風(fēng)險集中管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司風(fēng)險集中管理，有效識別、評估、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司等所屬各部門、各業(yè)務(wù)單元在經(jīng)營管理活動中涉及的各類風(fēng)險集中管理工作。（三）風(fēng)險定義與分類1.風(fēng)險定義：風(fēng)險是指在公司經(jīng)營管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，導(dǎo)致公司遭受損失或影響其目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。2.風(fēng)險分類：市場風(fēng)險：因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使公司表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險：交易對手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致公司發(fā)生損失的風(fēng)險，包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等。操作風(fēng)險：由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風(fēng)險。流動性風(fēng)險：公司無法及時以合理成本滿足流動性需求的風(fēng)險，包括資金流動性風(fēng)險和資產(chǎn)流動性風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險：公司因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于公司自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險：公司在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給公司帶來損失或不利影響的風(fēng)險。（四）風(fēng)險集中管理原則1.全面性原則：涵蓋公司所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、所有部門和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險。2.獨(dú)立性原則：風(fēng)險集中管理部門應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制工作的客觀性和公正性。3.制衡性原則：建立健全風(fēng)險集中管理的制衡機(jī)制，使各部門、各崗位之間相互監(jiān)督、相互制約，避免權(quán)力過度集中。4.審慎性原則：以審慎的態(tài)度識別、評估和控制風(fēng)險，充分考慮風(fēng)險的不確定性和潛在損失，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營。5.及時性原則：及時發(fā)現(xiàn)、準(zhǔn)確評估和快速應(yīng)對各類風(fēng)險，防止風(fēng)險擴(kuò)散和惡化。二、風(fēng)險集中管理組織架構(gòu)與職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會1.組成：由公司高級管理層成員、各主要業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)：審議公司風(fēng)險集中管理戰(zhàn)略、政策和制度。審批重大風(fēng)險事件的應(yīng)對方案。監(jiān)督公司風(fēng)險集中管理工作的整體執(zhí)行情況。協(xié)調(diào)解決風(fēng)險集中管理工作中的重大問題。（二）風(fēng)險管理部門1.設(shè)置：在公司總部設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險管理人員。2.職責(zé)：制定和完善公司風(fēng)險集中管理的具體制度、流程和方法。組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和預(yù)警工作，定期編制風(fēng)險報(bào)告。對重大業(yè)務(wù)決策、項(xiàng)目投資等進(jìn)行風(fēng)險評估，并提出風(fēng)險防控建議。協(xié)調(diào)各業(yè)務(wù)部門落實(shí)風(fēng)險控制措施，跟蹤監(jiān)督風(fēng)險整改情況。開展風(fēng)險管理培訓(xùn)和宣傳工作，提高員工風(fēng)險意識。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險識別、評估和控制工作，制定并執(zhí)行相應(yīng)的風(fēng)險防控措施。及時向風(fēng)險管理部門報(bào)告本部門發(fā)生的重大風(fēng)險事件和風(fēng)險隱患。配合風(fēng)險管理部門開展風(fēng)險集中管理工作，落實(shí)風(fēng)險管理部門提出的整改要求。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)：對公司風(fēng)險集中管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況。評估風(fēng)險集中管理的有效性，提出改進(jìn)建議和意見。對重大風(fēng)險事件進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，追究相關(guān)部門和人員的責(zé)任。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別方法1.問卷調(diào)查法：設(shè)計(jì)風(fēng)險調(diào)查問卷，廣泛收集各部門、各崗位人員對各類風(fēng)險的認(rèn)識和反饋。2.流程圖法：繪制公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程，分析流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和風(fēng)險點(diǎn)。3.情景分析法：設(shè)定不同的情景，分析在各種情景下可能面臨的風(fēng)險。4.專家咨詢法：邀請行業(yè)專家、內(nèi)部資深人士對潛在風(fēng)險進(jìn)行咨詢和評估。（二）風(fēng)險評估指標(biāo)與模型1.市場風(fēng)險評估指標(biāo)：包括利率敏感性缺口、匯率風(fēng)險敞口、股票投資組合風(fēng)險指標(biāo)等，運(yùn)用VaR模型等進(jìn)行風(fēng)險度量。2.信用風(fēng)險評估指標(biāo)：如客戶信用評級、違約概率、違約損失率等，采用信用評分模型、KMV模型等進(jìn)行評估。3.操作風(fēng)險評估指標(biāo)：涵蓋內(nèi)部欺詐、外部欺詐、客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動、執(zhí)行、交割和流程管理等方面的指標(biāo)，運(yùn)用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計(jì)量法等進(jìn)行量化評估。4.流動性風(fēng)險評估指標(biāo)：如流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例等，通過現(xiàn)金流分析、流動性壓力測試等方法進(jìn)行評估。5.合規(guī)風(fēng)險評估指標(biāo)：依據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求設(shè)定相關(guān)指標(biāo)，定期進(jìn)行合規(guī)性檢查和評估。6.戰(zhàn)略風(fēng)險評估指標(biāo)：包括戰(zhàn)略目標(biāo)合理性、市場競爭力、業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力等方面的指標(biāo)，通過戰(zhàn)略分析工具進(jìn)行評估。（三）風(fēng)險評估頻率1.對于市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，至少每季度進(jìn)行一次全面評估。2.操作風(fēng)險應(yīng)每月進(jìn)行監(jiān)測和分析，每半年進(jìn)行一次全面評估。3.合規(guī)風(fēng)險應(yīng)實(shí)時監(jiān)測，定期開展專項(xiàng)評估，每年至少進(jìn)行一次全面評估。4.戰(zhàn)略風(fēng)險應(yīng)結(jié)合公司戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整，適時進(jìn)行評估，原則上每年不少于一次。（四）風(fēng)險評估報(bào)告1.風(fēng)險管理部門應(yīng)在完成風(fēng)險評估后，及時撰寫風(fēng)險評估報(bào)告。2.報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險評估的基本情況、風(fēng)險識別與評估的方法和過程、各類風(fēng)險的評估結(jié)果、風(fēng)險趨勢分析以及風(fēng)險應(yīng)對建議等。3.風(fēng)險評估報(bào)告應(yīng)提交給風(fēng)險管理委員會、公司高級管理層以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門，為決策提供依據(jù)。四、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系1.在風(fēng)險評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上，構(gòu)建風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系，對各類風(fēng)險進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測。2.風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)應(yīng)具有敏感性、前瞻性和可操作性，能夠及時反映風(fēng)險的變化情況。（二）風(fēng)險監(jiān)測方法1.建立風(fēng)險監(jiān)測信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對各類風(fēng)險數(shù)據(jù)的實(shí)時采集、整理和分析。2.定期對風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)進(jìn)行審核和比對，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。3.運(yùn)用風(fēng)險監(jiān)測模型和工具，對風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行動態(tài)分析和預(yù)警。（三）風(fēng)險預(yù)警閾值設(shè)定1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果和公司風(fēng)險承受能力，設(shè)定各類風(fēng)險的預(yù)警閾值。2.預(yù)警閾值應(yīng)分為不同級別，如紅色預(yù)警（高風(fēng)險）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險）、黃色預(yù)警（中度風(fēng)險）和藍(lán)色預(yù)警（低風(fēng)險）。（四）風(fēng)險預(yù)警與處置流程1.當(dāng)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警信號。2.相關(guān)業(yè)務(wù)部門接到預(yù)警信號后，應(yīng)立即采取相應(yīng)的風(fēng)險處置措施，并向風(fēng)險管理部門報(bào)告處置情況。3.風(fēng)險管理部門對風(fēng)險處置情況進(jìn)行跟蹤和評估，如風(fēng)險未能有效控制，應(yīng)及時啟動應(yīng)急預(yù)案，并向風(fēng)險管理委員會和公司高級管理層報(bào)告。五、風(fēng)險應(yīng)對策略（一）風(fēng)險規(guī)避對于風(fēng)險較大且無法通過其他方式有效控制的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，應(yīng)采取風(fēng)險規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)活動或放棄項(xiàng)目投資。（二）風(fēng)險降低1.市場風(fēng)險降低策略：通過套期保值、資產(chǎn)負(fù)債管理等手段，降低市場價格波動對公司的影響。2.信用風(fēng)險降低策略：加強(qiáng)客戶信用管理，優(yōu)化信用政策，提高信用評級，采取擔(dān)保、保險等風(fēng)險緩釋措施。3.操作風(fēng)險降低策略：完善內(nèi)部管理制度和流程，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險意識和業(yè)務(wù)技能，加強(qiáng)信息系統(tǒng)安全建設(shè)。4.流動性風(fēng)險降低策略：優(yōu)化資金配置，保持合理的流動性儲備，拓寬融資渠道，確保資金鏈穩(wěn)定。5.合規(guī)風(fēng)險降低策略：加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)，建立健全合規(guī)管理體系，定期開展合規(guī)檢查和內(nèi)部審計(jì)，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。6.戰(zhàn)略風(fēng)險降低策略：加強(qiáng)戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險管理的協(xié)同，定期對戰(zhàn)略執(zhí)行情況進(jìn)行評估和調(diào)整，確保戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）風(fēng)險轉(zhuǎn)移1.通過購買保險、開展資產(chǎn)證券化等方式，將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給外部機(jī)構(gòu)。2.與交易對手簽訂風(fēng)險緩釋協(xié)議，約定在特定情況下分擔(dān)風(fēng)險。（四）風(fēng)險承受對于經(jīng)過評估后認(rèn)為風(fēng)險在公司可承受范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)或項(xiàng)目，公司可以選擇風(fēng)險承受策略，但應(yīng)密切關(guān)注風(fēng)險變化情況，做好風(fēng)險應(yīng)對準(zhǔn)備。六、風(fēng)險控制措施的執(zhí)行與監(jiān)督（一）風(fēng)險控制措施執(zhí)行1.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照公司制定的風(fēng)險應(yīng)對策略和風(fēng)險控制措施，認(rèn)真組織實(shí)施。2.在執(zhí)行過程中，應(yīng)明確責(zé)任部門和責(zé)任人，確保措施落實(shí)到位。（二）風(fēng)險控制監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)對風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，定期跟蹤評估措施的執(zhí)行效果。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)將風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況納入審計(jì)范圍，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（三）風(fēng)險控制效果評估1.定期對風(fēng)險控制措施的效果進(jìn)行評估，分析風(fēng)險是否得到有效控制，是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。2.根據(jù)評估結(jié)果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時調(diào)整和完善風(fēng)險控制措施，不斷提高風(fēng)險集中管理水平。七、風(fēng)險信息管理（一）風(fēng)險信息收集1.建立健全風(fēng)險信息收集渠道，廣泛收集內(nèi)外部風(fēng)險信息，包括市場動態(tài)、行業(yè)信息、法律法規(guī)變化、監(jiān)管要求、客戶反饋等。2.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門報(bào)送本部門的風(fēng)險信息，確保信息的準(zhǔn)確性和及時性。（二）風(fēng)險信息整理與分析1.風(fēng)險管理部門對收集到的風(fēng)險信息進(jìn)行整理和分類，建立風(fēng)險信息數(shù)據(jù)庫。2.運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具和方法，對風(fēng)險信息進(jìn)行深入分析，挖掘潛在風(fēng)險，為風(fēng)險識別、評估和應(yīng)對提供支持。（三）風(fēng)險信息報(bào)告與共享1.風(fēng)險管理部門定期編制風(fēng)險信息報(bào)告，向風(fēng)險管理委員會、公司高級管理層以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門報(bào)告風(fēng)險信息和分析結(jié)果。2.建立風(fēng)險信息共享機(jī)制，促進(jìn)各部門之間的信息交流與協(xié)作，提高風(fēng)險集中管理效率。八、風(fēng)險管理文化建設(shè)（一）風(fēng)險管理理念宣傳1.通過內(nèi)部培訓(xùn)、會議、宣傳資料等多種形式，向全體員工宣傳風(fēng)險管理理念，提高員工風(fēng)險意識。2.強(qiáng)調(diào)風(fēng)險管理是公司全員的責(zé)任，每個員工都應(yīng)積極參與風(fēng)險管理工作。（二）風(fēng)險管理培訓(xùn)1.制定風(fēng)險管理培訓(xùn)計(jì)劃，定期組織員工參加風(fēng)險管理培訓(xùn)課程。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險管理