2025年大學(xué)經(jīng)濟(jì)犯罪偵查專業(yè)題庫(kù)——經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄撰寫技巧研究考試時(shí)間：______分鐘總分：______分姓名：______一、簡(jiǎn)答題（每題5分，共20分）1.簡(jiǎn)述經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄在偵查取證過程中的主要作用。2.闡述撰寫經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄應(yīng)遵循的四大基本原則及其具體含義。3.在詢問經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人時(shí)，筆錄中對(duì)嫌疑人供述的記錄應(yīng)遵循哪些具體要求？4.與普通刑事案件的現(xiàn)場(chǎng)筆錄相比，經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)場(chǎng)筆錄在內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)上有哪些特殊性？二、論述題（每題10分，共20分）1.結(jié)合具體經(jīng)濟(jì)犯罪類型（如金融詐騙、合同詐騙等），論述在筆錄撰寫中如何突出關(guān)鍵信息和捕捉重要細(xì)節(jié)。2.分析經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄撰寫中容易出現(xiàn)的常見問題，并提出相應(yīng)的防范措施和改進(jìn)技巧。三、案例分析題（每題15分，共30分）1.偵查人員在辦理一起涉案金額巨大的虛開增值稅專用發(fā)票案時(shí)，對(duì)涉案公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行訊問。訊問筆錄片段如下：“偵查員：你公司是如何進(jìn)行虛開活動(dòng)的？是不是領(lǐng)導(dǎo)讓你這么做的？”“嫌疑人：領(lǐng)導(dǎo)……領(lǐng)導(dǎo)的意思是開拓市場(chǎng)，多開發(fā)票……具體怎么做我不太清楚，都是財(cái)務(wù)去操作的?！薄皞刹閱T：財(cái)務(wù)怎么操作的？用了什么方法？開了多少?gòu)埌l(fā)票？”“嫌疑人：記不清了……反正就是讓財(cái)務(wù)多開發(fā)票，套取資金……具體數(shù)字……可能有一兩千萬(wàn)吧……”請(qǐng)分析該筆錄片段存在哪些問題，并說明如何修改才能更符合規(guī)范和撰寫要求。2.下面是一份某經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)場(chǎng)勘查筆錄的部分內(nèi)容：“勘查時(shí)間：2025年3月15日9時(shí)至12時(shí)?？辈榈攸c(diǎn)：XX市XX區(qū)某公司財(cái)務(wù)室?？辈槿藛T：張三、李四。勘查情況：現(xiàn)場(chǎng)位于二樓，門被撬損。室內(nèi)有翻動(dòng)痕跡，文件散落一地。我們?cè)诂F(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)一個(gè)被撕毀的記賬本，以及一張寫有部分公司賬戶信息的紙條。經(jīng)初步勘查，未發(fā)現(xiàn)其他有價(jià)值的痕跡物證。”請(qǐng)分析這份筆錄片段在記錄內(nèi)容上有哪些可以改進(jìn)之處，如何能更詳細(xì)、客觀地反映勘查情況？試卷答案一、簡(jiǎn)答題1.經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄在偵查取證過程中的主要作用包括：固定和記錄犯罪事實(shí)和證據(jù)；為分析案情、制定偵查策略提供依據(jù)；是揭露、證實(shí)犯罪的重要法律文書；是提起公訴、支持訴訟的關(guān)鍵證據(jù)；為定罪量刑提供事實(shí)基礎(chǔ)。**解析思路：*回答時(shí)應(yīng)從筆錄的法律功能和在偵查流程中的實(shí)際作用兩個(gè)層面展開，突出其在證據(jù)固定、信息支持、訴訟進(jìn)程中的作用。2.撰寫經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄應(yīng)遵循的四大基本原則是：真實(shí)性原則，即筆錄內(nèi)容必須真實(shí)反映客觀情況；準(zhǔn)確性原則，即記錄要精確無(wú)誤，時(shí)間、地點(diǎn)、人物、事件、情節(jié)等要素準(zhǔn)確；客觀性原則，即如實(shí)記錄陳述人的原話和客觀事實(shí)，避免編造、歪曲或加入偵查人員的分析判斷；及時(shí)性原則，即訊問、詢問、勘查后應(yīng)及時(shí)制作筆錄；規(guī)范性原則，即格式、用語(yǔ)、程序等必須符合法律規(guī)定和統(tǒng)一要求。**解析思路：*這是筆錄撰寫的核心要求，需準(zhǔn)確列出基本原則并簡(jiǎn)述其核心含義。真實(shí)性、準(zhǔn)確性、客觀性是內(nèi)容要求，及時(shí)性、規(guī)范性是制作要求。3.在詢問經(jīng)濟(jì)犯罪嫌疑人時(shí)，筆錄中對(duì)嫌疑人供述的記錄應(yīng)遵循：完整記錄原話，避免斷章取義或加入偵查人員的主觀解釋、推測(cè)；使用陳述人習(xí)慣用語(yǔ)，但需避免使用曖昧、含糊不清或可能引起歧義的詞語(yǔ)；對(duì)于含糊不清的供述，應(yīng)記錄原話并盡可能通過追問加以明確；對(duì)于否認(rèn)、辯解的內(nèi)容，要如實(shí)記錄；注意供述的邏輯性和前后一致性，記錄其中的矛盾點(diǎn)。**解析思路：*重點(diǎn)在于強(qiáng)調(diào)記錄的“完整性”和“原始性”，即忠實(shí)地反映嫌疑人所說的話，同時(shí)也要注意記錄的方式方法，如處理含糊不清表述和矛盾點(diǎn)。4.與普通刑事案件的現(xiàn)場(chǎng)筆錄相比，經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)場(chǎng)筆錄在內(nèi)容和側(cè)重點(diǎn)上通常具有：更注重對(duì)財(cái)務(wù)賬簿、電子數(shù)據(jù)、合同文件、票據(jù)憑證等與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)的書證和物證的詳細(xì)記錄；更關(guān)注現(xiàn)場(chǎng)反映出的經(jīng)濟(jì)犯罪行為的發(fā)生、發(fā)展過程和特點(diǎn)；可能需要記錄更多的與涉案公司、人員、資金流向相關(guān)的信息；對(duì)電子數(shù)據(jù)現(xiàn)場(chǎng)的保護(hù)和提取記錄要求更高、更細(xì)致。**解析思路：*抓住經(jīng)濟(jì)犯罪的核心特征（涉及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、財(cái)務(wù)、合同等），對(duì)比普通刑事案件現(xiàn)場(chǎng)（可能更側(cè)重暴力、破壞等）。突出經(jīng)濟(jì)犯罪現(xiàn)場(chǎng)筆錄記錄的“經(jīng)濟(jì)性”細(xì)節(jié)。二、論述題1.結(jié)合具體經(jīng)濟(jì)犯罪類型（如金融詐騙、合同詐騙等），論述在筆錄撰寫中如何突出關(guān)鍵信息和捕捉重要細(xì)節(jié)。**論述要點(diǎn)：**明確記錄核心犯罪行為：針對(duì)金融詐騙，需清晰記錄虛構(gòu)事實(shí)（如虛假貸款申請(qǐng)、偽造合同）、隱瞞真相（如隱瞞關(guān)聯(lián)方、虛假擔(dān)保）的具體手段和過程；針對(duì)合同詐騙，需詳細(xì)記錄簽訂虛假合同、非法占有對(duì)方財(cái)產(chǎn)（定金、貨款）、逃匿等關(guān)鍵情節(jié)。*突出涉案要素：準(zhǔn)確記錄涉案金額、時(shí)間、地點(diǎn)、人物（雙方公司名稱、法定代表人、關(guān)鍵經(jīng)辦人）、合同文本、關(guān)鍵證據(jù)（如偽造文件、銀行流水、通信記錄）等核心要素。*捕捉細(xì)節(jié)特征：對(duì)于金融詐騙，記錄資金流向的具體路徑、虛假賬戶信息、作案時(shí)間節(jié)點(diǎn)、使用的技術(shù)手段（如網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、虛假APP）；對(duì)于合同詐騙，記錄合同的關(guān)鍵條款（如付款方式、交貨條件）、對(duì)方公司的背景信息（如注冊(cè)信息、經(jīng)營(yíng)狀況）、騙取財(cái)物的具體方式（如轉(zhuǎn)賬、提貨）。*記錄主觀惡性：通過詢問記錄嫌疑人的動(dòng)機(jī)（如貪利、報(bào)復(fù)）、作案次數(shù)、是否預(yù)謀、是否有抗拒行為等，反映其主觀惡性。*邏輯清晰呈現(xiàn)：按時(shí)間順序或事件發(fā)展邏輯組織筆錄內(nèi)容，使犯罪行為的發(fā)生、發(fā)展過程清晰明了。**解析思路：*選擇具體類型，從記錄核心行為、突出關(guān)鍵要素、捕捉具體細(xì)節(jié)、反映主觀惡性、保證邏輯清晰等多個(gè)角度展開論述，結(jié)合經(jīng)濟(jì)犯罪的特點(diǎn)進(jìn)行說明。2.分析經(jīng)濟(jì)犯罪筆錄撰寫中容易出現(xiàn)的常見問題，并提出相應(yīng)的防范措施和改進(jìn)技巧。**論述要點(diǎn)：**常見問題：*記錄失實(shí)：歪曲、遺漏、夸大事實(shí)，主觀判斷過多。*邏輯混亂：記錄內(nèi)容前后矛盾，時(shí)間、地點(diǎn)、人物混亂。*語(yǔ)言不規(guī)范：使用口語(yǔ)、方言、模糊詞語(yǔ)，或帶有誘導(dǎo)性提問的記錄。*要素缺失：關(guān)鍵信息如金額、時(shí)間、地點(diǎn)、人物、證據(jù)等記錄不完整或不準(zhǔn)確。*忽視經(jīng)濟(jì)犯罪特點(diǎn)：未詳細(xì)記錄財(cái)務(wù)、合同、電子數(shù)據(jù)等關(guān)鍵痕跡物證。*未遵循程序：未按法定程序進(jìn)行詢問或勘查，或記錄未及時(shí)完成。*防范措施與改進(jìn)技巧：*加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)能力，深刻理解法律要求和筆錄規(guī)范。*詢問/勘查前做好充分準(zhǔn)備，明確目的和要點(diǎn)。*嚴(yán)格遵循“聽其言，記其事”原則，完整、客觀記錄陳述人原話，避免加入主觀分析。*注意語(yǔ)言表達(dá)，使用規(guī)范的法律術(shù)語(yǔ)和書面語(yǔ)，確保清晰、準(zhǔn)確、簡(jiǎn)潔。*仔細(xì)核對(duì)筆錄內(nèi)容，確保時(shí)間、地點(diǎn)、人物、數(shù)字、證據(jù)等要素準(zhǔn)確無(wú)誤，邏輯清晰。*針對(duì)經(jīng)濟(jì)犯罪，重點(diǎn)關(guān)注并詳細(xì)記錄財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、合同文本、電子數(shù)據(jù)、資金流向等關(guān)鍵信息。*嚴(yán)格遵守偵查、詢問、勘查程序，確保筆錄的合法性。*定期進(jìn)行筆錄質(zhì)量自查或互查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正問題。**解析思路：*先歸納總結(jié)常見的撰寫問題，然后針對(duì)每個(gè)問題提出具體的解決方法，包括提升能力、遵循原則、規(guī)范語(yǔ)言、核對(duì)內(nèi)容、關(guān)注特點(diǎn)、遵守程序、加強(qiáng)檢查等，體現(xiàn)改進(jìn)的系統(tǒng)性。三、案例分析題1.該筆錄片段存在以下問題：*問題一：誘導(dǎo)性提問?！皞刹閱T：是不是領(lǐng)導(dǎo)讓你這么做的？”直接暗示了領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，可能影響嫌疑人的陳述，使其在壓力下承認(rèn)或否認(rèn)與領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系，而不是基于事實(shí)進(jìn)行陳述。*問題二：遺漏關(guān)鍵細(xì)節(jié)。對(duì)于虛開活動(dòng)的具體方式、使用的發(fā)票種類、涉及的公司、資金流向等核心事實(shí)沒有深入詢問和記錄，僅籠統(tǒng)提及“開拓市場(chǎng)”、“套取資金”，信息量不足。*問題三：記錄含糊不清?！翱赡苡幸粌汕f(wàn)吧”使用了不確定的口語(yǔ)化表述，金額不精確。*問題四：缺乏對(duì)財(cái)務(wù)人員行為的關(guān)注。筆錄只記錄了嫌疑人的辯解，未詢問財(cái)務(wù)人員如何操作、具體使用了什么方法。*修改建議：*刪除或修改誘導(dǎo)性提問，改為中性提問，如“關(guān)于虛開活動(dòng)，能詳細(xì)描述一下具體是怎么操作的嗎？”*加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵細(xì)節(jié)的追問和記錄，如“具體是如何‘開拓市場(chǎng)’的？與哪些公司交易？開具了多少金額、多少?gòu)堫愋偷陌l(fā)票？資金是如何流轉(zhuǎn)的？”*使用精確的語(yǔ)言記錄金額，如“嫌疑人估計(jì)涉案金額在一千至兩千萬(wàn)元之間，具體數(shù)字記不清?！?將財(cái)務(wù)人員的操作作為重要環(huán)節(jié)進(jìn)行詢問和記錄，如“財(cái)務(wù)是如何進(jìn)行開票和資金操作的？他們具體使用了哪些方法或工具？”*完善記錄格式，確保記錄客觀、全面、規(guī)范。2.這份筆錄片段在記錄內(nèi)容上可以改進(jìn)之處：*問題一：記錄過于概括，細(xì)節(jié)不足?！胺瓌?dòng)痕跡”、“文件散落一地”過于籠統(tǒng)，未能具體描述痕跡的類型、范圍、位置等。*問題二：對(duì)重要發(fā)現(xiàn)描述不夠具體?！耙粋€(gè)被撕毀的記賬本”應(yīng)記錄其具體特征，如所在位置、撕毀程度、尚存頁(yè)數(shù)、記錄內(nèi)容概要等；“一張寫有部分公司賬戶信息的紙條”應(yīng)記錄其材質(zhì)、大小、顏色、書寫內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)位置、是否偽裝等。*問題三：缺乏對(duì)痕跡物證提取過程的記錄。未說明對(duì)發(fā)現(xiàn)的記賬本、紙條等是否進(jìn)行了保護(hù)、提取、編號(hào)、照相等操作。*問題四：勘查結(jié)論可以更具體?！拔窗l(fā)現(xiàn)其他有價(jià)值的痕跡物證”可以說明勘查范圍、檢查的重點(diǎn)部位等，以備后續(xù)補(bǔ)充勘查。*改進(jìn)建議：*使用更具體的描述性語(yǔ)言記錄現(xiàn)場(chǎng)狀態(tài)，如“現(xiàn)場(chǎng)西北角財(cái)務(wù)桌面上有明顯的翻動(dòng)痕跡，文件散亂，部分文件被帶出桌面范圍”；“發(fā)現(xiàn)一本會(huì)計(jì)記賬本，位于地面中央，封面破損，約三分之二內(nèi)容被撕毀”。*詳細(xì)記錄重要發(fā)現(xiàn)物證的特征和位置，如“在財(cái)務(wù)桌子的抽屜內(nèi)發(fā)現(xiàn)一張白色紙條，約15cm*10cm，上面用黑色墨水手寫公司賬戶信息5條”；“記賬本