用戶欠費手管理辦法一、總則（一）目的為加強公司對用戶欠費的管理，規(guī)范欠費追繳流程，保障公司合法權(quán)益，維護正常的業(yè)務(wù)運營秩序，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與各類用戶之間因業(yè)務(wù)往來產(chǎn)生的欠費管理，包括但不限于產(chǎn)品銷售、服務(wù)提供等所涉及的欠費情況。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保欠費管理工作合法、合規(guī)、有序進行。2.風(fēng)險防控原則對用戶欠費風(fēng)險進行全面評估和有效防控，提前采取措施降低欠費發(fā)生的可能性，減少欠費損失。3.及時追繳原則發(fā)現(xiàn)用戶欠費后，應(yīng)及時啟動追繳程序，采取有效措施督促用戶盡快結(jié)清欠費。4.分類管理原則根據(jù)用戶欠費的性質(zhì)、金額、賬齡等因素進行分類管理，實施差異化的追繳策略。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)與用戶簽訂業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)，特別是關(guān)于費用結(jié)算的條款。2.及時跟蹤業(yè)務(wù)進展情況，對可能出現(xiàn)欠費的用戶提前進行預(yù)警，并協(xié)助財務(wù)部門進行欠費追繳工作。3.配合財務(wù)部門提供與欠費相關(guān)的業(yè)務(wù)資料和信息，協(xié)助分析欠費原因。（二）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)用戶欠費的核算、統(tǒng)計和分析工作，定期編制欠費報表，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。2.制定欠費追繳計劃，組織實施具體的追繳措施，包括發(fā)送催款通知、電話催收、上門催收等。3.對欠費金額較大或追繳難度較大的用戶，及時與法務(wù)部門溝通，采取法律手段維護公司權(quán)益。4.負(fù)責(zé)與用戶進行費用結(jié)算的核對和確認(rèn)工作，確保欠費數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（三）法務(wù)部門1.為欠費管理工作提供法律支持和指導(dǎo)，審查相關(guān)業(yè)務(wù)合同和催款文件的合法性。2.對欠費金額較大或經(jīng)多次催收仍拒不還款的用戶，協(xié)助制定法律解決方案，包括發(fā)送律師函、提起訴訟等。3.參與欠費糾紛的調(diào)解和訴訟工作，維護公司的合法權(quán)益。（四）風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)對用戶欠費風(fēng)險進行評估和監(jiān)控，建立風(fēng)險預(yù)警機制，及時發(fā)現(xiàn)潛在的欠費風(fēng)險。2.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，提出風(fēng)險防控建議和措施，協(xié)助業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門做好欠費管理工作。3.定期對公司欠費管理情況進行審計和檢查，確保各項管理措施的有效執(zhí)行。三、欠費的界定與分類（一）欠費的界定用戶未按照業(yè)務(wù)合同約定的時間和金額支付相關(guān)費用，即構(gòu)成欠費。包括但不限于產(chǎn)品貨款、服務(wù)費用、租金、利息等。（二）欠費的分類1.按照欠費金額分類小額欠費：欠費金額在[X]元以下的。中額欠費：欠費金額在[X]元至[X]元之間的。大額欠費：欠費金額在[X]元以上的。2.按照欠費賬齡分類短期欠費：賬齡在[X]天以內(nèi)的。中期欠費：賬齡在[X]天至[X]天之間的。長期欠費：賬齡在[X]天以上的。3.按照欠費原因分類惡意欠費：用戶有能力支付費用但故意拖欠的。非惡意欠費：因用戶經(jīng)營困難、資金周轉(zhuǎn)不暢等原因?qū)е碌那焚M。四、欠費管理流程（一）欠費預(yù)警1.業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中，應(yīng)密切關(guān)注用戶的經(jīng)營狀況和付款能力。當(dāng)發(fā)現(xiàn)用戶可能出現(xiàn)欠費風(fēng)險時，應(yīng)及時填寫《欠費預(yù)警通知單》，詳細(xì)說明預(yù)警原因、預(yù)計欠費金額等信息，并提交給財務(wù)部門和風(fēng)險管理部門。2.財務(wù)部門定期對用戶的欠費情況進行分析和統(tǒng)計，根據(jù)欠費賬齡、金額等因素設(shè)定預(yù)警指標(biāo)。當(dāng)用戶的欠費情況達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時，財務(wù)部門應(yīng)及時向業(yè)務(wù)部門發(fā)送《欠費預(yù)警提示》，提醒業(yè)務(wù)部門關(guān)注用戶欠費風(fēng)險。3.風(fēng)險管理部門根據(jù)業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門提供的信息，對用戶欠費風(fēng)險進行綜合評估。對于風(fēng)險較高的用戶，應(yīng)及時發(fā)布風(fēng)險預(yù)警信息，提醒各部門采取相應(yīng)的防控措施。（二）催款通知1.對于逾期未付款的用戶，財務(wù)部門應(yīng)在欠費發(fā)生后的[X]個工作日內(nèi)，向用戶發(fā)送《催款通知書》。《催款通知書》應(yīng)明確用戶的欠費金額、欠費期限、應(yīng)付款項及付款方式等信息，并告知用戶逾期付款的違約責(zé)任。2.《催款通知書》可通過郵寄、電子郵件、短信等方式發(fā)送給用戶。同時，財務(wù)部門應(yīng)保留發(fā)送記錄，以備后續(xù)查詢。3.業(yè)務(wù)部門應(yīng)協(xié)助財務(wù)部門做好催款通知工作，及時與用戶溝通，了解用戶的付款困難和需求，共同協(xié)商解決方案。（三）電話催收1.對于經(jīng)催款通知后仍未付款的用戶，財務(wù)部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)安排專人進行電話催收。電話催收人員應(yīng)具備良好的溝通技巧和專業(yè)素養(yǎng)，了解用戶的欠費情況和付款意愿，向用戶說明欠費對公司的影響，并督促用戶盡快結(jié)清欠費。2.電話催收過程中，催收人員應(yīng)做好記錄，包括通話時間、通話內(nèi)容、用戶承諾的付款時間等信息。對于用戶提出的合理訴求，如付款困難等，催收人員應(yīng)及時反饋給財務(wù)部門和業(yè)務(wù)部門，共同研究解決方案。3.如電話催收效果不佳，財務(wù)部門應(yīng)及時調(diào)整催收策略，加大催收力度。（四）上門催收1.對于欠費金額較大、電話催收無效且有還款能力的用戶，財務(wù)部門可在電話催收后的[X]個工作日內(nèi)，安排專人上門催收。上門催收人員應(yīng)由財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險管理部門的人員組成，必要時可邀請法務(wù)人員一同前往。2.上門催收前，催收人員應(yīng)提前與用戶預(yù)約上門時間，并準(zhǔn)備好相關(guān)的催款文件和資料。上門催收過程中，催收人員應(yīng)保持禮貌、專業(yè)，向用戶再次強調(diào)欠費的嚴(yán)重性和公司的催款立場，要求用戶當(dāng)場制定還款計劃并簽字確認(rèn)。3.如上門催收過程中遇到用戶拒絕溝通或態(tài)度惡劣等情況，催收人員應(yīng)及時停止催收，并向公司報告。公司應(yīng)根據(jù)具體情況，采取進一步的措施，如發(fā)送律師函、提起訴訟等。（五）法律手段1.對于經(jīng)多次催收仍拒不還款的用戶，且欠費金額較大、風(fēng)險較高的，法務(wù)部門應(yīng)及時介入，制定法律解決方案。法律解決方案包括發(fā)送律師函、提起訴訟、申請財產(chǎn)保全等。2.在采取法律手段前，法務(wù)部門應(yīng)與財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門進行充分溝通，了解案件的詳細(xì)情況，收集相關(guān)證據(jù)材料，確保法律訴訟的順利進行。3.法律訴訟過程中，法務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注案件進展情況，及時與法院、對方當(dāng)事人等進行溝通協(xié)調(diào)，維護公司的合法權(quán)益。同時，財務(wù)部門應(yīng)配合法務(wù)部門做好相關(guān)財務(wù)證據(jù)的提供和支持工作。（六）欠費核銷1.對于確實無法收回的欠費，財務(wù)部門應(yīng)按照公司的財務(wù)管理制度和相關(guān)會計準(zhǔn)則，進行欠費核銷處理。欠費核銷應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序，確保核銷依據(jù)充分、手續(xù)完備。2.在進行欠費核銷前，財務(wù)部門應(yīng)會同業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門對欠費情況進行再次核實和分析，確認(rèn)無法收回的原因和金額。對于涉及金額較大的欠費核銷，還應(yīng)提交公司管理層審批。3.欠費核銷后，財務(wù)部門應(yīng)建立核銷臺賬，詳細(xì)記錄核銷的欠費金額、用戶名稱、核銷原因、核銷時間等信息，以備后續(xù)審計和檢查。五、欠費信息管理（一）建立欠費臺賬1.財務(wù)部門應(yīng)建立完善的欠費臺賬，對用戶的欠費情況進行詳細(xì)記錄。欠費臺賬應(yīng)包括用戶名稱、欠費金額、欠費期限、欠費原因、催款記錄、還款記錄等信息。2.欠費臺賬應(yīng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時性。財務(wù)部門應(yīng)每月對欠費臺賬進行核對和清理，及時發(fā)現(xiàn)和糾正數(shù)據(jù)錯誤。（二）數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析1.財務(wù)部門應(yīng)定期對欠費數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計和分析，生成欠費報表。欠費報表應(yīng)包括欠費金額匯總表、欠費賬齡分析表、欠費原因分析表等。2.通過對欠費數(shù)據(jù)的統(tǒng)計和分析，財務(wù)部門應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)欠費管理中存在的問題和風(fēng)險，為公司決策提供數(shù)據(jù)支持。同時，財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)分析結(jié)果，提出改進措施和建議，不斷完善欠費管理工作。（三）信息共享與溝通1.財務(wù)部門應(yīng)定期向業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門提供欠費信息，確保各部門及時了解用戶欠費情況，共同做好欠費管理工作。2.業(yè)務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門應(yīng)及時將與欠費管理相關(guān)的信息反饋給財務(wù)部門，如用戶的經(jīng)營狀況變化、還款能力變化等，以便財務(wù)部門及時調(diào)整催收策略。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對公司的欠費管理情況進行審計和檢查，確保各項管理措施的有效執(zhí)行。審計和檢查內(nèi)容包括欠費臺賬的準(zhǔn)確性、催款通知的及時性、催收措施的有效性等。2.對于審計和檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，風(fēng)險管理部門應(yīng)及時向公司管理層報告，并提出整改建議。相關(guān)部門應(yīng)按照整改建議及時進行整改，確保欠費管理工作規(guī)范、有序進行。（二）考核機制1.公司應(yīng)建立欠費管理考核機制，對業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、風(fēng)險管理部門等相關(guān)部門的欠費管理工作進行考核?？?/p>