可轉(zhuǎn)債交易管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司可轉(zhuǎn)債交易行為，加強(qiáng)可轉(zhuǎn)債交易風(fēng)險(xiǎn)管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門、子公司涉及可轉(zhuǎn)債交易的相關(guān)活動，包括但不限于可轉(zhuǎn)債的發(fā)行、上市、交易、轉(zhuǎn)股、贖回、回售等環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、證券監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定以及證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則，確?？赊D(zhuǎn)債交易活動合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)控制原則建立健全可轉(zhuǎn)債交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對交易過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識別、評估和控制，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營。3.審慎操作原則在進(jìn)行可轉(zhuǎn)債交易時，應(yīng)當(dāng)充分考慮市場情況、公司財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，審慎做出決策，避免盲目跟風(fēng)和過度投機(jī)。4.信息披露原則按照相關(guān)規(guī)定及時、準(zhǔn)確、完整地披露可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)信息，確保投資者能夠獲取充分的信息，做出合理的投資決策。二、交易主體職責(zé)（一）公司董事會1.負(fù)責(zé)審議批準(zhǔn)公司可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)的重大事項(xiàng)，包括但不限于可轉(zhuǎn)債的發(fā)行方案、轉(zhuǎn)股價格調(diào)整、贖回和回售等。2.對可轉(zhuǎn)債交易的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)督和管理，確保交易活動符合公司利益和法律法規(guī)要求。（二）財(cái)務(wù)管理部門1.負(fù)責(zé)制定可轉(zhuǎn)債交易的財(cái)務(wù)管理制度和流程，對交易涉及的資金進(jìn)行核算和管理。2.參與可轉(zhuǎn)債交易方案的財(cái)務(wù)評估，提供財(cái)務(wù)分析和建議，協(xié)助公司管理層做出決策。3.定期對可轉(zhuǎn)債交易的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)并報(bào)告潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）證券投資部門1.負(fù)責(zé)具體執(zhí)行可轉(zhuǎn)債交易操作，按照公司決策和交易計(jì)劃進(jìn)行買賣交易，并及時反饋交易執(zhí)行情況。2.密切關(guān)注可轉(zhuǎn)債市場動態(tài)，收集、分析市場信息，為公司交易決策提供參考依據(jù)。3.負(fù)責(zé)與證券交易所、證券公司等相關(guān)機(jī)構(gòu)溝通協(xié)調(diào)，確保交易活動順利進(jìn)行。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)建立健全可轉(zhuǎn)債交易風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，對交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控和預(yù)警。2.定期對可轉(zhuǎn)債交易的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估和分析，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議和措施，協(xié)助公司管理層有效防范風(fēng)險(xiǎn)。3.參與可轉(zhuǎn)債交易方案的風(fēng)險(xiǎn)評估，對交易的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行審核。（五）法務(wù)合規(guī)部門1.負(fù)責(zé)審核可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保交易活動符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。2.對可轉(zhuǎn)債交易涉及的法律法規(guī)問題提供專業(yè)咨詢和意見，協(xié)助公司處理交易過程中的法律糾紛。3.監(jiān)督公司可轉(zhuǎn)債交易活動的合規(guī)情況，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時提出整改意見，并向公司管理層報(bào)告。三、可轉(zhuǎn)債發(fā)行與上市管理（一）發(fā)行決策1.公司根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略、資金需求和市場情況，決定是否發(fā)行可轉(zhuǎn)債。2.在做出發(fā)行決策前，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分的市場調(diào)研和可行性分析，評估發(fā)行可轉(zhuǎn)債對公司財(cái)務(wù)狀況、股權(quán)結(jié)構(gòu)和經(jīng)營業(yè)績的影響。3.發(fā)行可轉(zhuǎn)債的方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議通過，并提交股東大會批準(zhǔn)。發(fā)行方案應(yīng)當(dāng)包括發(fā)行規(guī)模、票面金額、發(fā)行價格、利率確定方式、轉(zhuǎn)股價格確定及調(diào)整原則、贖回條款、回售條款、轉(zhuǎn)股期限等內(nèi)容。（二）發(fā)行申請與審核1.公司按照證券監(jiān)管部門的要求，準(zhǔn)備可轉(zhuǎn)債發(fā)行申請文件，并向相關(guān)部門提交申請。2.在發(fā)行申請過程中，積極配合證券監(jiān)管部門的審核工作，及時提供所需的補(bǔ)充材料和說明。3.關(guān)注發(fā)行審核進(jìn)展情況，根據(jù)審核意見對發(fā)行方案進(jìn)行調(diào)整和完善，確保發(fā)行申請能夠順利通過審核。（三）上市安排1.可轉(zhuǎn)債發(fā)行成功后，公司應(yīng)當(dāng)按照證券交易所的規(guī)定，辦理上市申請手續(xù)。2.在上市前，做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，包括確定上市時間、披露上市公告書等。3.上市后，持續(xù)關(guān)注可轉(zhuǎn)債的交易情況，及時披露相關(guān)信息，維護(hù)市場秩序。四、可轉(zhuǎn)債交易操作管理（一）交易計(jì)劃制定1.證券投資部門根據(jù)公司投資策略和市場情況，制定可轉(zhuǎn)債交易計(jì)劃。交易計(jì)劃應(yīng)當(dāng)明確交易目標(biāo)、交易品種、交易數(shù)量、交易價格區(qū)間、交易時間等內(nèi)容。2.在制定交易計(jì)劃時，應(yīng)當(dāng)充分考慮可轉(zhuǎn)債的市場流動性、價格波動情況以及公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確保交易計(jì)劃具有可操作性和風(fēng)險(xiǎn)可控性。3.交易計(jì)劃需經(jīng)公司相關(guān)部門審核通過，并報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）交易執(zhí)行1.證券投資部門嚴(yán)格按照交易計(jì)劃進(jìn)行可轉(zhuǎn)債交易操作，確保交易指令準(zhǔn)確、及時下達(dá)。2.在交易過程中，密切關(guān)注市場行情變化，及時調(diào)整交易策略，確保交易目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。3.對于大額交易或異常交易情況，應(yīng)當(dāng)及時向公司管理層報(bào)告，并按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（三）交易記錄與檔案管理1.建立完善的可轉(zhuǎn)債交易記錄制度，對每一筆交易的詳細(xì)情況進(jìn)行記錄，包括交易時間、交易品種、交易數(shù)量、交易價格、交易對手等信息。2.妥善保管可轉(zhuǎn)債交易檔案，包括交易合同、交易指令、交易記錄、市場分析報(bào)告等資料，保存期限按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3.交易記錄和檔案應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、準(zhǔn)確，以便于查詢和追溯，為公司內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)管部門檢查提供依據(jù)。五、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、贖回與回售管理（一）轉(zhuǎn)股管理1.公司應(yīng)當(dāng)按照可轉(zhuǎn)債募集說明書的約定，及時披露可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股相關(guān)信息，包括轉(zhuǎn)股價格調(diào)整、轉(zhuǎn)股期限、轉(zhuǎn)股數(shù)量等。2.投資者申請轉(zhuǎn)股時，公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，確保轉(zhuǎn)股過程順利進(jìn)行。3.定期統(tǒng)計(jì)可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股情況，分析轉(zhuǎn)股對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)和財(cái)務(wù)狀況的影響，并及時向公司管理層報(bào)告。（二）贖回管理1.公司在滿足可轉(zhuǎn)債贖回條件時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時發(fā)布贖回公告，并按照贖回價格贖回可轉(zhuǎn)債。2.在贖回實(shí)施過程中，應(yīng)當(dāng)做好投資者通知、資金準(zhǔn)備等工作，確保贖回工作順利完成。3.對贖回事項(xiàng)進(jìn)行跟蹤和評估，分析贖回對公司財(cái)務(wù)狀況和市場形象的影響，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行應(yīng)對。（三）回售管理1.當(dāng)出現(xiàn)可轉(zhuǎn)債回售觸發(fā)條件時，公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定及時發(fā)布回售公告，并按照回售價格回售可轉(zhuǎn)債。2.認(rèn)真對待投資者的回售申請，及時辦理回售相關(guān)手續(xù)，保障投資者的合法權(quán)益。3.分析回售原因和對公司的影響，采取有效措施調(diào)整公司經(jīng)營策略或可轉(zhuǎn)債條款，避免類似情況再次發(fā)生。六、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識別與評估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對可轉(zhuǎn)債交易面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和評估，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.采用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評估，確定風(fēng)險(xiǎn)的等級和影響程度。3.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略和措施。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.市場風(fēng)險(xiǎn)控制密切關(guān)注市場行情變化，加強(qiáng)市場分析和預(yù)測，合理調(diào)整投資組合，控制可轉(zhuǎn)債投資比例，避免市場大幅波動帶來的損失。2.信用風(fēng)險(xiǎn)控制對可轉(zhuǎn)債發(fā)行主體的信用狀況進(jìn)行評估和跟蹤，選擇信用良好的可轉(zhuǎn)債進(jìn)行投資。加強(qiáng)與交易對手的溝通和管理，防范信用違約風(fēng)險(xiǎn)。3.流動性風(fēng)險(xiǎn)控制合理安排可轉(zhuǎn)債交易資金，確保有足夠的資金滿足交易需求。關(guān)注可轉(zhuǎn)債市場流動性情況，避免因流動性不足導(dǎo)致交易困難。4.操作風(fēng)險(xiǎn)控制完善交易流程和內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對交易人員的培訓(xùn)和管理，規(guī)范交易操作行為，防范操作失誤和違規(guī)行為帶來的風(fēng)險(xiǎn)。（三）內(nèi)部控制制度1.建立健全可轉(zhuǎn)債交易內(nèi)部控制制度，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，確保交易活動的規(guī)范運(yùn)作。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，定期對可轉(zhuǎn)債交易業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全管理，確保交易數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確和完整，防止信息泄露和系統(tǒng)故障對交易造成影響。七、信息披露管理（一）信息披露原則1.遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平的信息披露原則，確保投資者能夠獲取充分、準(zhǔn)確的可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)信息。2.按照證券監(jiān)管部門和證券交易所的規(guī)定，定期或不定期披露可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)信息，不得隱瞞或延遲披露重要信息。（二）信息披露內(nèi)容1.可轉(zhuǎn)債發(fā)行信息包括發(fā)行公告、募集說明書、上市公告書等，詳細(xì)披露可轉(zhuǎn)債的基本情況、發(fā)行規(guī)模、票面金額、發(fā)行價格、利率確定方式、轉(zhuǎn)股價格確定及調(diào)整原則、贖回條款、回售條款、轉(zhuǎn)股期限等內(nèi)容。2.交易信息定期披露可轉(zhuǎn)債的交易價格、成交量、持倉量等市場交易信息，以及公司可轉(zhuǎn)債交易的操作情況、投資收益等信息。3.重大事項(xiàng)信息及時披露可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股價格調(diào)整、贖回、回售、轉(zhuǎn)股等重大事項(xiàng)，以及對公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生重大影響的其他事項(xiàng)。（三）信息披露渠道1.通過公司官網(wǎng)、證券交易所指定媒體等渠道發(fā)布可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)信息，確保信息能夠及時、準(zhǔn)確地傳達(dá)給投資者。2.在公司內(nèi)部設(shè)立信息披露專欄，及時更新可轉(zhuǎn)債交易相關(guān)信息，方便公司員工查閱和了解。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對可轉(zhuǎn)債交易業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查交易活動是否符合法律法規(guī)、公司制度和交易計(jì)劃的要求。2.對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對可轉(zhuǎn)債交易風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測和評估，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)異常情況及時向公司管理層報(bào)告，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議。（二）外部監(jiān)管1.積極配合證券監(jiān)管部門和證券交易所的監(jiān)督檢查