征收稅費(fèi)的會(huì)議紀(jì)要》第三條案件辦理過(guò)程中，人民法院執(zhí)行部門(mén)認(rèn)為案件符合協(xié)助征收稅費(fèi)的類(lèi)型和范圍的，及時(shí)出具《涉職業(yè)放貸人案件信息告知書(shū)》，將職業(yè)放貸人名單、身份和本金、利息收入等情況通報(bào)給當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)，由稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)其依法征稅。本條解讀（3）轉(zhuǎn)貸無(wú)效-《九民會(huì)議紀(jì)要》52.【高利轉(zhuǎn)貸】民間借貸中，出借人的資金必須是自有資金。出借人套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金又高利轉(zhuǎn)貸給借款人的民間借貸行為，既增加了融資成本，又?jǐn)_亂了信貸秩序，根據(jù)民間借貸司法解釋第14條第1項(xiàng)的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定此類(lèi)民間借貸行為無(wú)效。……實(shí)踐中，只要出借人在簽訂借款合同時(shí)存在尚欠銀行貸款未還事實(shí)的，一般可以認(rèn)為滿足了該條規(guī)定的“借款人事先知道或者應(yīng)當(dāng)知道”這一要件。（擔(dān)保、利息）本條解讀（4）職業(yè)放貸無(wú)效-《九民會(huì)議紀(jì)要》53.【職業(yè)放貸人】未依法取得放貸資格的以民間借貸為業(yè)的法人，以及以民間借貸為業(yè)的非法人組織或者自然人從事的民間借貸行為，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定無(wú)效。同一出借人在一定期間內(nèi)多次反復(fù)從事有償民間借貸行為的，一般可以認(rèn)定為是職業(yè)放貸人。民間借貸比較活躍的地方的高級(jí)人民法院或者經(jīng)其授權(quán)的中級(jí)人民法院，可以根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況制定具體的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。2年10次