PAGE北海市政府采購內控制度一、總則（一）目的為了加強北海市政府采購內部控制，規(guī)范采購行為，提高采購資金使用效益，防范采購風險，依據(jù)《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例等相關法律法規(guī)，結合本市實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于北海市政府采購活動，包括貨物、工程和服務的采購。涵蓋北海市各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織使用財政性資金進行的政府采購活動。（三）基本原則1.合法性原則：政府采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)和相關政策規(guī)定，確保采購行為合法合規(guī)。2.效益原則：在滿足采購需求的前提下，優(yōu)化采購流程，降低采購成本，提高采購資金使用效益。3.公開透明原則：采購信息應依法公開，采購過程應接受社會監(jiān)督，確保采購活動公平、公正、公開。4.公平競爭原則：營造良好的市場競爭環(huán)境，鼓勵符合條件的供應商公平參與政府采購活動。5.誠實信用原則：采購當事人應誠實守信，履行各自的權利和義務，確保政府采購活動順利進行。二、采購預算管理（一）預算編制1.各采購單位應根據(jù)本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度工作計劃，按照財政部門要求，科學合理地編制政府采購預算。2.采購預算應明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、采購金額等詳細內容，并確保與部門預算相銜接。3.采購單位應加強對采購預算的審核，確保預算編制的準確性和完整性。對于重大采購項目，應進行可行性研究和論證。（二）預算執(zhí)行1.采購單位應嚴格按照批準的政府采購預算執(zhí)行采購活動，不得擅自調整或變更采購項目和采購金額。2.如因特殊情況需要調整采購預算，應按照規(guī)定程序報經(jīng)財政部門批準。3.財政部門應加強對政府采購預算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保預算資金?？顚Ｓ?，提高資金使用效益。（三）預算調整及追加1.因政策變化、市場價格波動、采購需求變更等原因確需調整采購預算的，采購單位應及時提出申請。2.申請調整采購預算應提供相關證明材料，說明調整的原因、內容和金額等。3.財政部門應按照規(guī)定程序對采購單位提交的預算調整申請進行審核，必要時可組織專家進行論證。審核通過后，下達調整預算批復。三、采購組織與實施（一）采購模式1.北海市政府采購采用集中采購、分散采購和部門集中采購相結合的模式。2.集中采購目錄以內的項目，必須委托集中采購機構代理采購；集中采購目錄以外且達到限額標準以上的項目，實行分散采購；部門集中采購項目，由主管部門組織實施采購。（二）采購方式1.政府采購方式包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購等。2.采購單位應根據(jù)采購項目的特點和需求，按照法律法規(guī)規(guī)定的適用情形和程序，選擇合適的采購方式。3.對于達到公開招標數(shù)額標準的采購項目，應采用公開招標方式。因特殊情況需要采用其他采購方式的，應按照規(guī)定報經(jīng)財政部門批準。（三）采購流程1.采購計劃制定：采購單位根據(jù)本單位采購需求，制定采購計劃，明確采購項目名稱、數(shù)量、規(guī)格、預算金額、采購方式等內容。2.采購申請審批：采購計劃報經(jīng)本單位領導審批后，提交財政部門備案。3.采購文件編制：采購單位或采購代理機構根據(jù)采購項目特點和采購方式要求，編制采購文件。采購文件應包括采購公告、采購邀請書、采購需求、采購評審標準、采購合同文本等內容。4.采購信息發(fā)布：采購單位或采購代理機構應按照規(guī)定在指定媒體上發(fā)布采購信息，公開采購項目相關信息。5.供應商報名及資格審查：符合條件的供應商按照采購文件要求報名參加采購活動。采購單位或采購代理機構對供應商資格進行審查，確定合格供應商名單。6.采購評審：采購單位或采購代理機構組織評審委員會對響應文件進行評審，確定中標、成交供應商。評審過程應遵循公平、公正、科學、擇優(yōu)的原則，嚴格按照采購文件規(guī)定的評審標準和方法進行。7.采購合同簽訂：采購單位與中標、成交供應商簽訂采購合同。采購合同應明確采購項目的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨時間、交貨地點、質量標準、驗收方法、付款方式等內容。8.采購項目驗收：采購項目完成后，采購單位應按照采購合同約定組織驗收。驗收合格后，出具驗收報告。四、采購評審管理（一）評審委員會組建1.評審委員會由采購人代表和評審專家組成。評審專家從政府采購評審專家?guī)熘须S機抽取。2.評審委員會成員人數(shù)應當為5人以上單數(shù)，其中評審專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。3.與供應商有利害關系的人員不得擔任評審委員會成員。（二）評審標準制定1.采購單位或采購代理機構應根據(jù)采購項目的特點和需求，制定科學合理、公平公正的評審標準。2.評審標準應包括價格、技術、服務、業(yè)績、信譽等方面的內容，并明確各項評審因素的權重和分值。3.評審標準應在采購文件中明確公布，不得在評審過程中擅自變更。（三）評審過程監(jiān)督1.評審活動應在嚴格保密的情況下進行，評審現(xiàn)場應實行封閉管理。2.采購單位或采購代理機構應安排專人負責評審現(xiàn)場的監(jiān)督，確保評審活動按照規(guī)定程序和評審標準進行。3.評審委員會成員應嚴格遵守評審紀律，獨立評審，不得與供應商串通或接受供應商賄賂，不得泄露評審過程和評審結果。（四）評審結果公示1.采購項目評審結束后，采購單位或采購代理機構應在指定媒體上公示評審結果，公示期不得少于1個工作日。2.公示內容應包括采購項目名稱、采購方式、中標（成交）供應商名稱、中標（成交）金額、主要中標（成交）標的規(guī)格型號、評審委員會成員名單等。3.供應商對評審結果有異議的，可在公示期內向采購單位或采購代理機構提出質疑。采購單位或采購代理機構應及時受理并處理供應商的質疑。五、采購合同管理（一）合同簽訂1.采購單位應在中標、成交通知書發(fā)出之日起30日內，按照采購文件確定的事項與中標、成交供應商簽訂政府采購合同。2.政府采購合同應當采用書面形式，明確雙方的權利和義務。合同內容不得與采購文件和中標、成交供應商響應文件的實質性內容相背離。3.采購單位與供應商簽訂的政府采購合同，自雙方當事人簽字（蓋章）之日起生效。（二）合同履行1.采購單位和供應商應按照政府采購合同約定履行各自的義務。采購單位應及時支付采購資金，供應商應按照合同約定的時間、地點、質量標準等要求提供貨物、工程和服務。2.采購單位應建立政府采購合同履行跟蹤機制，定期對合同履行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題。3.如因不可抗力或其他特殊原因需要變更、中止或終止政府采購合同的，采購單位和供應商應按照法律法規(guī)規(guī)定的程序辦理相關手續(xù)，并承擔相應的法律責任。（三）合同驗收1.采購項目完成后，采購單位應按照政府采購合同約定組織驗收。驗收應成立驗收小組，驗收小組由采購單位代表、專業(yè)技術人員等組成。2.驗收小組應按照采購合同約定的驗收標準和方法進行驗收，出具驗收報告。驗收報告應包括采購項目名稱、合同編號、供應商名稱、驗收日期、驗收內容、驗收結論等內容。3.驗收合格的采購項目，采購單位應及時支付采購資金；驗收不合格的采購項目，采購單位應要求供應商限期整改，并按照合同約定扣除相應的款項。（四）合同檔案管理1.采購單位應建立政府采購合同檔案管理制度，對政府采購合同及相關文件資料進行妥善保管。2.政府采購合同檔案應包括采購合同文本、采購文件、中標（成交）通知書、驗收報告、付款憑證等資料。3.政府采購合同檔案保存期限應按照法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行，不得擅自銷毀。六、采購監(jiān)督管理（一）內部監(jiān)督1.采購單位應建立健全內部監(jiān)督管理制度，加強對本單位政府采購活動內部流程的控制和監(jiān)督檢查。2.采購單位內部審計部門應定期對政府采購項目進行審計，重點審查采購項目的預算執(zhí)行情況、采購程序合規(guī)性、采購合同履行情況等。3.采購單位應加強對采購人員的培訓和管理，提高采購人員的業(yè)務素質和職業(yè)道德水平，防止采購人員濫用職權謀取私利。（二）財政監(jiān)督1.財政部門應加強對北海市政府采購活動的監(jiān)督管理，建立健全政府采購監(jiān)督管理制度，加強對采購預算執(zhí)行、采購方式審批、采購文件編制與備案、采購評審過程、采購合同簽訂與履行等環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。2.財政部門應定期對政府采購項目進行抽查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時責令整改，并依法依規(guī)進行處理。3.財政部門應加強對政府采購代理機構的監(jiān)督管理，規(guī)范代理機構執(zhí)業(yè)行為，提高代理機構服務質量。（三）社會監(jiān)督1.政府采購活動應接受社會公眾的監(jiān)督。采購單位和采購代理機構應按照規(guī)定公開采購信息，保障社會公眾對政府采購活動的知情權和監(jiān)督權。2.任何單位和個人有權對政府采購活動中的違法違規(guī)行為進行舉報。財政部門應設立舉報電話和舉報郵箱，及時受理和處理舉報事項。3.對于經(jīng)查實的政府采購違法違規(guī)行為，財政部門應依法依規(guī)進行處罰，并向社會公開曝光。七、采購風險管理（一）風險識別與評估1.采購單位應建立政府采購風險識別與評估機制，定期對采購活動中可能存在的風險進行識別和評估。2.風險識別應涵蓋采購預算編制、采購方式選擇、采購文件編制、供應商選擇、采購評審、采購合同簽訂與履行等各個環(huán)節(jié)。3.風險評估應根據(jù)風險發(fā)生的可能性和影響程度，對識別出的風險進行分析和評價，確定風險等級。（二）風險應對措施1.根據(jù)風險評估結果，采購單位應制定相應的風險應對措施，降低風險發(fā)生的可能性和影響程度。2.對于采購預算編制不準確、采購方式選擇不當?shù)蕊L險，應加強采購預算管理和采購方式審批管理，提高采購決策的科學性和準確性。3.對于供應商欺詐、串通投標等風險，應加強對供應商的資格審查和信用管理，建立健全供應商誠信檔案，加強采購評審過程監(jiān)督，防止供應商不正當競爭行為。4.對于采購合同履行過程中的風險，應加強合同履行跟蹤管理，及時發(fā)現(xiàn)和解決合同履行過程中出現(xiàn)的問題，確保采購合同