非標(biāo)押品管理辦法總則目的本辦法旨在規(guī)范公司非標(biāo)押品管理，確保押品的安全、有效，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。適用范圍本辦法適用于公司在各類業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及的非標(biāo)押品管理，包括但不限于信貸業(yè)務(wù)、融資業(yè)務(wù)等。定義1.非標(biāo)押品：指除標(biāo)準(zhǔn)化倉(cāng)單、國(guó)債、銀行承兌匯票等標(biāo)準(zhǔn)化金融資產(chǎn)以外的，用于擔(dān)保公司債權(quán)的各類資產(chǎn)，包括但不限于不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。2.押品價(jià)值評(píng)估：指對(duì)押品的市場(chǎng)價(jià)值、變現(xiàn)價(jià)值等進(jìn)行評(píng)估，確定其擔(dān)保價(jià)值的過程。3.押品登記：指按照相關(guān)法律法規(guī)的要求，將押品的相關(guān)信息在有權(quán)登記機(jī)關(guān)進(jìn)行登記，以確立公司對(duì)押品的優(yōu)先受償權(quán)的行為?；驹瓌t1.合法性原則：押品管理應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求。2.有效性原則：押品應(yīng)具有真實(shí)的價(jià)值和良好的變現(xiàn)能力，能夠有效覆蓋公司債權(quán)。3.審慎性原則：對(duì)押品的評(píng)估、登記、保管等環(huán)節(jié)應(yīng)進(jìn)行審慎管理，確保押品的安全和價(jià)值穩(wěn)定。4.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展、市場(chǎng)變化等情況，對(duì)押品進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和調(diào)整管理。押品評(píng)估管理評(píng)估機(jī)構(gòu)選擇1.公司應(yīng)選擇具有合法資質(zhì)、信譽(yù)良好、專業(yè)能力強(qiáng)的押品評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行押品價(jià)值評(píng)估。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)具備相關(guān)行業(yè)主管部門頒發(fā)的評(píng)估資質(zhì)證書，并在評(píng)估行業(yè)協(xié)會(huì)備案。2.建立押品評(píng)估機(jī)構(gòu)備選庫(kù)，定期對(duì)入庫(kù)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核和調(diào)整?？己藘?nèi)容包括評(píng)估報(bào)告質(zhì)量、評(píng)估效率、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、職業(yè)道德等方面。評(píng)估流程1.委托評(píng)估：業(yè)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出押品評(píng)估申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核后，選擇合適的評(píng)估機(jī)構(gòu)并簽訂委托評(píng)估合同。2.評(píng)估準(zhǔn)備：評(píng)估機(jī)構(gòu)組建評(píng)估項(xiàng)目組，制定評(píng)估方案，收集評(píng)估所需資料，包括押品的產(chǎn)權(quán)證書、財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)交易信息等。3.現(xiàn)場(chǎng)勘查：評(píng)估人員對(duì)押品進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，了解押品的實(shí)際狀況，如不動(dòng)產(chǎn)的地理位置、面積、使用情況，動(dòng)產(chǎn)的型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量等。4.價(jià)值評(píng)估：評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)估目的、評(píng)估對(duì)象特點(diǎn)和市場(chǎng)狀況，選擇合適的評(píng)估方法進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。常用的評(píng)估方法包括市場(chǎng)法、收益法、成本法等。評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)在評(píng)估報(bào)告中詳細(xì)說明評(píng)估方法的選擇依據(jù)和評(píng)估過程。5.出具評(píng)估報(bào)告：評(píng)估機(jī)構(gòu)在完成評(píng)估工作后，應(yīng)及時(shí)出具評(píng)估報(bào)告。評(píng)估報(bào)告應(yīng)包括押品的基本情況、評(píng)估目的、評(píng)估方法、評(píng)估價(jià)值、評(píng)估結(jié)論有效期等內(nèi)容。評(píng)估報(bào)告應(yīng)由兩名以上注冊(cè)評(píng)估師簽字并加蓋評(píng)估機(jī)構(gòu)公章。6.評(píng)估報(bào)告審核：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括評(píng)估機(jī)構(gòu)的資質(zhì)和信譽(yù)、評(píng)估方法的合理性、評(píng)估過程的合規(guī)性、評(píng)估價(jià)值的準(zhǔn)確性等。如發(fā)現(xiàn)評(píng)估報(bào)告存在問題，應(yīng)及時(shí)與評(píng)估機(jī)構(gòu)溝通，要求其進(jìn)行修改或補(bǔ)充。評(píng)估結(jié)果應(yīng)用1.公司以評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估價(jià)值為基礎(chǔ)，結(jié)合業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、押品變現(xiàn)難易程度等因素，合理確定押品的擔(dān)保價(jià)值。2.如業(yè)務(wù)發(fā)生變化或市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，導(dǎo)致押品價(jià)值明顯波動(dòng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門可根據(jù)情況決定是否重新進(jìn)行押品評(píng)估。押品登記管理登記范圍1.對(duì)于法律法規(guī)規(guī)定必須辦理登記才能設(shè)立擔(dān)保物權(quán)的非標(biāo)押品，公司應(yīng)及時(shí)辦理押品登記手續(xù)。2.主要包括但不限于以下押品：不動(dòng)產(chǎn)（如土地使用權(quán)、房屋所有權(quán)等）；在建工程；交通運(yùn)輸工具（如汽車、船舶等）；股權(quán)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)（如專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)等）。登記流程1.資料準(zhǔn)備：業(yè)務(wù)部門根據(jù)押品類型和登記要求，準(zhǔn)備相關(guān)登記資料，包括但不限于押品權(quán)屬證書、主債權(quán)合同、擔(dān)保合同、評(píng)估報(bào)告、登記申請(qǐng)書等。2.審核提交：業(yè)務(wù)部門將準(zhǔn)備好的登記資料提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行審核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核通過后，指定專人負(fù)責(zé)辦理押品登記手續(xù)。3.登記辦理：登記人員按照相關(guān)法律法規(guī)的要求，前往有權(quán)登記機(jī)關(guān)辦理押品登記手續(xù)。在辦理登記過程中，如遇到問題或需要補(bǔ)充資料，應(yīng)及時(shí)與有權(quán)登記機(jī)關(guān)溝通協(xié)調(diào)，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。4.領(lǐng)取登記證明：登記手續(xù)辦理完畢后，登記人員及時(shí)領(lǐng)取押品登記證明，并將其交回風(fēng)險(xiǎn)管理部門妥善保管。登記信息管理1.建立押品登記信息臺(tái)賬，詳細(xì)記錄押品的登記情況，包括押品名稱、類型、數(shù)量、價(jià)值、登記機(jī)關(guān)、登記日期、登記證明編號(hào)等信息。2.定期對(duì)押品登記信息進(jìn)行核對(duì)和更新，確保登記信息的準(zhǔn)確性和完整性。如發(fā)現(xiàn)登記信息有誤或押品狀況發(fā)生變化，應(yīng)及時(shí)辦理更正登記或補(bǔ)充登記手續(xù)。押品保管管理保管原則1.押品保管應(yīng)遵循安全、完整、有效的原則，確保押品的質(zhì)量不受損害，價(jià)值不受損失。2.對(duì)于不同類型的押品，應(yīng)根據(jù)其特點(diǎn)采取相應(yīng)的保管措施。保管方式1.自行保管：對(duì)于一些易于保管、價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定且公司具備保管條件的押品，可由公司自行保管。公司應(yīng)設(shè)立專門的押品保管場(chǎng)所，配備必要的保管設(shè)施和人員，建立健全押品保管制度，確保押品的安全。2.委托保管：對(duì)于一些價(jià)值較高、保管難度較大或公司不具備保管條件的押品，可委托專業(yè)的保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行保管。公司應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、專業(yè)能力強(qiáng)的保管機(jī)構(gòu)，并與其簽訂委托保管合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。保管措施1.入庫(kù)管理：押品入庫(kù)時(shí)，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的驗(yàn)收，核對(duì)押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等信息是否與相關(guān)資料一致。驗(yàn)收合格后，辦理入庫(kù)手續(xù)，將押品存放于指定的保管場(chǎng)所。2.日常巡查：定期對(duì)押品進(jìn)行巡查，檢查押品的保管狀況、有無損壞或變質(zhì)等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，并記錄巡查情況。3.安全防護(hù)：加強(qiáng)押品保管場(chǎng)所的安全防護(hù)措施，配備必要的消防、防盜、防潮、防蟲等設(shè)施，確保押品的安全。4.定期盤點(diǎn)：定期對(duì)押品進(jìn)行盤點(diǎn)，核對(duì)押品的實(shí)際數(shù)量與臺(tái)賬記錄是否一致。盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)形成書面報(bào)告，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。押品處置管理處置條件1.當(dāng)債務(wù)人未能履行到期債務(wù)或發(fā)生合同約定的其他違約情形時(shí)，公司有權(quán)依法處置押品，以實(shí)現(xiàn)債權(quán)。2.如押品價(jià)值明顯下降，可能影響公司債權(quán)實(shí)現(xiàn)，且債務(wù)人未能提供有效的補(bǔ)充擔(dān)保措施時(shí)，公司也可提前處置押品。處置方式1.協(xié)議處置：公司可與債務(wù)人或其他相關(guān)方協(xié)商，通過協(xié)議方式處置押品。協(xié)議處置應(yīng)遵循公平、公正、合法的原則，確保公司債權(quán)得到最大程度的實(shí)現(xiàn)。2.公開拍賣：對(duì)于一些價(jià)值較高、市場(chǎng)需求較大的押品，可通過公開拍賣的方式進(jìn)行處置。公司應(yīng)委托具有資質(zhì)的拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行拍賣，并按照拍賣程序進(jìn)行操作。3.變賣：在符合法律法規(guī)規(guī)定的情況下，公司也可將押品進(jìn)行變賣。變賣價(jià)格應(yīng)參考市場(chǎng)價(jià)格合理確定，確保押品能夠及時(shí)變現(xiàn)。4.折價(jià)抵債：如債務(wù)人同意，公司可與債務(wù)人協(xié)商，將押品折價(jià)抵償債務(wù)。折價(jià)抵債應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求進(jìn)行評(píng)估和作價(jià)，確保抵債價(jià)格合理、公平。處置流程1.啟動(dòng)處置程序：業(yè)務(wù)部門根據(jù)債務(wù)人的違約情況或押品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出押品處置申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料。風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核后，報(bào)公司有權(quán)決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，啟動(dòng)押品處置程序。2.制定處置方案：風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織相關(guān)人員制定押品處置方案，明確處置方式、處置價(jià)格、處置時(shí)間、處置步驟等內(nèi)容。處置方案應(yīng)充分考慮公司債權(quán)的實(shí)現(xiàn)、押品的特點(diǎn)和市場(chǎng)狀況等因素。3.實(shí)施處置：按照處置方案組織實(shí)施押品處置工作。如采用協(xié)議處置方式，應(yīng)與相關(guān)方簽訂處置協(xié)議；如采用公開拍賣方式，應(yīng)委托拍賣機(jī)構(gòu)進(jìn)行拍賣；如采用變賣或折價(jià)抵債方式，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作。4.處置價(jià)款管理：押品處置所得價(jià)款應(yīng)及時(shí)足額收回，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和分配。首先用于償還公司的債權(quán)本金、利息、違約金等費(fèi)用，如有剩余，按照相關(guān)規(guī)定退還債務(wù)人或其他相關(guān)方。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)非標(biāo)押品管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括押品評(píng)估、登記、保管、處置等環(huán)節(jié)的合規(guī)性、有效性。2.審計(jì)部門定期對(duì)非標(biāo)押品管理情況進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查押品管理的內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況、押品價(jià)值的真實(shí)性和準(zhǔn)確性、押品處置的合法性和合規(guī)性等。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門和審計(jì)部門的監(jiān)督檢查工作，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息。責(zé)任追究1.對(duì)于在非標(biāo)押品管理過程中違反本辦法規(guī)定，導(dǎo)致公司利益受損的單位和個(gè)人，公司將視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)的紀(jì)律處分；如構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.因評(píng)估機(jī)構(gòu)、保管機(jī)構(gòu)等第三方原因?qū)е卵浩饭芾沓霈F(xiàn)問題，給公司