違紀(jì)款項(xiàng)管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司對違紀(jì)款項(xiàng)的管理，規(guī)范違紀(jì)款項(xiàng)的收繳、處理及相關(guān)流程，確保公司資產(chǎn)安全，維護(hù)公司正常運(yùn)營秩序，依據(jù)國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體員工及與公司有業(yè)務(wù)往來的外部單位和個(gè)人在公司經(jīng)營活動中涉及的違紀(jì)款項(xiàng)管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保違紀(jì)款項(xiàng)管理工作合法合規(guī)。2.事實(shí)清楚原則對違紀(jì)行為的認(rèn)定必須有充分、確鑿的證據(jù)，事實(shí)清晰，定性準(zhǔn)確。3.公正公平原則在違紀(jì)款項(xiàng)處理過程中，對所有涉及人員一視同仁，做到公平公正。4.及時(shí)處理原則對發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)款項(xiàng)及時(shí)進(jìn)行收繳和處理，避免延誤造成不良后果。二、違紀(jì)款項(xiàng)的定義及范圍（一）定義本辦法所稱違紀(jì)款項(xiàng)，是指公司員工或外部單位及個(gè)人在與公司業(yè)務(wù)往來過程中，違反國家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度或合同約定，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或獲取不當(dāng)利益而應(yīng)向公司支付的款項(xiàng)。（二）范圍1.員工因違反公司考勤制度、廉潔制度、財(cái)務(wù)制度等內(nèi)部規(guī)定而應(yīng)繳納的罰款、賠償款等。2.員工在工作中因故意或重大過失給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的賠償款。3.外部單位或個(gè)人在與公司合作過程中，違反合同約定應(yīng)支付的違約金、賠償金等。4.因商業(yè)賄賂、不正當(dāng)競爭等違法行為，相關(guān)單位或個(gè)人應(yīng)向公司退還的不當(dāng)利益及賠償款。5.其他因違反法律法規(guī)或公司規(guī)定而產(chǎn)生的應(yīng)向公司支付的款項(xiàng)。三、違紀(jì)款項(xiàng)的認(rèn)定與調(diào)查（一）認(rèn)定主體1.公司內(nèi)部審計(jì)部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對公司員工違紀(jì)款項(xiàng)的認(rèn)定和調(diào)查工作。2.涉及外部單位或個(gè)人的違紀(jì)款項(xiàng)，由公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門牽頭，會同法務(wù)部門進(jìn)行認(rèn)定和調(diào)查。（二）認(rèn)定程序1.發(fā)現(xiàn)線索公司各部門在日常工作中發(fā)現(xiàn)員工或外部單位及個(gè)人存在可能涉及違紀(jì)款項(xiàng)的行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)向相關(guān)認(rèn)定主體報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括線索來源、涉及人員或單位、初步情況說明等。2.初步核實(shí)認(rèn)定主體接到報(bào)告后，應(yīng)立即組織人員對線索進(jìn)行初步核實(shí)。通過查閱資料、詢問當(dāng)事人、實(shí)地調(diào)查等方式，了解事件全貌，收集相關(guān)證據(jù)。3.證據(jù)固定在調(diào)查過程中，認(rèn)定主體應(yīng)及時(shí)固定相關(guān)證據(jù)。證據(jù)形式包括但不限于書面文件、合同協(xié)議、財(cái)務(wù)憑證、視聽資料、證人證言等。證據(jù)應(yīng)真實(shí)、合法、有效，能夠充分證明違紀(jì)行為的存在及造成的后果。4.情況匯報(bào)經(jīng)初步核實(shí)后，認(rèn)定主體應(yīng)將調(diào)查情況向公司分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。對于重大違紀(jì)款項(xiàng)事件，應(yīng)及時(shí)向公司主要領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。匯報(bào)內(nèi)容應(yīng)包括調(diào)查過程、證據(jù)情況、初步認(rèn)定結(jié)果及處理建議等。5.最終認(rèn)定公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)匯報(bào)情況，對違紀(jì)款項(xiàng)進(jìn)行最終認(rèn)定。認(rèn)定結(jié)果應(yīng)以書面形式通知相關(guān)人員或單位，并告知其享有陳述、申辯的權(quán)利。（三）調(diào)查措施1.查閱資料有權(quán)查閱與違紀(jì)款項(xiàng)相關(guān)的各類文件、檔案、賬目、報(bào)表等資料，以獲取證據(jù)支持調(diào)查工作。2.詢問當(dāng)事人對涉及違紀(jì)款項(xiàng)的員工、外部單位及個(gè)人進(jìn)行詢問，要求其如實(shí)陳述事件經(jīng)過和相關(guān)情況。詢問過程應(yīng)制作筆錄，并由被詢問人簽字確認(rèn)。3.實(shí)地調(diào)查根據(jù)需要，對與違紀(jì)款項(xiàng)有關(guān)的場所、業(yè)務(wù)活動等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)相關(guān)情況。4.委托審計(jì)或鑒定對于復(fù)雜的財(cái)務(wù)問題或需要專業(yè)鑒定的事項(xiàng)，可委托具有資質(zhì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)或?qū)I(yè)鑒定機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)或鑒定，以獲取準(zhǔn)確的結(jié)論。四、違紀(jì)款項(xiàng)的收繳（一）收繳主體1.對于公司員工的違紀(jì)款項(xiàng)，由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)收繳。2.對于外部單位或個(gè)人的違紀(jì)款項(xiàng)，由公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)催繳，財(cái)務(wù)部門協(xié)助。催繳過程中涉及法律事務(wù)的，由法務(wù)部門提供支持。（二）收繳方式1.直接扣減對于員工因違紀(jì)應(yīng)繳納的罰款、賠償款等，如員工工資賬戶有足夠余額，公司財(cái)務(wù)部門可直接從其工資中扣減相應(yīng)金額。扣減時(shí)應(yīng)出具扣減通知，告知員工扣減原因、金額及相關(guān)依據(jù)。2.書面通知繳納對于外部單位或個(gè)人的違紀(jì)款項(xiàng)，公司應(yīng)向其發(fā)出書面催繳通知，明確告知其應(yīng)繳納的款項(xiàng)金額、繳納期限及逾期后果等。催繳通知應(yīng)加蓋公司公章，并通過郵寄、專人送達(dá)等方式送達(dá)對方。3.法律途徑追繳對于經(jīng)多次催繳仍拒不繳納違紀(jì)款項(xiàng)的外部單位或個(gè)人，公司可依法通過訴訟、仲裁等法律途徑進(jìn)行追繳。在采取法律行動前，應(yīng)充分收集證據(jù)，做好法律風(fēng)險(xiǎn)評估，并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。（三）收繳期限1.對于員工的違紀(jì)款項(xiàng)，應(yīng)在公司作出認(rèn)定后的[X]個(gè)工作日內(nèi)完成收繳。2.對于外部單位或個(gè)人的違紀(jì)款項(xiàng)，公司應(yīng)在發(fā)出催繳通知后的[X]個(gè)工作日內(nèi)要求對方作出回應(yīng)。如對方認(rèn)可并承諾繳納，應(yīng)按照雙方約定的期限及時(shí)繳納；如對方提出異議，公司應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)情況，并在核實(shí)后的[X]個(gè)工作日內(nèi)確定最終收繳期限。五、違紀(jì)款項(xiàng)的處理（一）上繳公司財(cái)務(wù)所有收繳的違紀(jì)款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部門，納入公司統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)設(shè)立專門賬戶或科目，對違紀(jì)款項(xiàng)進(jìn)行單獨(dú)核算，確保賬目清晰。（二）賠償公司損失對于員工或外部單位及個(gè)人因違紀(jì)行為給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，收繳的違紀(jì)款項(xiàng)應(yīng)首先用于賠償公司損失。賠償金額應(yīng)根據(jù)實(shí)際損失情況確定，確保公司利益得到有效維護(hù)。（三）其他處理方式1.對于涉及違反法律法規(guī)的違紀(jì)款項(xiàng)，除依法追繳外，公司應(yīng)配合相關(guān)執(zhí)法部門進(jìn)行處理，追究責(zé)任人的法律責(zé)任。2.對于員工的違紀(jì)行為，除收繳違紀(jì)款項(xiàng)外，公司還應(yīng)按照內(nèi)部管理規(guī)定給予相應(yīng)的紀(jì)律處分，包括警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等。紀(jì)律處分應(yīng)根據(jù)違紀(jì)行為的性質(zhì)、情節(jié)及后果等綜合確定，以起到教育和警示作用。3.對于在公司內(nèi)部起到警示作用或具有典型教育意義的違紀(jì)款項(xiàng)處理案例，公司可通過內(nèi)部通報(bào)、培訓(xùn)等方式進(jìn)行宣傳，提高全體員工的合規(guī)意識。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對違紀(jì)款項(xiàng)的收繳、處理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查是否存在違規(guī)操作、截留挪用等問題。審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并提出改進(jìn)建議。2.紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)加強(qiáng)對違紀(jì)款項(xiàng)管理過程的監(jiān)督，對涉及違紀(jì)行為的調(diào)查處理情況進(jìn)行跟蹤檢查，確保處理結(jié)果公正公平，符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。（二）外部監(jiān)督1.接受上級主管部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等外部單位的監(jiān)督檢查，積極配合提供相關(guān)資料和信息。對于外部監(jiān)督檢查提出的意見和建議，應(yīng)認(rèn)真整改落實(shí)。2.主動接受社會公眾的監(jiān)督，對于涉及公司違紀(jì)款項(xiàng)管理的投訴舉報(bào)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果向社會公開，維護(hù)公司良好形象。七、爭議處理（一）員工申訴員工對公司作出的違紀(jì)款項(xiàng)認(rèn)定及處理決定如有異議，可在收到通知后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，向公司人力資源部門提出書面申訴。申訴內(nèi)容應(yīng)包括申訴事項(xiàng)、理由及相關(guān)證據(jù)等。（二）調(diào)查處理人力資源部門接到員工申訴后，應(yīng)及時(shí)會同相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。調(diào)查過程應(yīng)充分聽取員工的陳述和申辯，對相關(guān)證據(jù)進(jìn)行重新審查。如經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)原認(rèn)定及處理決定存在錯誤，應(yīng)及時(shí)予以糾正；如認(rèn)定及處理決定無誤，應(yīng)向員工作出解釋說明。（三）外部爭議解決對于與外部單位或個(gè)人就違紀(jì)款項(xiàng)產(chǎn)生的爭議，如協(xié)商不成，可按照合同約定的爭議解決方式進(jìn)行處理，如仲裁或訴訟。在爭議解決過程中，公司應(yīng)積極應(yīng)對，維護(hù)自身合法權(quán)益。