內(nèi)部股份管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司內(nèi)部股份管理，明晰股東權(quán)益與責(zé)任，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司全體股東及與內(nèi)部股份管理相關(guān)的各類人員，包括但不限于股東會(huì)議參與人員、股份登記管理人員、財(cái)務(wù)核算人員等。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管要求，確保內(nèi)部股份管理活動(dòng)合法有效。2.公平公正原則：對(duì)待所有股東一視同仁，保障股東在股份權(quán)益分配、決策參與等方面的公平公正。3.透明公開原則：股份管理的各項(xiàng)信息應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向股東公開，接受股東監(jiān)督。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：有效識(shí)別、評(píng)估和控制內(nèi)部股份管理過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保障公司和股東利益。二、股份定義與分類（一）股份定義公司內(nèi)部股份是指公司股東基于對(duì)公司的出資而享有的對(duì)公司凈資產(chǎn)的所有權(quán)份額，代表股東在公司中的權(quán)益比例。（二）股份分類1.普通股：享有平等的權(quán)利和義務(wù)，按持股比例分享公司利潤(rùn)、參與公司決策等。2.優(yōu)先股：在某些特定情況下，如利潤(rùn)分配、剩余財(cái)產(chǎn)分配等方面享有優(yōu)先于普通股的權(quán)利，但通常不享有或部分限制其參與公司決策的權(quán)利。優(yōu)先股的具體權(quán)利和限制在公司章程或相關(guān)協(xié)議中另行約定。三、股東資格與股份取得（一）股東資格1.公司股東應(yīng)為符合國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定，具有完全民事行為能力的自然人、法人或其他組織。2.經(jīng)公司股東會(huì)決議通過(guò)，符合條件的人員或組織可成為公司股東。（二）股份取得方式1.原始出資：股東通過(guò)向公司繳納貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等符合法律法規(guī)規(guī)定的出資方式，取得相應(yīng)股份。2.股份轉(zhuǎn)讓：在符合本辦法及公司章程規(guī)定的條件下，股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其持有的股份；經(jīng)其他股東書面同意，股東也可向股東以外的人轉(zhuǎn)讓其股份。3.繼承：自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格，但公司章程另有規(guī)定的除外。繼承人繼承股份后，應(yīng)按照本辦法及公司章程的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。四、股份登記與管理（一）股份登記機(jī)構(gòu)公司設(shè)立專門的股份登記管理部門，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部股份的登記、變更、注銷等管理工作。（二）股份登記內(nèi)容1.股東姓名/名稱、住所、聯(lián)系方式等基本信息。2.股東的出資方式、出資金額、出資時(shí)間。3.股東持有的股份種類、數(shù)量、比例。4.股份的變動(dòng)情況，包括股份轉(zhuǎn)讓、繼承、贈(zèng)與、增資、減資等。5.其他與股份相關(guān)的重要信息。（三）股份登記程序1.股東完成出資后，應(yīng)及時(shí)向股份登記管理部門提交出資證明文件及相關(guān)資料，股份登記管理部門審核無(wú)誤后進(jìn)行股份登記。2.發(fā)生股份轉(zhuǎn)讓、繼承等股份變動(dòng)情況時(shí)，轉(zhuǎn)讓方/原股東、受讓方/新股東應(yīng)共同向股份登記管理部門提交相關(guān)證明文件及股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議等資料，股份登記管理部門審核通過(guò)后辦理股份變更登記手續(xù)。3.公司進(jìn)行增資、減資等重大事項(xiàng)時(shí)，股份登記管理部門應(yīng)根據(jù)股東會(huì)決議及相關(guān)文件，及時(shí)調(diào)整股東的股份信息。（四）股份證書公司向股東出具股份證書，作為股東持有公司股份的書面憑證。股份證書應(yīng)載明股東姓名/名稱、股份種類、數(shù)量、編號(hào)、頒發(fā)日期等內(nèi)容，并加蓋公司公章。五、股東權(quán)利與義務(wù)（一）股東權(quán)利1.利潤(rùn)分配權(quán)：按照持股比例享有公司年度利潤(rùn)分配的權(quán)利。2.表決權(quán)：參加股東會(huì)會(huì)議，對(duì)公司重大事項(xiàng)行使表決權(quán)。3.知情權(quán)：有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料，了解公司經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)狀況。4.優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)：公司增加注冊(cè)資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。5.股份轉(zhuǎn)讓權(quán)：在符合本辦法及公司章程規(guī)定的條件下，有權(quán)依法轉(zhuǎn)讓其持有的股份。6.剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)：公司清算時(shí)，按照持股比例享有對(duì)公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)。7.公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。（二）股東義務(wù)1.遵守法律法規(guī)、公司章程及本辦法的規(guī)定。2.按照約定的出資方式、出資金額和出資時(shí)間履行出資義務(wù)。3.不得濫用股東權(quán)利損害公司或其他股東的利益；不得濫用公司法人獨(dú)立地位和股東有限責(zé)任損害公司債權(quán)人的利益。4.積極參加股東會(huì)會(huì)議，行使股東權(quán)利，為公司發(fā)展提供有益建議和支持。5.保守公司商業(yè)秘密和其他機(jī)密信息。6.公司章程規(guī)定的其他義務(wù)。六、股東會(huì)（一）股東會(huì)的性質(zhì)與組成股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。（二）股東會(huì)的職權(quán)1.決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃。2.選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。3.審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告。4.審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的報(bào)告。5.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。6.審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。7.對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議。8.對(duì)發(fā)行公司債券作出決議。9.對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。10.修改公司章程。11.公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。（三）股東會(huì)會(huì)議1.會(huì)議類型定期會(huì)議：按照公司章程規(guī)定的時(shí)間定期召開。臨時(shí)會(huì)議：代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議。2.會(huì)議召集與主持股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)召集和主持；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，代表十分之一以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。3.會(huì)議通知召開股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開十五日前通知全體股東；但是，公司章程另有規(guī)定或者全體股東另有約定的除外。通知內(nèi)容應(yīng)包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、議程、審議事項(xiàng)等。4.會(huì)議表決股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。股東會(huì)對(duì)公司重大事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。對(duì)于修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本、公司合并、分立、解散或者變更公司形式等特別重大事項(xiàng)，應(yīng)嚴(yán)格按照此規(guī)定執(zhí)行。七、股份轉(zhuǎn)讓與繼承（一）股份轉(zhuǎn)讓1.股東之間轉(zhuǎn)讓股份，應(yīng)簽訂書面股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并報(bào)股份登記管理部門備案。股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議應(yīng)明確轉(zhuǎn)讓雙方的姓名/名稱、轉(zhuǎn)讓股份的種類、數(shù)量、價(jià)格、付款方式、付款時(shí)間等內(nèi)容。2.股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股份，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股份轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股份；不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。3.經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股份，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。4.公司章程對(duì)股份轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（二）股份繼承自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格，但公司章程另有規(guī)定的除外。繼承人繼承股東資格后，應(yīng)按照本辦法及公司章程的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，包括向股份登記管理部門提交繼承證明文件、股份繼承協(xié)議等資料，經(jīng)審核后辦理股份變更登記。八、公司增資與減資（一）增資1.公司根據(jù)發(fā)展需要決定增資時(shí)，應(yīng)召開股東會(huì)會(huì)議，經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)增資決議。2.增資方案應(yīng)明確增資的目的、方式、增資金額、新增股份的種類、數(shù)量、價(jià)格、認(rèn)購(gòu)對(duì)象及認(rèn)購(gòu)方式等內(nèi)容。3.公司應(yīng)按照增資決議及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，辦理增資手續(xù)，包括修改公司章程、向股份登記管理部門申請(qǐng)辦理股份變更登記等。（二）減資1.公司減資時(shí)，應(yīng)編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單，并自作出減資決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。2.公司減資應(yīng)召開股東會(huì)會(huì)議，經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)減資決議。減資決議應(yīng)明確減資的原因、方式、減資金額、減少股份的種類、數(shù)量等內(nèi)容。3.公司按照減資決議及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，辦理減資手續(xù)，包括修改公司章程、向股份登記管理部門申請(qǐng)辦理股份變更登記等。九、利潤(rùn)分配與虧損彌補(bǔ)（一）利潤(rùn)分配1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，在年度終了時(shí)進(jìn)行利潤(rùn)分配。利潤(rùn)分配方案應(yīng)經(jīng)股東會(huì)審議批準(zhǔn)。2.利潤(rùn)分配順序如下：彌補(bǔ)以前年度虧損。提取法定公積金。法定公積金按照稅后利潤(rùn)的百分之十提取，當(dāng)法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上時(shí)，可以不再提取。提取任意公積金。公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)決議，還可以從稅后利潤(rùn)中提取任意公積金。向股東分配利潤(rùn)。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持股比例分配給股東。（二）虧損彌補(bǔ)公司發(fā)生虧損時(shí)，應(yīng)按照法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定進(jìn)行虧損彌補(bǔ)。虧損彌補(bǔ)方式包括：1.用以后年度的稅前利潤(rùn)彌補(bǔ)，但連續(xù)彌補(bǔ)期限不得超過(guò)五年。2.超過(guò)稅前利潤(rùn)彌補(bǔ)期限仍未彌補(bǔ)的虧損，可用稅后利潤(rùn)彌補(bǔ)。3.經(jīng)股東會(huì)決議，也可用法定公積金彌補(bǔ)虧損，但法定公積金彌補(bǔ)虧損后，所余法定公積金不得低于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的百分之二十五。十、公司合并、分立與清算（一）公司合并1.公司合并可以采取吸收合并或者新設(shè)合并的方式。2.公司合并應(yīng)由股東會(huì)作出決議，經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。3.公司合并各方應(yīng)簽訂合并協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)自作出合并決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起三十日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起四十五日內(nèi)，可以要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。4.公司合并后，應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，包括修改公司章程、向股份登記管理部門申請(qǐng)辦理股份變更登記等。（二）公司分立1.公司分立可以采取新設(shè)分立或者派生分立的方式。2.公司分立應(yīng)由股東會(huì)作出決議，經(jīng)代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過(guò)。3.公司分立各方應(yīng)簽訂分立協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)自作出分立決議之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于三十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。4.公司分立后，應(yīng)按照法律法規(guī)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，包括修改公司章程、向股份登記管理部門申請(qǐng)辦理股份變更登記等。（三）公司清算1.公司因公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)、股東會(huì)決議解散、依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷等原因需要清算的，應(yīng)成立清算組進(jìn)行清算。2.清算組由股東組成，具體成員由股東會(huì)確定。清算組應(yīng)自成立之日起十日內(nèi)通知債權(quán)人，并于六十日內(nèi)在報(bào)紙上公告。3.清算組在清算期間行使下列職權(quán)：清理公司財(cái)產(chǎn)，分別編制資產(chǎn)負(fù)債表和財(cái)產(chǎn)清單。通知、公告?zhèn)鶛?quán)人。處理與清算有關(guān)的公司未了結(jié)的業(yè)務(wù)。清繳所欠稅款以及清算過(guò)程中產(chǎn)生的稅款。清理債權(quán)、債務(wù)。處理公司清償債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)。代表公司參與民事訴訟活動(dòng)。4.公司財(cái)產(chǎn)在分別支付