財(cái)務(wù)公司開(kāi)戶管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范財(cái)務(wù)公司開(kāi)戶管理，保障公司資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在本財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)開(kāi)立各類賬戶的所有單位和個(gè)人。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，確保開(kāi)戶管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.真實(shí)性原則開(kāi)戶申請(qǐng)人應(yīng)提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的開(kāi)戶資料，不得隱瞞或提供虛假信息。3.審慎性原則對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保賬戶開(kāi)立符合公司風(fēng)險(xiǎn)管理要求。4.保密性原則對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)人的資料和賬戶信息嚴(yán)格保密，防止信息泄露。二、開(kāi)戶申請(qǐng)（一）申請(qǐng)材料1.單位客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件。法定代表人身份證明書及法定代表人有效身份證件原件及復(fù)印件。授權(quán)委托書（如法定代表人授權(quán)他人辦理）及被授權(quán)人有效身份證件原件及復(fù)印件。組織機(jī)構(gòu)代碼證原件及復(fù)印件（已辦理“三證合一”的無(wú)需提供）。稅務(wù)登記證原件及復(fù)印件（已辦理“三證合一”的無(wú)需提供）?；举~戶開(kāi)戶許可證原件及復(fù)印件（如有）。公司章程（復(fù)印件加蓋公章）。財(cái)務(wù)印鑒（預(yù)留印鑒卡）。其他相關(guān)證明文件（根據(jù)開(kāi)戶類型要求提供）。2.個(gè)人客戶有效身份證件原件及復(fù)印件。如有代理人，需提供授權(quán)委托書及代理人有效身份證件原件及復(fù)印件。（二）申請(qǐng)流程1.客戶向財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)部門提交開(kāi)戶申請(qǐng)，并按要求填寫開(kāi)戶申請(qǐng)表，同時(shí)提交申請(qǐng)材料。2.業(yè)務(wù)部門收到申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審核。審核通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；審核不通過(guò)的，通知客戶補(bǔ)充或修改申請(qǐng)材料。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況等，確定是否存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。評(píng)估通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)審查；評(píng)估不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕開(kāi)戶申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。4.合規(guī)部門對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行合規(guī)審查，確保開(kāi)戶申請(qǐng)符合法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。審查通過(guò)的，報(bào)公司管理層審批；審查不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕開(kāi)戶申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。5.公司管理層對(duì)開(kāi)戶申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)的，業(yè)務(wù)部門通知客戶辦理開(kāi)戶手續(xù)；審批不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕開(kāi)戶申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。三、賬戶開(kāi)立（一）賬戶類型1.基本存款賬戶用于辦理單位或個(gè)人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取。2.一般存款賬戶用于辦理單位或個(gè)人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。3.專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、財(cái)政預(yù)算外資金、糧棉油收購(gòu)資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社會(huì)保障基金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、黨團(tuán)工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)及其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金等。4.臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。臨時(shí)存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開(kāi)戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限，最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。（二）開(kāi)戶手續(xù)1.客戶在收到業(yè)務(wù)部門通知后，到財(cái)務(wù)公司指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理開(kāi)戶手續(xù)。2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員根據(jù)客戶提交的申請(qǐng)材料，再次核對(duì)客戶身份信息及申請(qǐng)材料的真實(shí)性、完整性、合規(guī)性。3.經(jīng)辦人員按照規(guī)定的業(yè)務(wù)流程，為客戶開(kāi)立賬戶，并進(jìn)行賬戶初始設(shè)置，如設(shè)置賬戶密碼、分配賬號(hào)等。4.經(jīng)辦人員將開(kāi)戶資料整理歸檔，建立客戶賬戶檔案。（三）賬戶啟用1.賬戶開(kāi)立成功后，原則上應(yīng)由客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理賬戶啟用手續(xù)。2.客戶辦理賬戶啟用手續(xù)時(shí)，應(yīng)填寫賬戶啟用申請(qǐng)表，提交相關(guān)證明文件。3.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員對(duì)客戶提交的賬戶啟用申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過(guò)后，為客戶辦理賬戶啟用手續(xù)，賬戶正式投入使用。四、賬戶變更（一）變更情形1.賬戶信息變更包括單位名稱、法定代表人、地址、聯(lián)系方式、經(jīng)營(yíng)范圍等信息的變更。2.賬戶類型變更如基本存款賬戶變更為一般存款賬戶、專用存款賬戶變更為臨時(shí)存款賬戶等。3.賬戶授權(quán)變更如法定代表人授權(quán)他人辦理賬戶業(yè)務(wù)的授權(quán)范圍、期限等變更。4.其他變更如預(yù)留印鑒變更、賬戶密碼變更等。（二）變更申請(qǐng)1.客戶如需變更賬戶信息，應(yīng)向財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)部門提交賬戶變更申請(qǐng)，并按要求填寫賬戶變更申請(qǐng)表，同時(shí)提交相關(guān)證明文件。2.申請(qǐng)材料應(yīng)包括變更事項(xiàng)的說(shuō)明、變更后的證明文件原件及復(fù)印件等。（三）變更流程1.業(yè)務(wù)部門收到客戶的賬戶變更申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審核。審核通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；審核不通過(guò)的，通知客戶補(bǔ)充或修改申請(qǐng)材料。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)賬戶變更申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估變更事項(xiàng)對(duì)公司資金安全、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的影響。評(píng)估通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)審查；評(píng)估不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕變更申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。3.合規(guī)部門對(duì)賬戶變更申請(qǐng)進(jìn)行合規(guī)審查，確保變更申請(qǐng)符合法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。審查通過(guò)的，報(bào)公司管理層審批；審查不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕變更申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。4.公司管理層對(duì)賬戶變更申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)的，業(yè)務(wù)部門通知客戶辦理賬戶變更手續(xù)；審批不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕變更申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。5.客戶在收到業(yè)務(wù)部門通知后，到財(cái)務(wù)公司指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理賬戶變更手續(xù)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員根據(jù)審批結(jié)果，為客戶辦理賬戶信息變更、賬戶類型變更、賬戶授權(quán)變更等相關(guān)手續(xù)，并進(jìn)行相應(yīng)的系統(tǒng)操作和檔案更新。五、賬戶撤銷（一）撤銷情形1.客戶主動(dòng)申請(qǐng)撤銷賬戶如客戶因經(jīng)營(yíng)終止、業(yè)務(wù)調(diào)整等原因，不再需要使用該賬戶。2.賬戶被依法凍結(jié)、扣劃因客戶涉及法律糾紛、稅務(wù)問(wèn)題等，賬戶被司法機(jī)關(guān)或稅務(wù)機(jī)關(guān)依法凍結(jié)、扣劃。3.其他原因如財(cái)務(wù)公司根據(jù)內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)不符合要求的賬戶進(jìn)行清理撤銷等。（二）撤銷申請(qǐng)1.客戶如需撤銷賬戶，應(yīng)向財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)部門提交賬戶撤銷申請(qǐng)，并按要求填寫賬戶撤銷申請(qǐng)表，同時(shí)提交相關(guān)證明文件。2.申請(qǐng)材料應(yīng)包括撤銷賬戶的原因說(shuō)明、賬戶余額情況、未使用的重要空白憑證清單等。（三）撤銷流程1.業(yè)務(wù)部門收到客戶的賬戶撤銷申請(qǐng)后，對(duì)申請(qǐng)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行初步審核。審核通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；審核不通過(guò)的，通知客戶補(bǔ)充或修改申請(qǐng)材料。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)賬戶撤銷申請(qǐng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，重點(diǎn)評(píng)估撤銷賬戶對(duì)公司資金安全、客戶關(guān)系等方面的影響。評(píng)估通過(guò)的，將申請(qǐng)材料移交合規(guī)部門進(jìn)行合規(guī)審查；評(píng)估不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕撤銷申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。3.合規(guī)部門對(duì)賬戶撤銷申請(qǐng)進(jìn)行合規(guī)審查，確保撤銷申請(qǐng)符合法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。審查通過(guò)的，報(bào)公司管理層審批；審查不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕撤銷申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。4.公司管理層對(duì)賬戶撤銷申請(qǐng)進(jìn)行審批。審批通過(guò)的，業(yè)務(wù)部門通知客戶辦理賬戶撤銷手續(xù)；審批不通過(guò)的，通知業(yè)務(wù)部門拒絕撤銷申請(qǐng)，并向客戶說(shuō)明理由。5.客戶在收到業(yè)務(wù)部門通知后，到財(cái)務(wù)公司指定的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理賬戶撤銷手續(xù)。營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)辦人員根據(jù)審批結(jié)果，對(duì)客戶賬戶進(jìn)行余額核對(duì)、重要空白憑證回收、賬戶銷戶等操作，并進(jìn)行相應(yīng)的系統(tǒng)處理和檔案銷毀。六、賬戶管理與監(jiān)督（一）賬戶日常管理1.財(cái)務(wù)公司應(yīng)建立健全賬戶管理制度，明確賬戶管理職責(zé)，確保賬戶管理工作規(guī)范、有序進(jìn)行。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)客戶賬戶進(jìn)行檢查，核實(shí)賬戶信息的真實(shí)性、完整性，檢查賬戶資金的收付情況，確保賬戶資金安全。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)賬戶風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。4.合規(guī)部門應(yīng)定期對(duì)賬戶管理工作進(jìn)行合規(guī)檢查，確保賬戶管理活動(dòng)符合法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。（二）賬戶監(jiān)督檢查1.財(cái)務(wù)公司應(yīng)接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，配合監(jiān)管部門做好賬戶管理相關(guān)工作。2.公司內(nèi)部