PAGE防疫支出規(guī)范管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司防疫支出管理，規(guī)范防疫資金使用，確保防疫工作順利開(kāi)展，保障公司員工生命安全和身體健康，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在防疫期間涉及的各項(xiàng)防疫支出，包括但不限于防疫物資采購(gòu)、防疫設(shè)施建設(shè)、防疫人員費(fèi)用、防疫培訓(xùn)費(fèi)用等。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：防疫支出必須符合國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，確保資金使用合法合規(guī)。2.必要性原則：防疫支出應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需要，嚴(yán)格控制不必要的開(kāi)支，提高資金使用效益。3.合理性原則：防疫支出應(yīng)合理安排，注重成本效益分析，確保各項(xiàng)支出合理、公正。4.透明性原則：防疫支出應(yīng)公開(kāi)透明，接受公司內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督，確保資金使用安全。二、防疫支出預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，結(jié)合公司年度預(yù)算編制要求，在每年年底前編制下一年度防疫支出預(yù)算。2.防疫支出預(yù)算應(yīng)詳細(xì)列出各項(xiàng)防疫支出項(xiàng)目、金額、用途及預(yù)計(jì)執(zhí)行時(shí)間等內(nèi)容，并附相關(guān)說(shuō)明。3.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)會(huì)同防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)各部門(mén)上報(bào)的防疫支出預(yù)算進(jìn)行審核，匯總編制公司年度防疫支出預(yù)算草案，報(bào)公司管理層審批。（二）預(yù)算執(zhí)行1.公司各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的防疫支出預(yù)算執(zhí)行，不得擅自調(diào)整預(yù)算。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照公司預(yù)算調(diào)整程序辦理審批手續(xù)。2.財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立防疫支出預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬，定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤分析，及時(shí)掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)采取措施加以解決。3.各部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)防疫支出預(yù)算執(zhí)行的管理，嚴(yán)格控制各項(xiàng)支出，確保預(yù)算執(zhí)行的準(zhǔn)確性和嚴(yán)肅性。（三）預(yù)算調(diào)整1.在防疫期間，如遇國(guó)家政策調(diào)整、疫情形勢(shì)變化等不可抗力因素，導(dǎo)致原防疫支出預(yù)算無(wú)法滿(mǎn)足實(shí)際防疫工作需要時(shí)，各部門(mén)可提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的項(xiàng)目及金額等內(nèi)容，并附相關(guān)證明材料。3.公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)會(huì)同防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，報(bào)公司管理層審批。經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整相關(guān)預(yù)算指標(biāo)，并按照調(diào)整后的預(yù)算執(zhí)行。三、防疫物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，結(jié)合庫(kù)存情況，定期編制防疫物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需防疫物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等內(nèi)容。2.防疫物資采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。未經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃，不得擅自組織采購(gòu)。（二）采購(gòu)流程1.公司應(yīng)建立防疫物資采購(gòu)供應(yīng)商名錄，選擇具有良好信譽(yù)、資質(zhì)齊全、產(chǎn)品質(zhì)量可靠的供應(yīng)商作為防疫物資采購(gòu)的合作伙伴。2.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購(gòu)計(jì)劃，按照公司采購(gòu)管理制度規(guī)定的采購(gòu)流程組織防疫物資采購(gòu)。采購(gòu)過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和公司采購(gòu)紀(jì)律，確保采購(gòu)活動(dòng)合法合規(guī)。3.防疫物資采購(gòu)應(yīng)簽訂采購(gòu)合同，明確采購(gòu)物資的品種、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。采購(gòu)合同應(yīng)報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（三）驗(yàn)收與入庫(kù)1.防疫物資到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門(mén)應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和合同要求對(duì)防疫物資的質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量等進(jìn)行檢驗(yàn)，確保驗(yàn)收合格。2.驗(yàn)收合格的防疫物資應(yīng)及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫(xiě)入庫(kù)單，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。入庫(kù)單應(yīng)經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理人員、采購(gòu)人員和質(zhì)量檢驗(yàn)人員簽字確認(rèn)。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照物資類(lèi)別、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類(lèi)存放，并建立物資臺(tái)賬，記錄物資的出入庫(kù)情況。（四）領(lǐng)用與發(fā)放1.各部門(mén)應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需要，填寫(xiě)防疫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后報(bào)公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組審批。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的領(lǐng)用申請(qǐng)表，按照“先進(jìn)先出”的原則發(fā)放防疫物資，并填寫(xiě)出庫(kù)單，注明物資名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門(mén)等信息。出庫(kù)單應(yīng)經(jīng)領(lǐng)用人員和倉(cāng)庫(kù)管理人員簽字確認(rèn)。3.領(lǐng)用部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)防疫物資的保管和使用，建立領(lǐng)用臺(tái)賬，記錄物資的領(lǐng)用情況。防疫物資應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。四、防疫設(shè)施建設(shè)與維護(hù)管理（一）建設(shè)計(jì)劃1.根據(jù)防疫工作需要，公司應(yīng)制定防疫設(shè)施建設(shè)計(jì)劃，明確建設(shè)項(xiàng)目、建設(shè)內(nèi)容、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)時(shí)間、投資預(yù)算等內(nèi)容。2.防疫設(shè)施建設(shè)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)審批的建設(shè)計(jì)劃，不得擅自組織實(shí)施。（二）建設(shè)流程1.公司應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和工程建設(shè)管理規(guī)定，選擇具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位、施工單位和監(jiān)理單位進(jìn)行防疫設(shè)施建設(shè)。2.防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)，包括項(xiàng)目立項(xiàng)、規(guī)劃許可、施工許可等。建設(shè)過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守工程建設(shè)程序和質(zhì)量安全管理規(guī)定，確保工程質(zhì)量和安全。3.建設(shè)單位應(yīng)與設(shè)計(jì)單位、施工單位和監(jiān)理單位簽訂相關(guān)合同，明確各方的權(quán)利和義務(wù)。合同應(yīng)報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)備案。（三）驗(yàn)收與交付1.防疫設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目竣工后，建設(shè)單位應(yīng)組織設(shè)計(jì)單位、施工單位和監(jiān)理單位進(jìn)行竣工驗(yàn)收。驗(yàn)收合格的項(xiàng)目，應(yīng)辦理竣工驗(yàn)收備案手續(xù)。2.驗(yàn)收合格的防疫設(shè)施應(yīng)及時(shí)交付使用部門(mén)，并辦理交付手續(xù)。交付手續(xù)應(yīng)包括設(shè)施名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、交付時(shí)間、交付部門(mén)等信息。交付單應(yīng)經(jīng)使用部門(mén)和建設(shè)單位簽字確認(rèn)。3.使用部門(mén)應(yīng)建立防疫設(shè)施臺(tái)賬，記錄設(shè)施的使用、維護(hù)、保養(yǎng)等情況。防疫設(shè)施應(yīng)定期進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)施正常運(yùn)行。（四）維護(hù)與保養(yǎng)1.公司應(yīng)制定防疫設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，明確維護(hù)保養(yǎng)項(xiàng)目、維護(hù)保養(yǎng)周期、維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人等內(nèi)容。2.維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)審批的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，不得擅自組織實(shí)施。3.維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)按照維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃定期對(duì)防疫設(shè)施進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)施正常運(yùn)行。維護(hù)保養(yǎng)過(guò)程中應(yīng)做好記錄，填寫(xiě)維護(hù)保養(yǎng)記錄單，注明設(shè)施名稱(chēng)、維護(hù)保養(yǎng)項(xiàng)目、維護(hù)保養(yǎng)時(shí)間、維護(hù)保養(yǎng)人員等信息。4.如發(fā)現(xiàn)防疫設(shè)施存在故障或損壞，維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告使用部門(mén)和公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并組織維修。維修過(guò)程中應(yīng)做好記錄，填寫(xiě)維修記錄單，注明設(shè)施名稱(chēng)、故障原因、維修時(shí)間、維修人員等信息。五、防疫人員費(fèi)用管理（一）人員配備1.根據(jù)防疫工作需要，公司應(yīng)合理配備防疫人員，明確防疫人員的職責(zé)和分工。2.防疫人員應(yīng)具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，經(jīng)過(guò)相關(guān)培訓(xùn)后上崗。（二）薪酬待遇1.公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和公司薪酬管理制度規(guī)定，確定防疫人員的薪酬待遇。防疫人員的薪酬待遇應(yīng)與工作崗位、工作績(jī)效等掛鉤。2.防疫人員在防疫期間的加班加點(diǎn)費(fèi)用，應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.防疫人員因防疫工作發(fā)生的費(fèi)用，如差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、誤餐費(fèi)等，應(yīng)按照公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。2.報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)提供相關(guān)證明材料，如出差審批單、通訊費(fèi)發(fā)票、誤餐費(fèi)發(fā)票等。證明材料應(yīng)真實(shí)、合法、有效。六、防疫培訓(xùn)費(fèi)用管理（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.公司應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需要，制定防疫培訓(xùn)計(jì)劃，明確培訓(xùn)內(nèi)容、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)地點(diǎn)、培訓(xùn)對(duì)象等內(nèi)容。2.防疫培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)經(jīng)公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核后報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)審批的培訓(xùn)計(jì)劃，不得擅自組織實(shí)施。（二）培訓(xùn)實(shí)施1.公司應(yīng)選擇具有相應(yīng)資質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行防疫培訓(xùn)。培訓(xùn)過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格遵守培訓(xùn)紀(jì)律，確保培訓(xùn)效果。2.培訓(xùn)結(jié)束后，培訓(xùn)人員應(yīng)填寫(xiě)培訓(xùn)考核表，對(duì)培訓(xùn)人員的學(xué)習(xí)情況進(jìn)行考核?？己撕细竦娜藛T，應(yīng)頒發(fā)培訓(xùn)證書(shū)。（三）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1.防疫培訓(xùn)費(fèi)用應(yīng)按照公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理制度規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)提供相關(guān)證明材料，如培訓(xùn)合同、培訓(xùn)發(fā)票、培訓(xùn)考核表等。證明材料應(yīng)真實(shí)、合法、有效。2.防疫培訓(xùn)費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。七、防疫支出監(jiān)督與審計(jì)（一）監(jiān)督檢查1.公司防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)定期對(duì)防疫支出情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保防疫資金使用合法合規(guī)、安全有效。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括防疫支出預(yù)算執(zhí)行情況、防疫物資采購(gòu)管理情況、防疫設(shè)施建設(shè)與維護(hù)管理情況、防疫人員費(fèi)用管理情況、防疫培訓(xùn)費(fèi)用管理情況等。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)下達(dá)整改通知書(shū)，要求相關(guān)部門(mén)限期整改。整改完成后，應(yīng)進(jìn)行復(fù)查，確保問(wèn)題得到徹底解決。（二）內(nèi)部審計(jì)1.公司審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)防疫支出進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，對(duì)防疫資金的使用情況進(jìn)行全面審查和評(píng)價(jià)。2.內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括防疫支出的真實(shí)性、合法性、合理性、效益性等方面。審計(jì)過(guò)程中應(yīng)查閱相關(guān)文件、資料、憑證，核實(shí)防疫支出的實(shí)際發(fā)生情況。3.審計(jì)部門(mén)應(yīng)出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)防疫支出中存在的問(wèn)題提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。審計(jì)報(bào)告應(yīng)報(bào)公司管理層和防疫工作領(lǐng)導(dǎo)小組。（三）責(zé)任追究1.對(duì)違反本制度規(guī)定，擅自挪用、截