市場(chǎng)后勤物資管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司市場(chǎng)后勤物資管理，規(guī)范物資采購(gòu)、使用、存儲(chǔ)等流程，確保物資供應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、高效，降低成本，提高公司整體運(yùn)營(yíng)效率，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司市場(chǎng)部門(mén)及相關(guān)后勤支持部門(mén)涉及的各類(lèi)物資管理，包括但不限于辦公用品、宣傳資料、市場(chǎng)活動(dòng)物資、設(shè)備器材等。（三）基本原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)市場(chǎng)后勤物資實(shí)行統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一調(diào)配、統(tǒng)一核算，確保物資管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化。2.按需采購(gòu)原則：根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求和實(shí)際工作需要，合理確定物資采購(gòu)數(shù)量和種類(lèi)，避免浪費(fèi)和積壓。3.成本控制原則：在保證物資質(zhì)量和滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求的前提下，通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)流程、集中采購(gòu)、招標(biāo)采購(gòu)等方式，降低物資采購(gòu)成本和管理成本。4.責(zé)任追究原則：明確物資管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任主體，對(duì)因管理不善、違規(guī)操作等導(dǎo)致的物資損失、浪費(fèi)等問(wèn)題，追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.需求預(yù)測(cè)各部門(mén)應(yīng)根據(jù)年度業(yè)務(wù)計(jì)劃、市場(chǎng)活動(dòng)安排等，提前對(duì)物資需求進(jìn)行預(yù)測(cè)，填寫(xiě)《物資需求預(yù)測(cè)表》，詳細(xì)列出物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、需求時(shí)間等信息，并提交至市場(chǎng)后勤管理部門(mén)。2.采購(gòu)計(jì)劃制定市場(chǎng)后勤管理部門(mén)根據(jù)各部門(mén)提交的《物資需求預(yù)測(cè)表》，結(jié)合庫(kù)存情況，綜合平衡后制定年度、季度和月度采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。3.采購(gòu)計(jì)劃審批采購(gòu)計(jì)劃經(jīng)市場(chǎng)后勤管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后的采購(gòu)計(jì)劃作為物資采購(gòu)的依據(jù)。（二）采購(gòu)流程1.供應(yīng)商選擇市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核。采購(gòu)物資時(shí)，優(yōu)先從合格供應(yīng)商名錄中選擇供應(yīng)商。選擇供應(yīng)商時(shí)，應(yīng)綜合考慮供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、交貨期、售后服務(wù)等因素，通過(guò)招標(biāo)、詢(xún)價(jià)、談判等方式確定供應(yīng)商。2.采購(gòu)合同簽訂確定供應(yīng)商后，市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將合同副本提交至財(cái)務(wù)部門(mén)備案。3.采購(gòu)執(zhí)行采購(gòu)人員按照采購(gòu)合同要求，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，跟蹤物資采購(gòu)進(jìn)度，確保物資按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。物資到貨后，采購(gòu)人員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理人員進(jìn)行驗(yàn)收。（三）采購(gòu)監(jiān)督與控制1.采購(gòu)過(guò)程監(jiān)督市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)建立采購(gòu)過(guò)程監(jiān)督機(jī)制，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)合同簽訂、采購(gòu)執(zhí)行等環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保采購(gòu)過(guò)程合法合規(guī)、公開(kāi)透明。2.采購(gòu)成本控制市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)采購(gòu)成本控制，通過(guò)定期市場(chǎng)調(diào)研、與供應(yīng)商談判、集中采購(gòu)等方式，降低物資采購(gòu)價(jià)格。同時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制采購(gòu)費(fèi)用支出，確保采購(gòu)費(fèi)用合理、合規(guī)。3.采購(gòu)績(jī)效評(píng)估公司應(yīng)建立采購(gòu)績(jī)效評(píng)估制度，定期對(duì)采購(gòu)部門(mén)的工作績(jī)效進(jìn)行評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括采購(gòu)計(jì)劃完成率、物資質(zhì)量合格率、采購(gòu)成本降低率、供應(yīng)商滿(mǎn)意度等。通過(guò)采購(gòu)績(jī)效評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷改進(jìn)采購(gòu)工作。三、物資驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)1.物資質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照采購(gòu)合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收。對(duì)于有國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的物資，應(yīng)按照相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收；對(duì)于沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的物資，應(yīng)按照雙方約定的技術(shù)要求或樣品進(jìn)行驗(yàn)收。2.物資數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照采購(gòu)合同約定的數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確無(wú)誤。驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)核對(duì)物資的包裝、標(biāo)識(shí)、規(guī)格型號(hào)等信息，確保物資與采購(gòu)合同一致。（二）驗(yàn)收流程1.到貨通知采購(gòu)人員在物資到貨前，應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)管理人員做好驗(yàn)收準(zhǔn)備。倉(cāng)庫(kù)管理人員接到通知后，應(yīng)安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)驗(yàn)收工作。2.初步驗(yàn)收物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)首先對(duì)物資的外觀、包裝、數(shù)量等進(jìn)行初步驗(yàn)收。初步驗(yàn)收合格后，方可進(jìn)行下一步驗(yàn)收。3.詳細(xì)驗(yàn)收倉(cāng)庫(kù)管理人員按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資的質(zhì)量、性能等進(jìn)行詳細(xì)驗(yàn)收。對(duì)于重要物資或技術(shù)復(fù)雜的物資，應(yīng)邀請(qǐng)相關(guān)技術(shù)人員或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗(yàn)收。4.驗(yàn)收記錄驗(yàn)收人員應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)《物資驗(yàn)收單》，詳細(xì)記錄物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況、驗(yàn)收結(jié)果等信息。《物資驗(yàn)收單》經(jīng)驗(yàn)收人員簽字確認(rèn)后，作為物資入庫(kù)的依據(jù)。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.驗(yàn)收合格物資驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，將物資存入倉(cāng)庫(kù)指定位置，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。2.驗(yàn)收不合格物資驗(yàn)收不合格時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)人員與供應(yīng)商聯(lián)系，協(xié)商處理辦法。處理辦法包括退貨、換貨、補(bǔ)貨、降價(jià)等。供應(yīng)商應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)處理不合格物資，并承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用和損失。四、物資存儲(chǔ)管理（一）倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃1.倉(cāng)庫(kù)布局公司應(yīng)根據(jù)物資的種類(lèi)、性質(zhì)、用途等，合理規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)布局，設(shè)置不同的存儲(chǔ)區(qū)域，如辦公用品區(qū)、宣傳資料區(qū)、市場(chǎng)活動(dòng)物資區(qū)、設(shè)備器材區(qū)等。各存儲(chǔ)區(qū)域應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，便于物資的存放和查找。2.倉(cāng)庫(kù)設(shè)施倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的設(shè)施設(shè)備，如貨架、貨柜、托盤(pán)、叉車(chē)、搬運(yùn)車(chē)、消防器材、通風(fēng)設(shè)備、照明設(shè)備等，確保物資存儲(chǔ)安全、方便。（二）物資入庫(kù)1.入庫(kù)手續(xù)辦理物資驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息，確保物資與《物資驗(yàn)收單》一致。辦理入庫(kù)手續(xù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在物資上粘貼入庫(kù)標(biāo)識(shí)，并更新庫(kù)存臺(tái)賬。2.物資擺放倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照物資的類(lèi)別、規(guī)格型號(hào)、批次等，將物資分類(lèi)存放，整齊擺放。對(duì)于易燃易爆、有毒有害等危險(xiǎn)物資，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單獨(dú)存放，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。（三）物資存儲(chǔ)保管1.日常巡查倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行巡查，檢查物資的存儲(chǔ)狀況、庫(kù)存數(shù)量、質(zhì)量狀況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理問(wèn)題。巡查內(nèi)容包括物資是否完好無(wú)損、是否存在變質(zhì)、損壞等情況，庫(kù)存數(shù)量是否與庫(kù)存臺(tái)賬一致等。2.庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)公司應(yīng)定期組織庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)，確保庫(kù)存物資賬實(shí)相符。庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)分為定期盤(pán)點(diǎn)和不定期盤(pán)點(diǎn)。定期盤(pán)點(diǎn)每年至少進(jìn)行一次，由財(cái)務(wù)部門(mén)牽頭，市場(chǎng)后勤管理部門(mén)和倉(cāng)庫(kù)管理人員配合進(jìn)行。不定期盤(pán)點(diǎn)根據(jù)實(shí)際情況適時(shí)進(jìn)行。庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制《庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)，查找存在的問(wèn)題，并提出改進(jìn)措施。3.庫(kù)存安全管理倉(cāng)庫(kù)應(yīng)加強(qiáng)安全管理，制定安全管理制度，配備必要的安全設(shè)施設(shè)備，如消防器材、監(jiān)控設(shè)備等。倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守安全操作規(guī)程，確保倉(cāng)庫(kù)安全。同時(shí)，應(yīng)做好倉(cāng)庫(kù)的防潮、防蟲(chóng)、防火、防盜等工作，確保物資存儲(chǔ)安全。（四）物資出庫(kù)1.出庫(kù)申請(qǐng)各部門(mén)因工作需要領(lǐng)用物資時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)《物資出庫(kù)申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交至市場(chǎng)后勤管理部門(mén)審批。2.出庫(kù)審批市場(chǎng)后勤管理部門(mén)根據(jù)各部門(mén)提交的《物資出庫(kù)申請(qǐng)表》，結(jié)合庫(kù)存情況進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)開(kāi)具《物資出庫(kù)單》。3.物資發(fā)放倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)《物資出庫(kù)單》發(fā)放物資。發(fā)放物資時(shí)，應(yīng)核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量等信息，確保物資與《物資出庫(kù)單》一致。物資發(fā)放后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。五、物資使用管理（一）使用規(guī)范1.領(lǐng)用人員職責(zé)領(lǐng)用人員應(yīng)按照公司規(guī)定的用途使用物資，不得擅自改變物資用途。領(lǐng)用人員應(yīng)妥善保管領(lǐng)用的物資，不得丟失、損壞、浪費(fèi)。如因保管不善導(dǎo)致物資丟失、損壞、浪費(fèi)的，領(lǐng)用人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。2.物資使用記錄各部門(mén)應(yīng)建立物資使用記錄臺(tái)賬，詳細(xì)記錄物資的領(lǐng)用時(shí)間、使用人員、使用情況、歸還時(shí)間等信息。物資使用記錄臺(tái)賬應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和清理，確保記錄準(zhǔn)確、完整。（二）借用管理1.借用申請(qǐng)因工作需要借用物資時(shí)，借用人員應(yīng)填寫(xiě)《物資借用申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、借用時(shí)間、借用用途等信息，并提交至市場(chǎng)后勤管理部門(mén)審批。2.借用審批市場(chǎng)后勤管理部門(mén)根據(jù)借用人員提交的《物資借用申請(qǐng)表》進(jìn)行審批。審批通過(guò)后，市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)開(kāi)具《物資借用單》。3.借用歸還借用人員應(yīng)按照《物資借用單》規(guī)定的時(shí)間歸還借用的物資。歸還物資時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，確保物資完好無(wú)損。如發(fā)現(xiàn)物資丟失、損壞、短缺等情況，借用人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（三）報(bào)廢管理1.報(bào)廢申請(qǐng)物資因損壞、老化、過(guò)期等原因無(wú)法繼續(xù)使用時(shí)，使用部門(mén)應(yīng)填寫(xiě)《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》，詳細(xì)列出物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、購(gòu)置時(shí)間、報(bào)廢原因等信息，并提交至市場(chǎng)后勤管理部門(mén)審批。2.報(bào)廢鑒定市場(chǎng)后勤管理部門(mén)接到《物資報(bào)廢申請(qǐng)表》后，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行鑒定，確認(rèn)是否符合報(bào)廢條件。對(duì)于價(jià)值較高的報(bào)廢物資，應(yīng)邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行鑒定。3.報(bào)廢審批經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的物資，市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過(guò)后，方可進(jìn)行報(bào)廢處理。4.報(bào)廢處理報(bào)廢物資經(jīng)審批后，由市場(chǎng)后勤管理部門(mén)統(tǒng)一組織處理。報(bào)廢處理方式包括變賣(mài)、捐贈(zèng)、回收等。報(bào)廢物資處理后，應(yīng)及時(shí)更新庫(kù)存臺(tái)賬。六、物資盤(pán)點(diǎn)與清查（一）盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.盤(pán)點(diǎn)周期公司應(yīng)定期組織物資盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)點(diǎn)周期分為年度盤(pán)點(diǎn)和月度抽盤(pán)。年度盤(pán)點(diǎn)應(yīng)在每年年末進(jìn)行，全面清查公司所有物資；月度抽盤(pán)應(yīng)每月隨機(jī)抽取部分物資進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。2.盤(pán)點(diǎn)范圍物資盤(pán)點(diǎn)范圍包括公司倉(cāng)庫(kù)存儲(chǔ)的所有物資、各部門(mén)在用的物資以及借用、委托外部單位保管的物資等。（二）盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備1.人員安排成立物資盤(pán)點(diǎn)小組，由市場(chǎng)后勤管理部門(mén)負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，成員包括倉(cāng)庫(kù)管理人員、財(cái)務(wù)人員、各部門(mén)物資使用人員等。明確各成員的職責(zé)分工，確保盤(pán)點(diǎn)工作順利進(jìn)行。2.資料準(zhǔn)備收集整理物資采購(gòu)合同、入庫(kù)單、出庫(kù)單、庫(kù)存臺(tái)賬等相關(guān)資料，作為盤(pán)點(diǎn)依據(jù)。同時(shí)，準(zhǔn)備好盤(pán)點(diǎn)所需的工具，如盤(pán)點(diǎn)表、計(jì)算器、標(biāo)簽等。（三）盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.實(shí)地盤(pán)點(diǎn)盤(pán)點(diǎn)人員按照分工對(duì)物資進(jìn)行實(shí)地盤(pán)點(diǎn)，逐一核對(duì)物資的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量狀況等信息，并在盤(pán)點(diǎn)表上記錄。對(duì)于數(shù)量較大的物資，可采用抽樣盤(pán)點(diǎn)的方式進(jìn)行。2.數(shù)據(jù)核對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后，盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)將盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)與庫(kù)存臺(tái)賬、物資采購(gòu)合同、入庫(kù)單、出庫(kù)單等資料進(jìn)行核對(duì)，查找差異原因。（四）盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.賬實(shí)相符如盤(pán)點(diǎn)結(jié)果賬實(shí)相符，盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)編制《物資盤(pán)點(diǎn)報(bào)告》，報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)審閱后存檔。2.賬實(shí)不符如盤(pán)點(diǎn)結(jié)果賬實(shí)不符，盤(pán)點(diǎn)小組應(yīng)查明原因，編制《物資盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告》，詳細(xì)說(shuō)明盤(pán)盈盤(pán)虧的物資名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、原因等情況，并提出處理建議?！段镔Y盤(pán)盈盤(pán)虧報(bào)告》經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由市場(chǎng)后勤管理部門(mén)負(fù)責(zé)調(diào)整庫(kù)存臺(tái)賬，并按照審批意見(jiàn)進(jìn)行處理。七、物資核算與成本控制（一）物資核算1.核算內(nèi)容物資核算包括物資采購(gòu)成本核算、物資庫(kù)存成本核算、物資使用成本核算等。物資采購(gòu)成本核算應(yīng)包括物資采購(gòu)價(jià)格、運(yùn)輸費(fèi)用、裝卸費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等；物資庫(kù)存成本核算應(yīng)包括庫(kù)存物資占用資金的利息、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用、損耗等；物資使用成本核算應(yīng)包括物資領(lǐng)用成本、維修費(fèi)用、報(bào)廢損失等。2.核算方法物資核算應(yīng)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制和實(shí)際成本法進(jìn)行核算。物資采購(gòu)成本應(yīng)在物資驗(yàn)收入庫(kù)時(shí)計(jì)入庫(kù)存成本；物資領(lǐng)用成本應(yīng)按照先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等方法計(jì)算確定。（二）成本控制1.成本預(yù)算市場(chǎng)后勤管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)計(jì)劃和物資需求預(yù)測(cè)，編制物資成本預(yù)算。物資成本預(yù)算應(yīng)包括采購(gòu)成本預(yù)算、庫(kù)存成本預(yù)算、使用成本預(yù)算等。物資成本預(yù)算經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，作為物資成本控制的依據(jù)。2.成本分析定期對(duì)物資