銀行年金管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范銀行年金管理行為，保障銀行年金基金的安全、穩(wěn)定運(yùn)行，維護(hù)銀行年金計(jì)劃參與各方的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》《中華人民共和國(guó)信托法》《企業(yè)年金基金管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行作為受托人管理的企業(yè)年金計(jì)劃?；驹瓌t銀行年金管理應(yīng)當(dāng)遵循審慎、穩(wěn)健、合規(guī)、透明的原則，確?；鹳Y產(chǎn)的安全和保值增值，維護(hù)受益人的利益。管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)受托人職責(zé)1.選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。2.制定企業(yè)年金基金投資策略。3.根據(jù)合同對(duì)企業(yè)年金基金管理進(jìn)行監(jiān)督。4.根據(jù)合同收取企業(yè)和職工繳費(fèi)，并向受益人支付企業(yè)年金待遇。5.定期向委托人提交企業(yè)年金基金管理報(bào)告。6.定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金管理報(bào)告。7.按照國(guó)家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關(guān)的記錄至少15年。8.國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。賬戶管理人職責(zé)1.建立企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。2.記錄企業(yè)、職工繳費(fèi)以及企業(yè)年金基金投資收益。3.定期與托管人核對(duì)繳費(fèi)數(shù)據(jù)以及企業(yè)年金基金賬戶財(cái)產(chǎn)變化狀況。4.計(jì)算企業(yè)年金待遇。5.向企業(yè)和受益人提供企業(yè)年金基金企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶信息查詢服務(wù)。6.向受益人提供年度權(quán)益報(bào)告。7.定期向受托人提交賬戶管理數(shù)據(jù)等信息以及企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告。8.定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金賬戶管理報(bào)告。9.按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金賬戶管理檔案至少15年。10.國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。托管人職責(zé)1.安全保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。2.以企業(yè)年金基金名義開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。3.對(duì)所托管的不同企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立。4.根據(jù)受托人指令，向投資管理人分配企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)。5.根據(jù)投資管理人投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。6.負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查投資管理人計(jì)算的基金財(cái)產(chǎn)凈值。7.及時(shí)與賬戶管理人、投資管理人核對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)，按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作。8.定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。9.定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金托管報(bào)告。10.按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料至少15年。11.國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。投資管理人職責(zé)1.對(duì)企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資。2.及時(shí)與托管人核對(duì)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值結(jié)果。3.建立企業(yè)年金基金投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。4.定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報(bào)告。5.定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金投資管理報(bào)告。6.按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料至少15年。7.國(guó)家規(guī)定和合同約定的其他職責(zé)。賬戶管理賬戶設(shè)立受托人應(yīng)當(dāng)在符合國(guó)家規(guī)定的商業(yè)銀行或者專業(yè)機(jī)構(gòu)為企業(yè)年金計(jì)劃設(shè)立企業(yè)賬戶和個(gè)人賬戶。賬戶變更企業(yè)年金計(jì)劃參與人信息發(fā)生變更的，賬戶管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理相關(guān)賬戶變更手續(xù)，并通知受托人。賬戶信息管理賬戶管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善保管企業(yè)年金基金賬戶信息，確保信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。基金托管托管協(xié)議簽訂受托人應(yīng)當(dāng)與托管人簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)。基金財(cái)產(chǎn)保管托管人應(yīng)當(dāng)按照托管協(xié)議的約定，安全保管企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全和完整。資金清算與會(huì)計(jì)核算托管人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和托管協(xié)議的約定，及時(shí)辦理企業(yè)年金基金的資金清算和會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。監(jiān)督與報(bào)告托管人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定對(duì)投資管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，并定期向受托人提交托管報(bào)告。投資管理投資范圍企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)的投資范圍包括銀行存款、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)、萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品、投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品、證券投資基金、股票，以及信用等級(jí)在投資級(jí)以上的金融債、企業(yè)（公司）債、可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債）、短期融資券和中期票據(jù)等金融產(chǎn)品。投資比例限制企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)投資銀行活期存款、中央銀行票據(jù)、債券回購(gòu)等流動(dòng)性產(chǎn)品以及貨幣市場(chǎng)基金的比例，不得低于基金凈資產(chǎn)的20%。企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)投資銀行定期存款、協(xié)議存款、國(guó)債、金融債、企業(yè)（公司）債、短期融資券、中期票據(jù)、萬(wàn)能保險(xiǎn)產(chǎn)品等固定收益類產(chǎn)品及可轉(zhuǎn)換債（含分離交易可轉(zhuǎn)換債）、債券基金、投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品（股票投資比例不高于30%）的比例，不得高于基金凈資產(chǎn)的50%。企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)投資股票等權(quán)益類產(chǎn)品及投資性保險(xiǎn)產(chǎn)品、股票基金的比例，不得高于基金凈資產(chǎn)的30%。其中，投資股票的比例不得高于基金凈資產(chǎn)的20%。投資決策與風(fēng)險(xiǎn)管理投資管理人應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)對(duì)投資運(yùn)作的管理和監(jiān)督，確保投資決策的科學(xué)性和合理性，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)。基金費(fèi)用費(fèi)用種類企業(yè)年金基金管理費(fèi)用包括受托人管理費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)以及中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的收費(fèi)等。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)受托人管理費(fèi)、賬戶管理費(fèi)、托管費(fèi)、投資管理費(fèi)的收取標(biāo)準(zhǔn)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和合同約定執(zhí)行。費(fèi)用支付受托人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，定期向賬戶管理人、托管人、投資管理人支付管理費(fèi)用。信息披露與報(bào)告信息披露內(nèi)容受托人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期向委托人、受益人披露企業(yè)年金基金管理信息，包括基金資產(chǎn)凈值、投資收益情況、費(fèi)用支出情況等。報(bào)告制度受托人應(yīng)當(dāng)定期向有關(guān)監(jiān)管部門提交企業(yè)年金基金管理報(bào)告，包括年度報(bào)告、中期報(bào)告等。監(jiān)督檢查監(jiān)管部門職責(zé)有關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)依法對(duì)銀行年金管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)對(duì)管