地產(chǎn)公司甲供材管理制度總則目的為加強(qiáng)公司甲供材管理，規(guī)范甲供材采購(gòu)、供應(yīng)、使用及核算等流程，確保工程質(zhì)量，控制成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司開發(fā)建設(shè)的所有工程項(xiàng)目中涉及甲供材的管理活動(dòng)。定義1.甲供材：指由公司統(tǒng)一采購(gòu)供應(yīng)給工程項(xiàng)目部用于工程建設(shè)的各類材料、設(shè)備等物資。2.相關(guān)部門職責(zé)采購(gòu)部門：負(fù)責(zé)甲供材的采購(gòu)計(jì)劃編制、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)合同簽訂及采購(gòu)執(zhí)行等工作。工程部門：負(fù)責(zé)提出甲供材需求計(jì)劃，參與甲供材的驗(yàn)收工作，負(fù)責(zé)甲供材在施工現(xiàn)場(chǎng)的管理和使用監(jiān)督。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)甲供材的賬務(wù)核算、資金支付及成本分析等工作。審計(jì)部門：負(fù)責(zé)對(duì)甲供材采購(gòu)、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。采購(gòu)管理采購(gòu)計(jì)劃編制1.工程部門根據(jù)施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃等，在項(xiàng)目開工前[X]天編制甲供材需求計(jì)劃，明確甲供材的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等詳細(xì)信息。2.采購(gòu)部門對(duì)工程部門提交的甲供材需求計(jì)劃進(jìn)行審核，結(jié)合庫(kù)存情況、市場(chǎng)供應(yīng)情況等，對(duì)需求計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和完善，編制甲供材采購(gòu)計(jì)劃。3.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確采購(gòu)時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門通過(guò)公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、詢價(jià)等方式選擇甲供材供應(yīng)商。2.供應(yīng)商應(yīng)具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)、良好的信譽(yù)、較強(qiáng)的供貨能力和質(zhì)量保證能力。3.采購(gòu)部門對(duì)擬選擇的供應(yīng)商進(jìn)行實(shí)地考察，了解其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等情況，形成考察報(bào)告。4.根據(jù)考察結(jié)果，采購(gòu)部門確定供應(yīng)商名單，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后簽訂采購(gòu)合同。采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)合同應(yīng)明確甲供材的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)部門負(fù)責(zé)合同的起草、審核和簽訂工作，合同簽訂前應(yīng)報(bào)公司法律事務(wù)部門進(jìn)行合法性審查。3.采購(gòu)合同簽訂后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)將合同副本分送工程部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門。采購(gòu)執(zhí)行1.采購(gòu)部門按照采購(gòu)合同要求，組織甲供材的采購(gòu)工作，確保按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。2.采購(gòu)過(guò)程中，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，解決采購(gòu)過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。3.甲供材到貨前，采購(gòu)部門應(yīng)提前通知工程部門做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。供應(yīng)管理到貨驗(yàn)收1.甲供材到貨后，工程部門組織采購(gòu)部門、監(jiān)理單位等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括甲供材的品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量證明文件、外觀質(zhì)量等。3.驗(yàn)收合格的甲供材辦理入庫(kù)手續(xù)，驗(yàn)收不合格的甲供材由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理。儲(chǔ)存保管1.甲供材入庫(kù)后，應(yīng)按照品種、規(guī)格、型號(hào)等分類存放，并做好標(biāo)識(shí)。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)定期對(duì)甲供材進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。3.對(duì)于易受潮、易變質(zhì)等特殊甲供材，應(yīng)采取相應(yīng)的儲(chǔ)存保管措施。發(fā)放領(lǐng)用1.工程部門根據(jù)施工進(jìn)度需要，填寫甲供材領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取甲供材。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員按照審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表發(fā)放甲供材，并做好發(fā)放記錄。3.工程部門應(yīng)建立甲供材領(lǐng)用臺(tái)賬，詳細(xì)記錄甲供材的領(lǐng)用時(shí)間、品種、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息。使用管理現(xiàn)場(chǎng)管理1.工程部門負(fù)責(zé)甲供材在施工現(xiàn)場(chǎng)的管理工作，確保甲供材的合理使用。2.施工單位應(yīng)按照施工圖紙和規(guī)范要求使用甲供材，不得擅自更換、挪用甲供材。3.工程部門應(yīng)定期對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)的甲供材使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促施工單位整改。節(jié)材措施1.工程部門在施工過(guò)程中應(yīng)采取節(jié)材措施，優(yōu)化施工方案，減少甲供材的浪費(fèi)。2.對(duì)于可回收利用的甲供材，施工單位應(yīng)做好回收利用工作。3.公司鼓勵(lì)施工單位采用新技術(shù)、新工藝、新材料，降低甲供材消耗。核算管理賬務(wù)處理1.財(cái)務(wù)部門按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)甲供材進(jìn)行賬務(wù)核算。2.甲供材采購(gòu)時(shí)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)發(fā)票等憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“工程物資”科目，貸記“銀行存款”等科目。3.甲供材發(fā)出時(shí)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)工程部門提交的甲供材領(lǐng)用申請(qǐng)表等憑證進(jìn)行賬務(wù)處理，借記“開發(fā)成本”科目，貸記“工程物資”科目。成本分析1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)甲供材成本進(jìn)行分析，對(duì)比預(yù)算成本與實(shí)際成本，找出成本差異原因。2.成本分析結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給采購(gòu)部門、工程部門等相關(guān)部門，以便采取措施進(jìn)行成本控制。3.公司應(yīng)建立甲供材成本考核制度，對(duì)采購(gòu)部門、工程部門等相關(guān)部門的甲供材成本控制情況進(jìn)行考核。監(jiān)督檢查內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)部門定期對(duì)甲供材采購(gòu)、供應(yīng)、使用及核算等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.審計(jì)內(nèi)容包括采購(gòu)程序的合規(guī)性、供應(yīng)商選擇的合理性、合同簽訂及執(zhí)行情況、甲供材驗(yàn)收及發(fā)放情況、賬務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。3.審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改建議，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改?？?jī)效考核1.公司建立甲供材管理績(jī)效考核制度，對(duì)采購(gòu)部門、工程部門等相關(guān)部門的甲供材管理工作進(jìn)行績(jī)效考核。2.績(jī)效考核指標(biāo)包括采購(gòu)成本控制、供應(yīng)及時(shí)性、質(zhì)量合格率、使用合理性、核算準(zhǔn)確性等。3.績(jī)效考核結(jié)果與部門和個(gè)人的薪酬、晉升等掛鉤。附則