PAGE廣東政府采購(gòu)內(nèi)控制度一、總則（一）目的為了加強(qiáng)廣東政府采購(gòu)內(nèi)部控制，規(guī)范采購(gòu)行為，提高采購(gòu)效率，保證采購(gòu)質(zhì)量，防范采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》及其實(shí)施條例等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我省實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于廣東省各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織（以下統(tǒng)稱(chēng)采購(gòu)人）使用財(cái)政性資金進(jìn)行的政府采購(gòu)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保采購(gòu)行為合法合規(guī)。2.效益原則：在保證采購(gòu)質(zhì)量的前提下，注重提高采購(gòu)效率，降低采購(gòu)成本，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的最大效益。3.公開(kāi)透明原則：采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)公開(kāi)、公平、公正，接受社會(huì)監(jiān)督，保障供應(yīng)商的合法權(quán)益。4.制衡原則：建立健全采購(gòu)決策、執(zhí)行、監(jiān)督相互制約的機(jī)制，防止權(quán)力濫用和腐敗行為。5.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：對(duì)采購(gòu)過(guò)程中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和防控，確保采購(gòu)活動(dòng)安全可靠。二、采購(gòu)預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家和省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計(jì)劃，科學(xué)合理地編制政府采購(gòu)預(yù)算。2.采購(gòu)預(yù)算應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容，并按照規(guī)定的政府采購(gòu)品目分類(lèi)目錄進(jìn)行編制。3.采購(gòu)人在編制采購(gòu)預(yù)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮項(xiàng)目的實(shí)際需求和市場(chǎng)價(jià)格變化等因素，確保預(yù)算的準(zhǔn)確性和合理性。（二）預(yù)算執(zhí)行1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行采購(gòu)活動(dòng)，不得擅自調(diào)整或變更采購(gòu)預(yù)算。2.因特殊情況確需調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控，及時(shí)掌握采購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度和資金使用情況，確保采購(gòu)活動(dòng)順利進(jìn)行。（三）預(yù)算調(diào)整1.采購(gòu)項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，因采購(gòu)需求發(fā)生重大變化、市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等原因，需要調(diào)整采購(gòu)預(yù)算的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面申請(qǐng)，并附相關(guān)證明材料。2.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)采購(gòu)人提交的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，根據(jù)實(shí)際情況作出是否批準(zhǔn)的決定。3.經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整的采購(gòu)預(yù)算，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照新的預(yù)算執(zhí)行采購(gòu)活動(dòng)，并及時(shí)調(diào)整相關(guān)采購(gòu)文件。三、采購(gòu)需求管理（一）需求調(diào)研1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)活動(dòng)開(kāi)始前，對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目的需求進(jìn)行充分調(diào)研，了解市場(chǎng)供應(yīng)情況、技術(shù)發(fā)展趨勢(shì)以及潛在供應(yīng)商的能力和信譽(yù)等。2.需求調(diào)研可以通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、實(shí)地考察、專(zhuān)家咨詢(xún)等方式進(jìn)行，確保采購(gòu)需求的合理性和可行性。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)需求調(diào)研結(jié)果，制定詳細(xì)的采購(gòu)需求方案，明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求等內(nèi)容。（二）需求論證1.對(duì)于技術(shù)復(fù)雜、專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)或者采購(gòu)金額較大的采購(gòu)項(xiàng)目，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)專(zhuān)家對(duì)采購(gòu)需求進(jìn)行論證。2.采購(gòu)需求論證應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)具有相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)家參加，并形成論證意見(jiàn)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)專(zhuān)家論證意見(jiàn)，對(duì)采購(gòu)需求方案進(jìn)行修改和完善，確保采購(gòu)需求的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。（三）需求公示1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)將采購(gòu)需求方案在指定媒體上進(jìn)行公示，公示期不得少于[X]個(gè)工作日。2.采購(gòu)需求公示內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、預(yù)算金額、采購(gòu)需求明細(xì)及理由等，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理供應(yīng)商和社會(huì)公眾對(duì)采購(gòu)需求提出的質(zhì)疑和意見(jiàn)，并根據(jù)反饋情況對(duì)采購(gòu)需求方案進(jìn)行調(diào)整。四、采購(gòu)方式選擇（一）公開(kāi)招標(biāo)1.采購(gòu)人采購(gòu)貨物或者服務(wù)達(dá)到公開(kāi)招標(biāo)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用公開(kāi)招標(biāo)方式。2.公開(kāi)招標(biāo)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，包括發(fā)布招標(biāo)公告、資格預(yù)審、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)依法組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)，評(píng)標(biāo)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)按照招標(biāo)文件規(guī)定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行評(píng)標(biāo)，確保評(píng)標(biāo)結(jié)果的公正公平。（二）邀請(qǐng)招標(biāo)1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式采購(gòu)：具有特殊性，只能從有限范圍的供應(yīng)商處采購(gòu)的；采用公開(kāi)招標(biāo)方式的費(fèi)用占政府采購(gòu)項(xiàng)目總價(jià)值的比例過(guò)大的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)從省級(jí)以上人民政府財(cái)政部門(mén)指定的政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)名單中，通過(guò)隨機(jī)方式選擇三家以上供應(yīng)商，并向其發(fā)出投標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)。3.邀請(qǐng)招標(biāo)的程序和要求與公開(kāi)招標(biāo)基本相同，但在供應(yīng)商選擇范圍上有所限制。（三）競(jìng)爭(zhēng)性談判1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用競(jìng)爭(zhēng)性談判方式采購(gòu)：招標(biāo)后沒(méi)有供應(yīng)商投標(biāo)或者沒(méi)有合格標(biāo)的或者重新招標(biāo)未能成立的；技術(shù)復(fù)雜或者性質(zhì)特殊，不能確定詳細(xì)規(guī)格或者具體要求的；采用招標(biāo)所需時(shí)間不能滿(mǎn)足用戶(hù)緊急需要的；不能事先計(jì)算出價(jià)格總額的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)成立談判小組，談判小組由采購(gòu)人的代表和有關(guān)專(zhuān)家共三人以上單數(shù)組成，其中專(zhuān)家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。3.談判小組應(yīng)當(dāng)與符合資格條件的供應(yīng)商就采購(gòu)貨物或者服務(wù)的質(zhì)量、價(jià)格、技術(shù)、服務(wù)等條款進(jìn)行談判，確定成交供應(yīng)商。（四）單一來(lái)源采購(gòu)1.符合下列情形之一的貨物或者服務(wù)，可以采用單一來(lái)源方式采購(gòu)：只能從唯一供應(yīng)商處采購(gòu)的；發(fā)生了不可預(yù)見(jiàn)的緊急情況不能從其他供應(yīng)商處采購(gòu)的；必須保證原有采購(gòu)項(xiàng)目一致性或者服務(wù)配套的要求，需要繼續(xù)從原供應(yīng)商處添購(gòu)，且添購(gòu)資金總額不超過(guò)原合同采購(gòu)金額百分之十的。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)組織專(zhuān)業(yè)人員對(duì)單一來(lái)源采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行論證，并形成論證意見(jiàn)。3.單一來(lái)源采購(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，包括公示、談判、簽訂合同等環(huán)節(jié)。（五）詢(xún)價(jià)1.采購(gòu)的貨物規(guī)格、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、現(xiàn)貨貨源充足且價(jià)格變化幅度小的政府采購(gòu)項(xiàng)目，可以采用詢(xún)價(jià)方式采購(gòu)。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)成立詢(xún)價(jià)小組，詢(xún)價(jià)小組由采購(gòu)人的代表和有關(guān)專(zhuān)家共三人以上單數(shù)組成，其中專(zhuān)家的人數(shù)不得少于成員總數(shù)的三分之二。3.詢(xún)價(jià)小組應(yīng)當(dāng)向符合資格條件的供應(yīng)商發(fā)出詢(xún)價(jià)通知書(shū)，要求其一次報(bào)出不得更改的價(jià)格。詢(xún)價(jià)小組根據(jù)符合采購(gòu)需求、質(zhì)量和服務(wù)相等且報(bào)價(jià)最低的原則確定成交供應(yīng)商。五、采購(gòu)文件編制（一）招標(biāo)文件1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，編制招標(biāo)文件。招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)包括招標(biāo)公告、投標(biāo)人須知、評(píng)標(biāo)辦法、合同條款及格式等內(nèi)容。2.招標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)明確采購(gòu)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、投標(biāo)報(bào)價(jià)要求、評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法等實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容，確保供應(yīng)商能夠準(zhǔn)確理解采購(gòu)需求。3.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件進(jìn)行審核，確保文件內(nèi)容合法合規(guī)、準(zhǔn)確完整。（二）談判文件1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)談判項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，編制談判文件。談判文件應(yīng)當(dāng)包括談判公告、談判須知、談判文件格式、合同條款及格式等內(nèi)容。2.談判文件應(yīng)當(dāng)明確談判項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、談判報(bào)價(jià)要求、談判程序和方法等實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容，為談判提供明確的依據(jù)。3.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)談判文件進(jìn)行審核，確保文件內(nèi)容符合談判采購(gòu)的要求。（三）詢(xún)價(jià)文件1.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)詢(xún)價(jià)項(xiàng)目的特點(diǎn)和需求，編制詢(xún)價(jià)文件。詢(xún)價(jià)文件應(yīng)當(dāng)包括詢(xún)價(jià)通知書(shū)、報(bào)價(jià)表、合同條款及格式等內(nèi)容。2.詢(xún)價(jià)文件應(yīng)當(dāng)明確詢(xún)價(jià)項(xiàng)目的技術(shù)規(guī)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)服務(wù)要求、詢(xún)價(jià)報(bào)價(jià)要求等實(shí)質(zhì)性?xún)?nèi)容，便于供應(yīng)商報(bào)價(jià)。3.采購(gòu)人或者采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)詢(xún)價(jià)文件進(jìn)行審核，確保文件內(nèi)容清晰明確、合理可行。六、采購(gòu)活動(dòng)組織（一）采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)選擇1.采購(gòu)人可以自行組織采購(gòu)活動(dòng)，也可以委托集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)或其他采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)。2.采購(gòu)人委托采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)代理采購(gòu)的，應(yīng)當(dāng)簽訂委托代理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序選擇采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)，采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和專(zhuān)業(yè)能力。（二）采購(gòu)活動(dòng)實(shí)施1.采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照采購(gòu)人的委托和采購(gòu)文件的要求，組織實(shí)施采購(gòu)活動(dòng)。2.采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，包括發(fā)布采購(gòu)信息、接受報(bào)名、資格審查、開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)等環(huán)節(jié)。3.采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)的管理，維護(hù)采購(gòu)秩序，確保采購(gòu)活動(dòng)順利進(jìn)行。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)人與中標(biāo)、成交供應(yīng)商應(yīng)當(dāng)在中標(biāo)、成交通知書(shū)發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購(gòu)文件確定的事項(xiàng)簽訂政府采購(gòu)合同。2.政府采購(gòu)合同應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)要求、履行期限、地點(diǎn)和方式、驗(yàn)收要求、付款方式等內(nèi)容。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)政府采購(gòu)合同進(jìn)行審核，確保合同內(nèi)容符合采購(gòu)文件的要求和法律法規(guī)的規(guī)定。七、采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)在采購(gòu)合同履行完畢后，及時(shí)組織驗(yàn)收工作。2.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)成立驗(yàn)收小組，驗(yàn)收小組由采購(gòu)人的代表和有關(guān)專(zhuān)業(yè)人員組成。3.驗(yàn)收小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)采購(gòu)合同和采購(gòu)文件的要求，制定驗(yàn)收方案，明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方法和驗(yàn)收程序等。（二）驗(yàn)收實(shí)施1.驗(yàn)收小組應(yīng)當(dāng)按照驗(yàn)收方案對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收，包括對(duì)貨物的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號(hào)等進(jìn)行檢查，對(duì)服務(wù)的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量等進(jìn)行評(píng)估。2.驗(yàn)收小組應(yīng)當(dāng)認(rèn)真填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，驗(yàn)收?qǐng)?bào)告應(yīng)當(dāng)包括采購(gòu)項(xiàng)目的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、金額、驗(yàn)收情況、驗(yàn)收結(jié)論等內(nèi)容。3.驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)采購(gòu)項(xiàng)目存在問(wèn)題的，驗(yàn)收小組應(yīng)當(dāng)及時(shí)要求供應(yīng)商進(jìn)行整改，整改合格后方可通過(guò)驗(yàn)收。（三）驗(yàn)收結(jié)果處理1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，及時(shí)辦理資金支付手續(xù)。2.采購(gòu)項(xiàng)目驗(yàn)收合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定支付采購(gòu)資金；驗(yàn)收不合格的，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定扣除相應(yīng)的款項(xiàng)，并要求供應(yīng)商承擔(dān)違約責(zé)任。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)將采購(gòu)項(xiàng)目的驗(yàn)收情況向財(cái)政部門(mén)報(bào)告，并接受財(cái)政部門(mén)的監(jiān)督檢查。八、采購(gòu)檔案管理（一）檔案收集1.采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定收集采購(gòu)活動(dòng)過(guò)程中形成的各類(lèi)文件資料，包括采購(gòu)預(yù)算、采購(gòu)需求方案、采購(gòu)文件、投標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、采購(gòu)合同以及驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等。2.采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、有效，能夠反映采購(gòu)活動(dòng)的全過(guò)程。（二）檔案整理1.采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)收集的采購(gòu)檔案進(jìn)行整理，按照文件的類(lèi)別、時(shí)間順序等進(jìn)行分類(lèi)歸檔。2.采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)編制目錄，便于查閱和管理。（三）檔案保管1.采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全采購(gòu)檔案保管制度，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)采購(gòu)檔案的保管工作。2.采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)妥善保管，確保檔案的安全和完整。檔案保管期限應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）檔案查閱1.除法律法規(guī)另有規(guī)定外，采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和要求，為有關(guān)單位和個(gè)人查閱采購(gòu)檔案提供便利。2.查閱采購(gòu)檔案應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)查閱登記表，注明查閱的內(nèi)容、目的、時(shí)間等信息。查閱人員應(yīng)當(dāng)遵守檔案保管制度，不得擅自涂改、損毀檔案。九、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）內(nèi)部監(jiān)督1.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理制度，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的內(nèi)部監(jiān)督檢查。2.采購(gòu)人的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)采購(gòu)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，檢查采購(gòu)活動(dòng)是否符合法律法規(guī)和本制度的規(guī)定。3.采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話(huà)，接受本單位工作人員和社會(huì)公眾對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的舉報(bào)和監(jiān)督。（二）財(cái)政監(jiān)督1.財(cái)政部門(mén)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督管理，依法對(duì)采購(gòu)人、采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商的采購(gòu)行為進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.財(cái)政部門(mén)可以采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、調(diào)閱資料、詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人等方式對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并依法處理違法違規(guī)行為。（三）社會(huì)監(jiān)督1.政府采購(gòu)活動(dòng)應(yīng)當(dāng)接受社會(huì)公眾的監(jiān)督，任何單位和個(gè)人有權(quán)對(duì)采購(gòu)活動(dòng)中的違法違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。2.