PAGE科教科內控制度一、總則（一）目的本制度旨在加強科教科內部控制，規(guī)范科教科各項業(yè)務活動，提高科教科管理水平和風險防范能力，確?？平炭乒ぷ骱戏ê弦?guī)、高效有序運行，保障單位整體目標的實現(xiàn)。（二）適用范圍本制度適用于科教科全體工作人員以及涉及科教科相關業(yè)務的部門和人員。（三）制定依據(jù)本制度依據(jù)國家相關法律法規(guī)，如《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國預算法》《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》等，以及行業(yè)標準和單位內部管理要求制定。（四）基本原則1.合法性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保科教科各項工作合法合規(guī)。2.全面性原則：涵蓋科教科業(yè)務活動的全過程，包括預算管理、科研項目管理、教學管理、人員管理等各個方面，不留死角。3.制衡性原則：在機構設置、崗位安排、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，防止權力濫用和舞弊行為。4.適應性原則：根據(jù)國家政策法規(guī)的變化、行業(yè)發(fā)展趨勢以及單位實際情況，及時調整和完善內部控制制度，確保制度的有效性和適應性。5.成本效益原則：在實施內部控制過程中，權衡控制成本與控制效益，以合理的控制成本實現(xiàn)最佳的控制效果。二、預算管理（一）預算編制1.職責分工科教科負責人組織制定預算編制原則和方法，明確各崗位在預算編制中的職責。相關業(yè)務人員負責收集、整理與預算編制有關的基礎資料，提出預算建議數(shù)。財務部門負責對各部門提交的預算建議數(shù)進行審核、匯總，提出綜合平衡的建議。2.編制流程每年[具體時間]前，科教科根據(jù)單位發(fā)展戰(zhàn)略和年度工作計劃，結合上一年度預算執(zhí)行情況，提出本年度預算編制的總體要求和目標。各業(yè)務人員按照要求，對本部門下一年度的各項業(yè)務活動進行詳細梳理，預測所需經費支出，編制本部門預算草案，并提交科教科。科教科對各部門預算草案進行初審，重點審核預算項目的合理性、必要性以及預算金額的準確性。對于不符合要求的預算項目，退回相關部門重新編制。財務部門對經過科教科初審的預算草案進行全面審核，運用專業(yè)方法對預算數(shù)據(jù)進行分析和評估，提出調整意見?？平炭聘鶕?jù)財務部門的審核意見，組織各部門對預算草案進行修改完善，形成預算初稿。預算初稿提交單位預算管理委員會審議，經審議通過后，報單位領導審批。（二）預算執(zhí)行1.預算分解下達單位領導審批通過后的預算，由科教科按照各部門職責和業(yè)務活動內容，將預算指標分解下達至各部門。各部門應根據(jù)下達的預算指標，制定具體的執(zhí)行計劃，明確責任人和時間節(jié)點，確保預算執(zhí)行有序推進。2.支出審批科教科各項支出嚴格按照預算執(zhí)行，建立健全支出審批制度。一般支出由部門負責人審核簽字后，報科教科負責人審批；重大支出或超預算支出需提交科教科會議研究討論，并報單位領導審批。財務部門對支出進行審核把關，確保支出符合預算安排和財務制度規(guī)定。對于不符合要求的支出，不予報銷。3.預算調整在預算執(zhí)行過程中，如因政策調整、業(yè)務變化等原因需要調整預算的，由相關部門提出書面申請，詳細說明調整的原因、項目和金額。科教科對預算調整申請進行審核，分析調整的必要性和合理性。如涉及重大預算調整，需提交單位預算管理委員會審議。經批準后的預算調整，由科教科及時下達各部門，并相應調整預算指標和執(zhí)行計劃。（三）預算分析與考核1.預算分析定期開展預算執(zhí)行情況分析，每月末由財務部門提供預算執(zhí)行數(shù)據(jù)，科教科組織相關人員對預算執(zhí)行情況進行分析。分析內容包括預算執(zhí)行進度、差異原因、存在問題等，通過對比實際執(zhí)行與預算指標，找出偏差較大的項目，深入分析原因，提出改進措施。2.預算考核建立預算考核制度，將預算執(zhí)行情況納入部門和個人績效考核體系?？己酥笜税A算執(zhí)行率、預算準確率、預算調整次數(shù)等。對預算執(zhí)行情況好的部門和個人給予獎勵，對執(zhí)行不力的進行相應處罰。三、科研項目管理（一）項目申報1.信息收集安排專人關注國家、省、市各級科研項目申報信息，及時收集整理相關申報通知和要求。定期與科研管理部門、行業(yè)協(xié)會等溝通聯(lián)系，獲取最新的項目申報動態(tài)。2.項目篩選根據(jù)單位科研發(fā)展規(guī)劃和實際情況，對收集到的科研項目信息進行篩選，確定符合申報條件的項目。組織專家對篩選出的項目進行論證，評估項目的可行性和預期成果，提出論證意見。3.申報材料準備成立項目申報工作小組，明確各成員職責，負責申報材料的撰寫、審核和報送。按照項目申報要求，認真準備申報材料，確保材料內容真實、完整、規(guī)范。申報材料應包括項目申請書、可行性研究報告、項目預算等。對申報材料進行嚴格審核，確保材料質量。審核內容包括文字表述、數(shù)據(jù)準確性、邏輯合理性等。審核通過后的申報材料加蓋單位公章，按時報送相關部門。（二）項目實施1.項目啟動科研項目立項后，科教科組織項目負責人召開項目啟動會，明確項目目標、任務分工、實施計劃和時間節(jié)點。項目負責人按照啟動會要求，制定詳細的項目實施方案，報科教科備案。2.過程管理建立科研項目定期檢查制度，科教科定期對項目實施情況進行檢查，檢查內容包括項目進展、經費使用、人員投入等。項目負責人應定期向科教科匯報項目進展情況，及時提交項目階段性成果報告。對于項目實施過程中出現(xiàn)的問題，及時研究解決，確保項目順利推進。加強對項目經費的管理，嚴格按照項目預算執(zhí)行，確保經費?？顚Ｓ谩Ｘ攧詹块T定期對項目經費使用情況進行審計，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。（三）項目驗收1.驗收準備項目完成后，項目負責人應及時整理項目成果，準備驗收材料。驗收材料包括項目總結報告、研究成果報告、經費決算報告等?？平炭茖︱炇詹牧线M行初審，確保材料符合驗收要求。初審通過后，組織內部專家對項目進行預驗收，對項目成果進行評估，提出預驗收意見。2.正式驗收根據(jù)項目主管部門要求，向相關部門提交驗收申請，并按照規(guī)定的程序和時間安排接受正式驗收。在驗收過程中，項目負責人應如實匯報項目實施情況和成果，回答驗收專家提出的問題。對于驗收合格的項目，及時辦理驗收手續(xù)；對于驗收不合格的項目，按照專家意見進行整改，整改后再次申請驗收。四、教學管理（一）教學計劃制定1.需求調研定期開展教學需求調研，了解行業(yè)發(fā)展對人才培養(yǎng)的要求以及學生就業(yè)后的反饋意見，為教學計劃制定提供依據(jù)。與用人單位、行業(yè)協(xié)會等建立溝通機制，及時獲取行業(yè)動態(tài)和人才需求信息。2.計劃編制根據(jù)調研結果和學校整體教學規(guī)劃，組織專業(yè)教師制定各專業(yè)教學計劃。教學計劃應涵蓋培養(yǎng)目標、課程設置、教學進度、實踐教學環(huán)節(jié)等內容，確保教學內容與行業(yè)需求緊密結合。對教學計劃進行審核論證，邀請校內外專家對教學計劃進行評審，提出修改意見。經審核通過后的教學計劃報學校教務處備案。（二）教學實施1.課程安排根據(jù)教學計劃，合理安排課程表，確保課程教學有序進行。充分考慮教師教學能力、學生學習特點等因素，優(yōu)化課程教學順序和時間安排。2.教學過程管理建立教學質量監(jiān)控體系，定期對課堂教學、實踐教學等進行檢查評估。教師應嚴格按照教學大綱和教學計劃開展教學活動，認真?zhèn)湔n、授課、批改作業(yè)，注重教學方法的改進和創(chuàng)新。加強對實踐教學環(huán)節(jié)的管理，確保實踐教學設備設施完好，實踐教學指導教師配備到位，實踐教學任務順利完成。（三）教學評價1.學生評價每學期末組織學生對教師教學質量進行評價，評價方式包括課堂教學評價、網上評教等。學生評價結果作為教師教學質量考核的重要依據(jù)之一。2.教師評價科教科定期對教師教學工作進行全面評價，評價內容包括教學工作量、教學質量、教學改革、指導學生實踐等方面。根據(jù)評價結果，對教學表現(xiàn)優(yōu)秀的教師給予表彰獎勵，對教學存在問題的教師提出整改意見，督促其改進教學。五、人員管理（一）人員招聘1.招聘計劃制定根據(jù)科教科工作需要和人員崗位空缺情況，制定年度人員招聘計劃。招聘計劃應明確招聘崗位、人數(shù)、資格條件、招聘方式等內容。2.招聘實施按照招聘計劃，通過多種渠道發(fā)布招聘信息，吸引符合條件的人員報名應聘。對應聘人員進行資格審查、筆試、面試等環(huán)節(jié)，確保招聘過程公平、公正、公開。根據(jù)考試考核結果，確定擬錄用人員名單，報單位領導審批。經批準后，辦理錄用手續(xù)。（二）人員培訓與發(fā)展1.培訓需求分析定期開展人員培訓需求調查，了解工作人員的業(yè)務能力提升需求和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃。根據(jù)調查結果，結合科教科工作重點和發(fā)展方向，確定培訓內容和培訓方式。2.培訓計劃制定與實施制定年度人員培訓計劃，明確培訓目標、培訓內容、培訓時間、培訓師資等。按照培訓計劃組織開展各類培訓活動，培訓方式包括內部培訓、外部培訓、在線學習等。建立培訓檔案，記錄工作人員參加培訓的情況和考核結果，作為人員績效考核和職業(yè)發(fā)展的參考依據(jù)。（三）績效考核1.考核指標設定建立科學合理的績效考核指標體系，考核指標應涵蓋工作業(yè)績、工作能力、工作態(tài)度等方面。根據(jù)不同崗位特點，設置個性化的考核指標權重，確保考核結果客觀公正。2.考核實施每季度或半年對工作人員進行績效考核，考核方式包括個人述職、部門評價、服務對象評價等?？己诵〗M根據(jù)考核指標和評價結果，對工作人員進行綜合評分，確定考核等級。3.結果應用將績效考核結果與工作人員的薪酬調整、晉升、獎勵等掛鉤，充分發(fā)揮績效考核的激勵作用。對考核結果優(yōu)秀的工作人員給予表彰獎勵，對考核不稱職的人員進行誡勉談話或調整崗位。六、風險管理（一）風險識別與評估1.風險識別建立風險識別機制，定期對科教科業(yè)務活動進行風險排查，識別可能存在的風險因素。風險因素包括政策風險、市場風險、財務風險、管理風險等。2.風險評估采用定性與定量相結合的方法，對識別出的風險因素進行評估，確定風險發(fā)生的可能性和影響程度。根據(jù)風險評估結果，對風險進行分類排序，確定重點關注的風險領域。（二）風險應對策略1.風險規(guī)避對于發(fā)生可能性高且影響程度大的風險，采取風險規(guī)避策略，如取消相關業(yè)務活動或調整業(yè)務方向。2.風險降低對于發(fā)生可能性較高但影響程度中等的風險，通過加強內部控制、完善管理制度、優(yōu)化業(yè)務流程等措施，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。3.風險轉移對于部分風險，可通過購買保險、簽訂合同等方式，將風險轉移給第三方。4.風險承受對于發(fā)生可能性低且影響程度小的風險，在經過評估后，可選擇風險承受策略，即接受風險可能帶來的后果。（三）風險監(jiān)控1.建立風險監(jiān)控機制定期對風險應對措施的執(zhí)行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)新的風險因素或原有風險因素的變化情況。2.風險預警設定風險預警指標，當風險指標達到或接近預警值時，及時發(fā)出預警信號，提醒相關人員采取措施防范風險。七、信息與溝通（一）信息收集與整理1.內部信息收集建立內部信息收集渠道，要求各部門定期報送工作進展、存在問題等信息。加強科教科內部各崗位之間的信息交流，確保信息及時、準確傳遞。2.外部信息收集關注國家政策法規(guī)、行業(yè)動態(tài)、市場信息等外部信息，安排專人負責收集整理。與上級主管部門、相關單位、行業(yè)協(xié)會等保持密切聯(lián)系，及時獲取外部信息。（二）信息傳遞與共享1.信息傳遞建立信息傳遞流程，明確信息傳遞的方式、途徑、時間要求等。重要信息應及時、準確傳遞給相關人員，確保信息的時效性和有效性。2.信息共享搭建信息共享平臺，實現(xiàn)科教科內部信息資源的共享。定期召開信息溝通會議，通報工作進展和相關信息，促進各部門之間的溝通協(xié)作。（三）信息安全管理1.建立信息安全制度制定信息安全管理制度，明確信息安全責任，規(guī)范信息存儲、使用、傳輸?shù)刃袨椤?.信息安全防護措施采取防火墻、加密技術、數(shù)據(jù)備份等信息安全防護措施，確保信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行，防止信息泄露和被篡改。八、內部監(jiān)督（一）監(jiān)督機構與職責1.成立內部監(jiān)督小組由科教科負責人擔任組長，成員包括財務人員、業(yè)務骨干等，負責對科教科內部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督職責定期對科教科各項業(yè)務活動進行監(jiān)督檢查，重點檢查內部控制制度的執(zhí)行情況、預算執(zhí)行情況、科研項目管理情況、教學管理情況等。對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）監(jiān)督檢查方式與頻率1.監(jiān)督檢查方式采用定期檢查與不定期抽查相結合的方式，對科教科業(yè)務活動進行監(jiān)督檢查。檢查方式包括查閱資料、實地查看、問卷調查、訪談等。2.監(jiān)督檢查頻率每月至少開展一次內部監(jiān)督檢查，對重點業(yè)務活動和關鍵環(huán)節(jié)進行不定期抽查。（三）問題整改與反饋1.問題整改對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的