公務(wù)卡管理制度規(guī)定?總則目的為進(jìn)一步加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司實(shí)際情況，制定本公務(wù)卡管理制度規(guī)定。適用范圍本規(guī)定適用于公司本部及所屬各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)。定義1.公務(wù)卡：指公司工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。2.公務(wù)支出：指公司工作人員在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中發(fā)生的，屬于財(cái)務(wù)制度規(guī)定可以報(bào)銷的費(fèi)用支出，包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、辦公用品購(gòu)置、設(shè)備采購(gòu)等。公務(wù)卡的申請(qǐng)與管理申請(qǐng)條件公司正式員工，因工作需要經(jīng)常發(fā)生公務(wù)支出的，經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人同意，可向公司財(cái)務(wù)部門(mén)申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。申請(qǐng)流程1.申請(qǐng)人填寫(xiě)《公務(wù)卡申請(qǐng)表》，詳細(xì)填寫(xiě)個(gè)人基本信息、聯(lián)系方式等內(nèi)容，并承諾遵守本規(guī)定。2.所在部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)申請(qǐng)人資格及申請(qǐng)用途進(jìn)行審核，簽署意見(jiàn)后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)信息進(jìn)行審核，審核通過(guò)后統(tǒng)一向發(fā)卡銀行申請(qǐng)辦理公務(wù)卡。4.發(fā)卡銀行根據(jù)公司申請(qǐng)，為符合條件的申請(qǐng)人辦理公務(wù)卡，并將公務(wù)卡信息反饋給公司財(cái)務(wù)部門(mén)?？ㄆ９?.公務(wù)卡由持卡人妥善保管，不得轉(zhuǎn)借他人使用。2.持卡人應(yīng)設(shè)置并妥善保管公務(wù)卡密碼，不得將密碼告知他人。3.如公務(wù)卡遺失或被盜，持卡人應(yīng)立即通過(guò)發(fā)卡銀行客服電話掛失，并及時(shí)向所在部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)告。因未及時(shí)掛失造成的損失，由持卡人承擔(dān)。公務(wù)卡的使用使用范圍公務(wù)卡主要用于公務(wù)支出的支付結(jié)算。持卡人在進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡結(jié)算。消費(fèi)報(bào)銷1.持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)后，應(yīng)在規(guī)定的免息還款期內(nèi)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷。報(bào)銷時(shí)，應(yīng)提供真實(shí)、合法、有效的原始憑證及公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條（包括發(fā)票、小票等）。2.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的報(bào)銷流程進(jìn)行報(bào)銷。報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。3.如因特殊原因無(wú)法使用公務(wù)卡結(jié)算的，經(jīng)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可使用現(xiàn)金或其他支付方式先行支付，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理報(bào)銷手續(xù)。還款規(guī)定1.持卡人應(yīng)按照與發(fā)卡銀行簽訂的還款協(xié)議，按時(shí)足額償還公務(wù)卡欠款。2.公司財(cái)務(wù)部門(mén)將在報(bào)銷款項(xiàng)到賬后，及時(shí)將報(bào)銷金額轉(zhuǎn)入持卡人公務(wù)卡賬戶，用于償還欠款。3.如因持卡人個(gè)人原因未能按時(shí)足額償還公務(wù)卡欠款產(chǎn)生的利息、滯納金等費(fèi)用，由持卡人自行承擔(dān)。公務(wù)卡報(bào)銷管理報(bào)銷流程1.持卡人在公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)報(bào)銷憑證，并在憑證上注明公務(wù)卡消費(fèi)日期、交易金額、交易內(nèi)容等信息。2.填寫(xiě)《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》，詳細(xì)填寫(xiě)報(bào)銷日期、報(bào)銷事由、報(bào)銷金額、公務(wù)卡卡號(hào)等內(nèi)容，并將報(bào)銷憑證粘貼在申請(qǐng)表后。3.將《公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表》及報(bào)銷憑證提交所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核。部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，簽署意見(jiàn)后報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)。4.財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)報(bào)銷憑證和申請(qǐng)表進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括：報(bào)銷憑證是否真實(shí)、合法、有效；報(bào)銷事項(xiàng)是否符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定；公務(wù)卡消費(fèi)是否屬于公務(wù)支出范圍；報(bào)銷金額與公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條是否一致等。審核無(wú)誤后，按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。5.經(jīng)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)將報(bào)銷款項(xiàng)支付到持卡人公務(wù)卡賬戶。報(bào)銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)消費(fèi)后[x]個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。如因特殊原因未能及時(shí)報(bào)銷的，應(yīng)向財(cái)務(wù)部門(mén)說(shuō)明情況，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期報(bào)銷。報(bào)銷憑證要求1.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，發(fā)票必須是由稅務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制的正規(guī)發(fā)票，并加蓋發(fā)票專用章。2.發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與公務(wù)消費(fèi)內(nèi)容一致，包括商品名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等。3.除發(fā)票外，還應(yīng)提供相關(guān)的消費(fèi)清單、合同協(xié)議、審批文件等作為報(bào)銷的輔助證明材料。4.報(bào)銷憑證如有涂改、偽造等情況，財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷。監(jiān)督與檢查財(cái)務(wù)部門(mén)職責(zé)1.負(fù)責(zé)公務(wù)卡制度的組織實(shí)施和日常管理工作，包括公務(wù)卡的申請(qǐng)、審核、發(fā)放、掛失、解掛等。2.對(duì)公務(wù)卡報(bào)銷業(yè)務(wù)進(jìn)行審核，確保報(bào)銷憑證真實(shí)、合法、有效，報(bào)銷事項(xiàng)符合公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定。3.定期與發(fā)卡銀行核對(duì)公務(wù)卡賬戶信息和交易明細(xì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常情況。4.會(huì)同公司審計(jì)部門(mén)對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。審計(jì)部門(mén)職責(zé)1.對(duì)公務(wù)卡制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查公務(wù)卡使用是否符合規(guī)定，報(bào)銷是否真實(shí)、合規(guī)。2.對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并提出處理意見(jiàn)和建議。3.督促相關(guān)部門(mén)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行整改，確保公務(wù)卡制度有效執(zhí)行。持卡人職責(zé)1.嚴(yán)格遵守本規(guī)定和公司財(cái)務(wù)制度，規(guī)范使用公務(wù)卡，確保公務(wù)消費(fèi)真實(shí)、合規(guī)。2.及時(shí)向財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷公務(wù)卡消費(fèi)支出，提供真實(shí)、合法、有效的報(bào)銷憑證。3.配合財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)部門(mén)的監(jiān)督檢查工作，如實(shí)提供相關(guān)資料和信息。