2025年證券從業(yè)資格認證考試證券市場基礎(chǔ)知識專項試卷考試時間：______分鐘總分：______分姓名：______一、單項選擇題（本大題共60小題，每小題1分，共60分。在每小題列出的四個選項中，只有一個是符合題目要求的，請將正確選項字母填在題后的括號內(nèi)。）1.證券市場是()的場所。A.資本集中與配置B.商品交換C.勞動力交易D.技術(shù)轉(zhuǎn)讓2.證券市場的核心功能是()。A.價格發(fā)現(xiàn)B.風(fēng)險管理C.信息披露D.投資者保護3.下列機構(gòu)中，屬于證券市場中介機構(gòu)的是()。A.中國證券監(jiān)督管理委員會B.上海證券交易所C.中信證券股份有限公司D.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司4.證券發(fā)行市場也稱為()。A.一級市場B.二級市場C.流通市場D.成交市場5.上市公司首次公開發(fā)行股票，通常遵循的發(fā)行制度是()。A.注冊制B.核準制C.審批制D.審查制6.證券承銷業(yè)務(wù)中，承銷商按照發(fā)行人確定的發(fā)行價格向投資者發(fā)售證券，發(fā)行結(jié)束后未售出的證券由承銷商買下的承銷方式是()。A.代銷B.包銷C.代銷包銷D.競價發(fā)行7.證券交易最基本的原則是()。A.公開原則B.公平原則C.公正原則D.價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則8.在證券交易中，“價格優(yōu)先”原則是指()。A.買賣申報在時間上優(yōu)先B.較高價格買進申報優(yōu)先于較低價格買進申報C.較低價格賣出申報優(yōu)先于較高價格賣出申報D.優(yōu)先滿足投資者委托的順序9.買賣證券的委托指令有效期，通常為()。A.當日有效B.三日有效C.五日有效D.十日有效10.A股市場的交易時間，通常為每周的()。A.一至周五，上午9:30-11:30，下午13:00-15:00B.周一至周四，上午9:30-11:30，下午13:00-15:00C.除周末外，上午9:30-11:30，下午13:00-15:00D.周一至周五，上午9:00-11:30，下午13:30-15:0011.證券交易中，投資者需要繳納的最低交易費用是()。A.傭金B(yǎng).印花稅C.過戶費D.證券交易經(jīng)手費12.買賣股票成交后，轉(zhuǎn)移股東權(quán)利的環(huán)節(jié)是()。A.委托B.成交C.交收D.過戶13.以下不屬于證券交易費用的是()。A.證券賬戶管理費B.交易傭金C.印花稅D.過戶費14.以下哪種證券的發(fā)行人不一定是政府機構(gòu)？()A.國庫券B.地方政府債券C.公司債券D.政策性金融債券15.基金的主要投資對象是()。A.股票、債券等金融工具B.房地產(chǎn)、大宗商品C.高科技企業(yè)股權(quán)D.礦產(chǎn)資源16.下列關(guān)于股票的說法，錯誤的是()。A.股票是股份有限公司發(fā)行的權(quán)益憑證B.股東擁有對公司的所有權(quán)C.股票投資風(fēng)險通常低于債券投資D.股東享有公司利潤分配權(quán)17.公司發(fā)行債券籌集資金，債券的利息通常是()。A.不固定的B.隨市場利率浮動的C.固定的D.由市場供求決定的18.某債券面值為100元，票面利率為5%，期限為3年，每年付息一次，其到期收益率()票面利率。A.高于B.低于C.等于D.不確定19.反映上市公司盈利能力的核心指標是()。A.流動比率B.凈資產(chǎn)收益率C.資產(chǎn)負債率D.成本收入比20.某股票當前價格為20元，前一年每股分紅1元，預(yù)期未來每年分紅增長率為5%，采用股利固定增長模型估算，該股票的預(yù)期收益率為()。A.4%B.5%C.9%D.10%21.某公司總資產(chǎn)5000萬元，總負債2000萬元，其資產(chǎn)負債率為()。A.30%B.40%C.50%D.60%22.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，必須具備的資質(zhì)是()。A.經(jīng)中國證監(jiān)會批準B.注冊資本達到一定規(guī)模C.擁有合格的管理人員和從業(yè)人員D.以上都是23.證券公司為客戶辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循的原則是()。A.客戶利益優(yōu)先B.自主經(jīng)營，自負盈虧C.公開、公平、公正D.保守秘密24.中國證券投資者保護基金公司的主要職責(zé)是()。A.從事證券交易B.監(jiān)管證券公司C.保護證券投資者利益D.發(fā)行證券25.《中華人民共和國證券法》的制定機關(guān)是()。A.中國證券監(jiān)督管理委員會B.中國人民銀行C.全國人民代表大會常務(wù)委員會D.國務(wù)院26.證券公司為客戶融資融券，必須經(jīng)過()的批準。A.中國證券業(yè)協(xié)會B.中國證監(jiān)會C.證券交易所D.中國期貨業(yè)協(xié)會27.上市公司信息披露的主要方式是()。A.電視廣告B.網(wǎng)絡(luò)論壇C.臨時公告D.個人郵件28.證券登記結(jié)算機構(gòu)的主要職能是()。A.組織證券交易B.制定交易規(guī)則C.證券賬戶管理和證券登記結(jié)算D.證券發(fā)行承銷29.下列關(guān)于證券投資基金的說法，正確的是()。A.基金管理人只負責(zé)基金的投資管理B.基金托管人只負責(zé)基金的會計核算C.基金份額持有人是基金的最終受益人D.基金投資風(fēng)險由基金管理人完全承擔(dān)30.按照基金投資對象的不同，可以將基金分為()。A.開放式基金和封閉式基金B(yǎng).股票型基金、債券型基金和混合型基金C.貨幣市場基金和期貨基金D.系列基金和指數(shù)基金31.下列不屬于我國證券市場主要指數(shù)的是()。A.上證綜合指數(shù)B.深證成指C.中證500指數(shù)D.道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)32.證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，必須獲得相應(yīng)的()。A.業(yè)務(wù)許可B.資本金C.專業(yè)人員D.技術(shù)系統(tǒng)33.證券市場的“三公”原則是指()。A.公開、公平、公正B.公開、公平、公開C.公平、公正、保守秘密D.公開、公正、高效34.證券投資者買賣證券的委托，可以通過()方式提交。A.親自到營業(yè)部辦理B.電話、互聯(lián)網(wǎng)等遠程方式C.證券經(jīng)紀人的代理D.以上都是35.以下哪項不屬于證券公司的主要業(yè)務(wù)類型？()A.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)B.證券承銷與保薦業(yè)務(wù)C.證券投資咨詢業(yè)務(wù)D.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)36.證券發(fā)行注冊制下，發(fā)行人申請發(fā)行證券，監(jiān)管機構(gòu)主要審查的是()。A.發(fā)行人是否符合特定的財務(wù)指標B.發(fā)行人提供的發(fā)行信息的真實性、準確性、完整性C.發(fā)行人是否具有良好的業(yè)績D.發(fā)行人是否具有較高的成長性37.證券市場的基本功能不包括()。A.資本配置B.風(fēng)險分散C.價格發(fā)現(xiàn)D.信息披露38.證券公司為客戶買賣證券提供代理服務(wù)，并收取傭金的業(yè)務(wù)是()。A.證券承銷業(yè)務(wù)B.證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)C.證券投資咨詢業(yè)務(wù)D.融資融券業(yè)務(wù)39.以下哪種憑證不是證券？()A.股票B.債券C.基金份額D.房產(chǎn)證40.證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣()。A.1億元B.2億元C.5億元D.10億元41.證券市場信息披露中，定期報告主要披露的內(nèi)容是()。A.公司重大事件B.公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果C.證券交易異常波動情況D.證監(jiān)會要求披露的其他信息42.證券公司從業(yè)人員必須遵守的職業(yè)道德規(guī)范不包括()。A.誠實守信B.勤勉盡責(zé)C.避免利益沖突D.爭取最大利潤43.下列關(guān)于公司債券的說法，正確的是()。A.公司債券的發(fā)行主體是政府B.公司債券的信用風(fēng)險通常低于政府債券C.公司債券的利息通常在稅前支付D.公司債券的發(fā)行需要經(jīng)過中國人民銀行的批準44.證券投資基金的基金份額持有人享有()權(quán)利。A.基金財產(chǎn)的占有權(quán)B.基金財產(chǎn)的處置權(quán)C.基金收益的分配權(quán)D.基金運營的管理權(quán)45.證券交易所以()為目的。A.從事證券投資B.提供證券交易的場所和設(shè)施C.保管證券投資者的資金D.組織證券的發(fā)行46.證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，其注冊資本最低限額為人民幣()。A.5000萬元B.1億元C.5億元D.10億元47.證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券交易提供安全、高效的()服務(wù)。A.證券托管B.證券登記C.證券結(jié)算D.以上都是48.上市公司披露的重大事件不包括()。A.公司合并、分立B.公司發(fā)生重大虧損C.公司主要銀行賬戶被查封D.公司董事的任免49.證券公司為客戶進行融資融券業(yè)務(wù)，必須以()為基礎(chǔ)。A.客戶信用評級B.客戶資產(chǎn)規(guī)模C.客戶交易經(jīng)驗D.客戶收入水平50.以下哪項不屬于證券市場的主要參與者？()A.證券投資者B.證券公司C.證券登記結(jié)算機構(gòu)D.保險機構(gòu)51.證券發(fā)行注冊制強調(diào)的是()。A.發(fā)行人信息披露的責(zé)任B.監(jiān)管機構(gòu)對發(fā)行過程的干預(yù)C.發(fā)行人財務(wù)指標的要求D.發(fā)行人盈利能力的要求52.證券公司為客戶提供的投資建議，應(yīng)當以()為依據(jù)。A.客戶的資產(chǎn)狀況和風(fēng)險承受能力B.證券公司的盈利目標C.證券市場短期波動D.證券公司工作人員的個人意見53.證券交易中，投資者買入證券時，需要繳納的稅金是()。A.證券交易印花稅B.營業(yè)稅C.增值稅D.企業(yè)所得稅54.下列關(guān)于債券的說法，錯誤的是()。A.債券是債權(quán)憑證B.債券持有人是債權(quán)人C.債券持有人享有公司所有權(quán)D.債券利息通常固定55.證券公司從業(yè)人員在從事證券業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)當遵守()規(guī)定。A.《證券法》B.《證券公司監(jiān)督管理條例》C.《職業(yè)道德規(guī)范》D.以上都是56.證券市場的基本功能不包括()。A.資本積累B.資本配置C.價格發(fā)現(xiàn)D.收益分配57.上市公司信息披露的義務(wù)主體是()。A.證券交易所B.證券登記結(jié)算機構(gòu)C.證券投資咨詢機構(gòu)D.上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員58.證券公司經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循的原則是()。A.客戶利益至上B.自主經(jīng)營，自負盈虧C.公開、公平、公正D.保守秘密59.證券投資者保護基金的來源不包括()。A.證券公司繳納的資金B(yǎng).保險公司繳納的資金C.證券交易印花稅收入D.交易所收入60.證券交易中，買方申報價格高于賣方申報價格，則該申報()。A.無效B.有效，等待成交C.自動撤銷D.需要繳納額外費用二、判斷題（本大題共40小題，每小題1分，共40分。請判斷下列各題表述是否正確，正確的填“對”，錯誤的填“錯”。）61.證券市場是股票、債券、基金等有價證券發(fā)行和交易的場所。62.證券市場的發(fā)行市場是指證券流通交易的市場。63.證券投資者是指通過證券賬戶進行證券買賣的自然人和法人。64.證券公司是證券市場重要的中介機構(gòu)，為證券發(fā)行和交易提供各類服務(wù)。65.證券登記結(jié)算機構(gòu)是依法設(shè)立的，專門從事證券登記、存管、結(jié)算服務(wù)的法人。66.股票和債券都屬于有價證券，但股票是所有權(quán)憑證，債券是債權(quán)憑證。67.證券發(fā)行市場又稱二級市場，是證券交易的場所。68.證券交易原則包括公開、公平、公正、價格優(yōu)先、時間優(yōu)先。69.證券交易委托可以采用書面、電話、傳真、互聯(lián)網(wǎng)等多種方式。70.證券交易中的“價格優(yōu)先”原則是指買方價格優(yōu)先于賣方價格。71.證券交易費用包括傭金、印花稅、過戶費等。72.上市公司必須按照規(guī)定定期披露信息，這是一種社會責(zé)任。73.基金是一種集合投資方式，通過發(fā)行基金份額，將眾多投資者的資金匯集起來，投資于證券等金融工具。74.股票投資的風(fēng)險通常低于債券投資。75.公司債券的利息通常在稅后支付。76.證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準。77.《中華人民共和國證券法》是中國證券市場的基本法律。78.證券投資者保護基金是主要由證券公司繳納資金構(gòu)成的專項基金。79.證券公司從業(yè)人員在從事證券業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)當避免利益沖突。80.證券登記結(jié)算機構(gòu)負責(zé)證券賬戶的管理和證券的登記、結(jié)算。81.證券市場的基本功能是資本配置、價格發(fā)現(xiàn)和風(fēng)險管理。82.證券交易所以提供證券交易的場所和設(shè)施、組織證券交易為目的。83.上市公司披露的重大事件可能對公司股票價格產(chǎn)生較大影響。84.證券公司為客戶進行融資融券業(yè)務(wù)，必須以客戶信用評級為基礎(chǔ)。85.證券公司從業(yè)人員必須遵守職業(yè)道德規(guī)范，誠實守信，勤勉盡責(zé)。86.證券發(fā)行注冊制下，監(jiān)管機構(gòu)對發(fā)行人財務(wù)指標有嚴格的要求。87.證券公司經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當以客戶利益至上為原則。88.證券交易印花稅的納稅人是買賣證券的投資者。89.證券投資基金的基金份額持有人是基金的投資者，也是基金的受益人。90.證券公司從業(yè)人員在提供投資建議時，應(yīng)當以客戶的資產(chǎn)狀況和風(fēng)險承受能力為依據(jù)。91.證券市場信息披露的基本原則是真實、準確、完整、及時。92.證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，其注冊資本和凈資本必須達到法定最低限額。93.證券投資者保護基金主要用于保護證券投資者在證券公司破產(chǎn)時的利益。94.證券交易中的“時間優(yōu)先”原則是指先申報的委托優(yōu)先于后申報的委托。95.上市公司披露的定期報告主要包括年度報告、半年度報告和季度報告。96.證券公司從業(yè)人員在從事證券業(yè)務(wù)活動時，可以接受利益相關(guān)方的賄賂。97.證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券交易提供安全、高效的證券托管服務(wù)。98.證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦業(yè)務(wù)，必須具備相應(yīng)的資質(zhì)。99.證券投資者買賣證券的委托，必須經(jīng)過證券經(jīng)紀人的代理。100.證券市場的基本功能不包括收益分配。---試卷答案一、單項選擇題1.A解析：證券市場是資本集中和配置的場所，其核心功能是將社會閑散資金轉(zhuǎn)化為資本，促進資本的流動和優(yōu)化配置。2.A解析：證券市場的核心功能是資本集中與配置，此外還包括價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性等輔助功能。3.C解析：證券中介機構(gòu)是指為證券發(fā)行和交易提供服務(wù)的機構(gòu)，包括證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、基金管理公司、會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。中國證券監(jiān)督管理委員會是監(jiān)管機構(gòu)。4.A解析：證券發(fā)行市場是發(fā)行人向投資者發(fā)行新證券，將資金直接引入發(fā)行人的市場，也稱為一級市場。5.B解析：上市公司首次公開發(fā)行股票（IPO）在中國目前主要遵循核準制，即發(fā)行人需要滿足一定的條件，并經(jīng)過監(jiān)管機構(gòu)的審核批準。6.B解析：包銷是指承銷商按照發(fā)行人確定的價格承購全部證券，發(fā)行結(jié)束后未售出的證券由承銷商自行承擔(dān)風(fēng)險和損失。7.D解析：證券交易的基本原則是“三公”原則（公開、公平、公正）和價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則?！叭痹瓌t是證券市場的基本法律原則，價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則是交易執(zhí)行原則。8.B解析：“價格優(yōu)先”原則指在買方中，較高價格申報優(yōu)先；在賣方中，較低價格申報優(yōu)先。9.A解析：買賣證券的委托指令有效期通常為當日有效，即委托當日有效，當日收盤后失效。10.A解析：A股市場的交易時間通常為每周一到周五（法定節(jié)假日除外），上午9:30-11:30，下午13:00-15:00。11.A解析：傭金是投資者在買賣證券時支付給證券公司的費用，是證券交易中必須繳納的最低交易費用。12.C解析：交收是指證券交易完成后，買方支付價款、賣方交付證券的行為，是轉(zhuǎn)移股東權(quán)利的環(huán)節(jié)。13.A解析：證券賬戶管理費是由證券公司或證券登記結(jié)算機構(gòu)收取的費用，不屬于證券交易費用。交易傭金、印花稅、過戶費都是交易費用。14.C解析：公司債券是由股份有限公司或有限責(zé)任公司發(fā)行的債券，發(fā)行人不一定是政府機構(gòu)。國庫券和地方政府債券是政府債券。15.A解析：基金的主要投資對象是股票、債券、貨幣市場工具等金融工具。16.C解析：股票投資的風(fēng)險通常高于債券投資，因為股票投資的是公司的所有權(quán)，收益與公司經(jīng)營狀況相關(guān)，波動較大。17.C解析：公司發(fā)行債券籌集資金，債券的利息通常是固定的，并在約定的付息日支付。18.C解析：如果債券的票面利率等于市場利率，則債券的到期收益率等于票面利率。如果票面利率高于市場利率，到期收益率高于票面利率；反之則低于票面利率。19.B解析：凈資產(chǎn)收益率（ROE）是衡量上市公司盈利能力的核心指標，反映公司利用自有資本獲取利潤的能力。20.C解析：根據(jù)股利固定增長模型，預(yù)期收益率=票面利率+預(yù)期分紅增長率=5%+5%=10%。21.B解析：資產(chǎn)負債率=總負債/總資產(chǎn)=2000萬元/5000萬元=40%。22.D解析：證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，必須具備經(jīng)中國證監(jiān)會批準的業(yè)務(wù)許可、注冊資本達到一定規(guī)模、擁有合格的管理人員和從業(yè)人員等資質(zhì)。23.A解析：證券公司為客戶辦理經(jīng)紀業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循客戶利益優(yōu)先的原則，將客戶的利益放在首位。24.C解析：中國證券投資者保護基金公司的主要職責(zé)是保護證券投資者利益，在證券公司出現(xiàn)風(fēng)險時進行救助，維護證券市場穩(wěn)定。25.C解析：《中華人民共和國證券法》是由全國人民代表大會常務(wù)委員會制定的，是中國證券市場的基本法律。26.B解析：證券公司為客戶融資融券，必須經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準，這是監(jiān)管機構(gòu)的要求。27.C解析：上市公司信息披露的主要方式是發(fā)布臨時公告，及時向投資者披露重大信息。28.C解析：證券登記結(jié)算機構(gòu)的主要職能是證券賬戶管理和證券登記結(jié)算，確保證券交易的安全、高效進行。29.C解析：基金份額持有人是基金的最終受益人，享有基金收益分配權(quán)等權(quán)利。30.B解析：按照基金投資對象的不同，可以將基金分為股票型基金、債券型基金和混合型基金等。31.D解析：道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)是美國的主要股票市場指數(shù)，不屬于我國證券市場主要指數(shù)。32.A解析：證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，必須獲得相應(yīng)的業(yè)務(wù)許可，這是開展業(yè)務(wù)的法定要求。33.A解析：證券市場的“三公”原則是指公開、公平、公正，是證券市場的基本法律原則。34.D解析：證券投資者買賣證券的委托，可以通過親自到營業(yè)部辦理、電話、互聯(lián)網(wǎng)等遠程方式、證券經(jīng)紀人的代理等多種方式提交。35.D解析：證券公司的主要業(yè)務(wù)類型包括證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)、證券承銷與保薦業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等，不包括商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。36.B解析：證券發(fā)行注冊制下，監(jiān)管機構(gòu)主要審查的是發(fā)行人提供的發(fā)行信息的真實性、準確性、完整性，而不是發(fā)行人的財務(wù)指標或盈利能力。37.B解析：證券市場的基本功能包括資本配置、價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性、風(fēng)險管理等，不包括風(fēng)險分散，風(fēng)險分散是投資組合理論的內(nèi)容。38.B解析：證券公司為客戶買賣證券提供代理服務(wù)，并收取傭金，這是證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容。39.D解析：房產(chǎn)證是證明房產(chǎn)所有權(quán)的法律文件，不是證券。40.B解析：證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)資格，其凈資本不得低于人民幣2億元。41.B解析：定期報告主要披露公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等詳細信息。42.D解析：證券公司從業(yè)人員在從事證券業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)當遵守職業(yè)道德規(guī)范，如誠實守信、勤勉盡責(zé)、避免利益沖突等，爭取最大利潤不是職業(yè)道德規(guī)范的要求。43.B解析：公司債券的信用風(fēng)險通常高于政府債券，因為公司債券的發(fā)行主體是公司，其經(jīng)營狀況和信用水平存在不確定性。44.C解析：證券投資基金的基金份額持有人享有基金收益的分配權(quán)等權(quán)利。45.B解析：證券交易所以提供證券交易的場所和設(shè)施、組織證券交易為目的，是證券市場的基本組織形式。46.B解析：證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，其注冊資本最低限額為人民幣1億元。47.D解析：證券登記結(jié)算機構(gòu)為證券交易提供安全、高效的證券托管、證券登記、證券結(jié)算等服務(wù)。48.D解析：上市公司披露的重大事件通常是對公司經(jīng)營、財務(wù)、法律等方面的重大事項，公司董事的任免屬于公司內(nèi)部管理事務(wù)，一般不作為重大事件披露。49.A解析：證券公司為客戶進行融資融券業(yè)務(wù)，必須以客戶信用評級為基礎(chǔ)，根據(jù)客戶的信用狀況提供不同的融資融券額度。50.D解析：證券市場的主要參與者包括證券投資者、證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)、交易所等，保險機構(gòu)不是證券市場的主要參與者。51.A解析：證券發(fā)行注冊制強調(diào)的是發(fā)行人信息披露的責(zé)任，即發(fā)行人需要充分、準確地披露信息，由市場投資者自行判斷。52.A解析：證券公司為客戶提供的投資建議，應(yīng)當以客戶的資產(chǎn)狀況和風(fēng)險承受能力為依據(jù)，提供個性化的投資方案。53.A解析：證券交易中，投資者買入證券時，需要繳納的稅金是證券交易印花稅。54.C解析：公司債券的利息通常在稅后支付，債券利息可以在計算企業(yè)所得稅前扣除。55.D解析：證券公司從業(yè)人員在從事證券業(yè)務(wù)活動時，必須遵守《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《職業(yè)道德規(guī)范》等規(guī)定。56.A解析：證券市場的基本功能是資本配置、價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性、風(fēng)險管理等，不包括資本積累，資本積累是企業(yè)的目的。57.D解析：上市公司信息披露的義務(wù)主體是上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，他們負有法定的事前、事中、事后信息披露義務(wù)。58.A解析：證券公司經(jīng)營資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵循的原則是客戶利益至上，即始終將客戶的利益放在首位。59.B解析：證券投資者保護基金的來源包括證券公司繳納的資金、證券交易印花稅收入、交易所收入等，不包括保險機構(gòu)繳納的資金。60.B解析：證券交易中，買方申報價格高于賣方申報價格，則該申報有效，等待成交機會。二、判斷題61.對解析：證券市場是股票、債券、基金等有價證券發(fā)行和交易的場所，這是證券市場的定義。62.錯解析：證券市場的發(fā)行市場是發(fā)行人向投資者發(fā)行新證券，將資金直接引入發(fā)行人的市場；證券市場的交易市場是已發(fā)行證券的流通交易場所。63.對解析：證券投資者是指通過證券賬戶進行證券買賣的自然人和法人，這是證券投資者的定義。64.對解析：證券公司是證券市場重要的中介機構(gòu)，為證券發(fā)行和交易提供各類服務(wù)，如經(jīng)紀、承銷、投資咨詢等。65.對解析：證券登記結(jié)算機構(gòu)是依法設(shè)立的，專門從事證券登記、存管、結(jié)算服務(wù)的法人，其核心職能是保障證券交易的安全、高效。66.對解析：股票是股份有限公司發(fā)行的權(quán)益憑證，代表股東對公司的所有權(quán)；債券是債權(quán)憑證，代表債權(quán)人有權(quán)要求債務(wù)人履行還本付息的義務(wù)。67.錯解析：證券發(fā)行市場是發(fā)行人向投資者發(fā)行新證券，將資金直接引入發(fā)行人的市場；證券交易市場是已發(fā)行證券的流通交易場所。68.對解析：證券交易原則包括公開原則、公平原則、公正原則和價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則。69.對解析：證券交易委托可以采用書面、電話、傳真、互聯(lián)網(wǎng)等多種方式提交。70.錯解析：“價格優(yōu)先”原則是指在買方中，較高價格申報優(yōu)先；在賣方中，較低價格申報優(yōu)先。71.對解析：證券交易費用包括傭金（支付給證券公司的費用）、印花稅（交給國家的稅金）、過戶費（支付給登記結(jié)算機構(gòu)的費用）等。72.對解析：上市公司必須按照規(guī)定定期披露信息，這是一種社會責(zé)任，也是法律法規(guī)的要求，目的是保障投資者知情權(quán)。73.對解析：基金是一種集合投資方式，通過發(fā)行基金份額，將眾多投資者的資金匯集起來，投資于證券等金融工具，實現(xiàn)風(fēng)險分散和收益增值。74.錯解析：股票投資的風(fēng)險通常高于債券投資，因為股票投資的是公司的所有權(quán)，收益與公司經(jīng)營狀況相關(guān)，波動較大。75.錯解析：公司債券的利息通常在稅后支付，債券利息可以在計算企業(yè)所得稅前扣除。76.對解析：證券公司經(jīng)營證券業(yè)務(wù)，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準，這是開展業(yè)務(wù)的法定要求。77.對解析：《中華人民共和國證券法》是中國證券市場的基本法律，規(guī)定了證券市場的基本原則、監(jiān)管制度、各方權(quán)利義務(wù)等。78.對解析：證券投資者保護基金是主要由證券公司繳納資金構(gòu)成的專項基金，用于保護證券投資者利益，維護證券市場穩(wěn)定。79