公司法務(wù)合同風(fēng)險(xiǎn)防控方案引言在商業(yè)活動(dòng)中，合同是企業(yè)權(quán)利義務(wù)的核心載體，也是糾紛解決的主要依據(jù)。據(jù)最高人民法院統(tǒng)計(jì)，近三年全國(guó)法院受理的合同糾紛案件占比超60%，其中因合同條款缺陷、履行監(jiān)控缺失、證據(jù)保存不當(dāng)導(dǎo)致的企業(yè)損失占比達(dá)45%。因此，構(gòu)建全流程、標(biāo)準(zhǔn)化、可落地的合同風(fēng)險(xiǎn)防控體系，是公司法務(wù)的核心職責(zé)，也是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要保障。本文結(jié)合《民法典》《公司法》等法律法規(guī)及實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，從前置準(zhǔn)備、條款設(shè)計(jì)、審查流程、履行監(jiān)控、糾紛處理五大環(huán)節(jié)，提出系統(tǒng)性的合同風(fēng)險(xiǎn)防控方案，旨在幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判-過程管控-損失最小化”的閉環(huán)管理。一、前置性準(zhǔn)備：構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)框架合同風(fēng)險(xiǎn)的防控需從交易對(duì)手篩選和標(biāo)準(zhǔn)化體系入手，避免“病從口入”。（一）交易對(duì)手盡職調(diào)查：排除履約能力風(fēng)險(xiǎn)交易對(duì)手的信用狀況直接決定合同能否順利履行，需通過“主體資格+信用狀況+履約歷史”三維度調(diào)查，形成《交易對(duì)手盡職調(diào)查報(bào)告》。1.主體資格核查：企業(yè)類對(duì)手：通過“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”“天眼查”等工具，核查其統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)狀態(tài)（是否存續(xù)/吊銷/注銷）、法定代表人身份等信息，確保其具備簽訂合同的民事權(quán)利能力和行為能力。自然人/個(gè)體工商戶：核查身份證復(fù)印件（或營(yíng)業(yè)執(zhí)照）、聯(lián)系方式，確認(rèn)其是否具備相應(yīng)民事行為能力（如18周歲以上、精神正常）。2.信用狀況評(píng)估：查詢“中國(guó)執(zhí)行信息公開網(wǎng)”，確認(rèn)對(duì)手是否為失信被執(zhí)行人（“老賴”）、是否有未了結(jié)的重大訴訟；調(diào)取其近2年的財(cái)務(wù)報(bào)表（如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表），評(píng)估其償債能力（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率）；詢問其上下游合作方，了解其過往履約口碑（如是否逾期付款/交貨）。3.特殊主體額外審查：對(duì)于國(guó)企/政府部門：需核查其是否具備相應(yīng)的授權(quán)（如政府采購項(xiàng)目需有招標(biāo)公告、中標(biāo)通知書）；對(duì)于境外主體：需通過中國(guó)駐當(dāng)?shù)厥诡I(lǐng)館、國(guó)際信用機(jī)構(gòu)（如鄧白氏）核查其資質(zhì)，同時(shí)關(guān)注外匯管制、法律適用等跨境風(fēng)險(xiǎn)。（二）合同模板標(biāo)準(zhǔn)化：減少個(gè)性化條款的風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)企業(yè)高頻交易類型（如買賣合同、服務(wù)合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可合同），制定標(biāo)準(zhǔn)化模板，明確核心條款的表述方式，避免業(yè)務(wù)部門隨意修改導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。1.模板分類與核心條款：買賣合同：需包含“標(biāo)的（名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)）、價(jià)款（金額、支付方式、發(fā)票類型）、交付（時(shí)間、地點(diǎn)、運(yùn)輸方式）、驗(yàn)收（異議期限、程序）、違約責(zé)任（逾期付款/交貨的違約金比例）”等條款；服務(wù)合同：需明確“服務(wù)內(nèi)容（具體清單）、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)（可量化指標(biāo)）、服務(wù)期限（起始時(shí)間、終止條件）、驗(yàn)收方式（階段性驗(yàn)收/最終驗(yàn)收）、保密義務(wù)（范圍、期限）”等條款；知識(shí)產(chǎn)權(quán)合同：需約定“權(quán)屬（如委托開發(fā)的作品歸委托方所有）、許可范圍（地域、時(shí)間、用途）、侵權(quán)責(zé)任（如被許可方侵權(quán)時(shí)的賠償責(zé)任）”等條款。2.模板動(dòng)態(tài)更新：每年度根據(jù)法律法規(guī)變化（如《民法典》新增的“格式條款提示義務(wù)”）、司法實(shí)踐案例（如最高院關(guān)于“違約金過高”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)）、企業(yè)過往糾紛經(jīng)驗(yàn)（如某類合同常因“驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確”引發(fā)爭(zhēng)議），對(duì)模板進(jìn)行修訂，確保其合法性與實(shí)用性。二、條款設(shè)計(jì)：精準(zhǔn)規(guī)避核心風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)合同條款是風(fēng)險(xiǎn)防控的“第一道防線”，需圍繞“權(quán)利明確、義務(wù)具體、責(zé)任可究”原則，避免模糊表述。（一）標(biāo)的條款：避免“約定不明”標(biāo)的是合同的核心，需明確到“可識(shí)別、可驗(yàn)證”的程度。例如：錯(cuò)誤表述：“甲方向乙方提供一批鋼材”；正確表述：“甲方向乙方提供型號(hào)為HRB400、規(guī)格為φ16mm的螺紋鋼100噸（質(zhì)量符合GB/T1499.____國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)）”。（二）價(jià)款與支付條款：防范“收款風(fēng)險(xiǎn)”1.金額與貨幣：明確價(jià)款的大寫與小寫（如“價(jià)款為人民幣壹佰萬元整（￥1,000,000.00）”），避免歧義；涉及外幣的，需約定匯率（如“按付款當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的美元兌人民幣中間價(jià)計(jì)算”）。2.支付時(shí)間：采用具體日期而非模糊表述（如“合同生效后10日內(nèi)支付30%預(yù)付款，交貨后5日內(nèi)支付60%進(jìn)度款，驗(yàn)收合格后10日內(nèi)支付10%尾款”）；如需分期支付，需明確每一期的支付條件（如“每季度末支付當(dāng)季服務(wù)費(fèi)”）。3.發(fā)票要求：明確發(fā)票的類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）、開票內(nèi)容（如“鋼材”“技術(shù)服務(wù)”）、開票時(shí)間（如“付款后3日內(nèi)開具”），避免因發(fā)票問題導(dǎo)致的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（如無法抵扣進(jìn)項(xiàng)稅）。（三）履行與驗(yàn)收條款：減少“質(zhì)量爭(zhēng)議”1.履行地點(diǎn)：明確交付/服務(wù)的地點(diǎn)（如“乙方工廠倉庫”“甲方辦公地址：XX市XX區(qū)XX路XX號(hào)”），避免因履行地點(diǎn)不明導(dǎo)致的運(yùn)輸成本糾紛。2.驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)：采用可量化的指標(biāo)（如“產(chǎn)品合格率≥99%”“服務(wù)響應(yīng)時(shí)間≤24小時(shí)”），并約定異議期限（如“甲方應(yīng)在收到貨物后5日內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收，逾期未提出書面異議的，視為貨物符合約定”）。3.交付憑證：要求對(duì)方出具加蓋公章的交付單/驗(yàn)收單（如“乙方交付貨物時(shí)，需提供由甲方簽字確認(rèn)的《交貨確認(rèn)單》”），作為履行的證據(jù)。（四）違約責(zé)任條款：確保“責(zé)任可究”違約責(zé)任需具體、合理，避免“承擔(dān)違約責(zé)任”等籠統(tǒng)表述。例如：逾期付款：“甲方未按約定時(shí)間支付價(jià)款的，每逾期一日，按未付金額的萬分之五向乙方支付違約金；逾期超過15日的，乙方有權(quán)解除合同，并要求甲方賠償損失（包括但不限于利息損失、律師費(fèi)）”；逾期交貨：“乙方未按約定時(shí)間交付貨物的，每逾期一日，按未交付部分價(jià)款的萬分之三向甲方支付違約金；逾期超過30日的，甲方有權(quán)解除合同，并要求乙方返還已支付的價(jià)款”。（五）爭(zhēng)議解決條款：選擇“有利管轄”爭(zhēng)議解決方式需結(jié)合成本、效率、執(zhí)行難度選擇：訴訟：優(yōu)先選擇“甲方所在地有管轄權(quán)的法院”（如“本合同爭(zhēng)議由甲方住所地XX市XX區(qū)人民法院管轄”），便于企業(yè)參與訴訟、執(zhí)行判決；仲裁：如需快速解決爭(zhēng)議（仲裁一般一裁終局），可選擇“XX仲裁委員會(huì)”（如“本合同爭(zhēng)議提交XX仲裁委員會(huì)，按其現(xiàn)行仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁”），但需注意仲裁條款的有效性（如明確仲裁委員會(huì)名稱、仲裁事項(xiàng)）。（六）其他重要條款：填補(bǔ)“漏洞”1.不可抗力：約定不可抗力的范圍（如“自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)、政府行為”）、通知義務(wù)（如“發(fā)生不可抗力后，應(yīng)在3日內(nèi)書面通知對(duì)方”）、責(zé)任承擔(dān)（如“因不可抗力導(dǎo)致無法履行的，免除相應(yīng)責(zé)任”）；2.保密義務(wù)：明確保密范圍（如“對(duì)方的商業(yè)秘密、技術(shù)信息”）、期限（如“合同終止后2年內(nèi)”）、責(zé)任（如“泄露保密信息的，需賠償對(duì)方損失”）；3.解除條款：約定解除的條件（如“對(duì)方根本違約（逾期履行超過30日）”“不可抗力導(dǎo)致合同目的無法實(shí)現(xiàn)”），避免“解除權(quán)行使不當(dāng)”的風(fēng)險(xiǎn)。三、審查流程：建立閉環(huán)式審核機(jī)制合同審查需通過“業(yè)務(wù)初審-法務(wù)復(fù)審-高層審批”三級(jí)流程，確保風(fēng)險(xiǎn)被層層過濾。（一）業(yè)務(wù)部門初審：確認(rèn)“交易真實(shí)性”業(yè)務(wù)部門作為合同的發(fā)起方，需負(fù)責(zé)：1.核實(shí)交易的必要性（如是否符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、是否有預(yù)算）；2.確認(rèn)交易對(duì)手的基本信息（如名稱、地址、聯(lián)系方式）與盡職調(diào)查結(jié)果一致；3.填寫《合同審批表》，說明交易背景、標(biāo)的、價(jià)款、履行方式等核心信息。（二）法務(wù)部門復(fù)審：防控“法律風(fēng)險(xiǎn)”法務(wù)部門需對(duì)合同進(jìn)行“合法性、合理性、完整性”審查，重點(diǎn)關(guān)注：1.合法性：是否違反法律法規(guī)（如《民法典》關(guān)于格式條款的規(guī)定、《反壟斷法》關(guān)于壟斷協(xié)議的規(guī)定）；2.合理性：條款是否公平（如違約金比例是否過高，是否存在“霸王條款”）；3.完整性：是否遺漏核心條款（如標(biāo)的、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任）。法務(wù)部門需出具《合同審查意見》，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出修改建議（如“將‘逾期付款的違約金比例’從日萬分之十調(diào)整為日萬分之五，避免被法院認(rèn)定為過高”）。（三）高層審批：控制“重大風(fēng)險(xiǎn)”對(duì)于重大合同（如金額超過企業(yè)年度預(yù)算10%、涉及重大資產(chǎn)處置、涉外合同），需提交高層（如總經(jīng)理、董事長(zhǎng)）審批，重點(diǎn)關(guān)注：1.交易的風(fēng)險(xiǎn)承受能力（如是否會(huì)導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流緊張）；2.交易的戰(zhàn)略價(jià)值（如是否符合企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)）。（四）審查工具：提升效率1.合同管理系統(tǒng)：采用電子合同管理系統(tǒng)（如法大大、契約鎖），實(shí)現(xiàn)合同的線上錄入、審查、審批、歸檔，避免紙質(zhì)合同丟失、流程拖延；2.審查清單：制定《合同審查清單》（如買賣合同審查清單包含“標(biāo)的是否明確、價(jià)款是否清晰、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否可量化”等10項(xiàng)內(nèi)容），確保審查無遺漏。四、履行監(jiān)控：動(dòng)態(tài)跟蹤與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警合同履行是風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的高發(fā)期，需通過“臺(tái)賬管理、異議處理、變更管控”實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。（一）建立履行臺(tái)賬：跟蹤關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)通過Excel或合同管理系統(tǒng)建立《合同履行臺(tái)賬》，記錄以下信息：合同基本信息（合同編號(hào)、名稱、雙方當(dāng)事人）；履行節(jié)點(diǎn)（簽訂時(shí)間、生效時(shí)間、支付時(shí)間、交貨時(shí)間、驗(yàn)收時(shí)間）；履行狀態(tài)（已支付、未支付、已交貨、未交貨）；風(fēng)險(xiǎn)提示（如“支付時(shí)間即將到期”“對(duì)方逾期交貨”）。例如，對(duì)于買賣合同，臺(tái)賬需記錄“預(yù)付款支付時(shí)間（2024年1月10日）、交貨時(shí)間（2024年2月10日）、進(jìn)度款支付時(shí)間（2024年2月15日）、尾款支付時(shí)間（2024年3月10日）”，并在每個(gè)節(jié)點(diǎn)前3天提醒業(yè)務(wù)部門跟進(jìn)。（二）及時(shí)處理異議：避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大若對(duì)方未按約定履行（如逾期付款、交付的貨物不符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)），需及時(shí)發(fā)出書面異議函，并保留證據(jù)：1.異議函內(nèi)容：明確指出對(duì)方的違約行為（如“你方未按合同約定于2024年2月10日交付貨物”）、要求對(duì)方采取的補(bǔ)救措施（如“請(qǐng)于2024年2月15日前交付符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的貨物”）、逾期未補(bǔ)救的后果（如“我方將解除合同，并要求你方賠償損失”）；2.送達(dá)方式：采用EMS快遞（備注“合同異議函”）或公證郵件，保留快遞底單、簽收記錄、郵件截圖，證明異議已送達(dá)。（三）嚴(yán)格變更管控：避免“口頭約定”若需變更合同（如調(diào)整標(biāo)的數(shù)量、延長(zhǎng)履行期限），需簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議，明確變更的內(nèi)容、生效時(shí)間，避免口頭約定導(dǎo)致的糾紛。例如：錯(cuò)誤做法：業(yè)務(wù)部門口頭同意對(duì)方延長(zhǎng)交貨時(shí)間10天；正確做法：簽訂《補(bǔ)充協(xié)議》，約定“原合同約定的交貨時(shí)間（2024年2月10日）延長(zhǎng)至2024年2月20日，其他條款不變”。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)通過定期巡檢（如每月檢查履行臺(tái)賬），識(shí)別以下潛在風(fēng)險(xiǎn)：1.對(duì)方經(jīng)營(yíng)狀況惡化（如被列為失信被執(zhí)行人、涉及重大訴訟）；2.對(duì)方逾期履行（如逾期付款超過15日、逾期交貨超過30日）；3.合同履行條件變化（如原材料價(jià)格大幅上漲、政策調(diào)整導(dǎo)致無法履行）。對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)，需及時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案（如暫停履行合同、要求對(duì)方提供擔(dān)保、協(xié)商解除合同）。五、糾紛處理：高效應(yīng)對(duì)與損失最小化若糾紛無法通過協(xié)商解決，需通過“證據(jù)收集、律師介入、訴訟/仲裁”實(shí)現(xiàn)損失最小化。（一）證據(jù)收集：奠定勝訴基礎(chǔ)證據(jù)是糾紛解決的核心，需收集以下材料：1.合同及補(bǔ)充協(xié)議：原件（或電子合同的公證文件）；2.履行證據(jù)：支付憑證（銀行轉(zhuǎn)賬記錄、發(fā)票）、交付單（驗(yàn)收單）、異議函（快遞底單、簽收記錄）；3.溝通記錄：郵件、微信聊天記錄（需保存原始載體，如手機(jī)、電腦）、電話錄音（需明確雙方身份、通話內(nèi)容）；4.其他證據(jù)：交易對(duì)手的失信信息、財(cái)務(wù)報(bào)表、證人證言（如上下游合作方的證言）。（二）律師介入：提升應(yīng)對(duì)能力對(duì)于復(fù)雜糾紛（如涉外合同糾紛、涉及重大金額的糾紛），需及時(shí)委托專業(yè)律師（如合同糾紛律師、知識(shí)產(chǎn)權(quán)律師），協(xié)助：1.分析糾紛的法律關(guān)系（如是否屬于合同違約、是否涉及侵權(quán)）；2.制定訴訟/仲裁策略（如選擇管轄法院、確定訴訟請(qǐng)求）；3.準(zhǔn)備訴訟材料（如起訴狀、證據(jù)清單、代理詞）；4.參與協(xié)商/調(diào)解（如通過律師與對(duì)方談判，爭(zhēng)取有利的解決方案）。（三）訴訟/仲裁：及時(shí)主張權(quán)利1.訴訟時(shí)效：需在訴訟時(shí)效內(nèi)（一般為3年）主張權(quán)利（如向法院起訴、向?qū)Ψ桨l(fā)送催款函），避免因時(shí)效過期導(dǎo)致勝訴權(quán)喪失；2.財(cái)產(chǎn)保全：若對(duì)方有轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，可向法院申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全（如凍結(jié)對(duì)方銀行賬戶、查封對(duì)方房產(chǎn)），確保判決能夠執(zhí)行；3.執(zhí)行跟進(jìn)：若獲得勝訴判決，需及時(shí)向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行（如扣劃對(duì)方銀行存款、拍賣對(duì)方財(cái)產(chǎn)），實(shí)現(xiàn)債權(quán)。結(jié)論合同風(fēng)險(xiǎn)防控是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分，需貫穿“交易前-簽訂時(shí)-履行中-糾紛后”全流程。通過前置性調(diào)研排除交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)化模板減少條款漏洞，閉環(huán)式審查過濾法律風(fēng)險(xiǎn)