PAGE采購不規(guī)范責任追究制度一、總則（一）目的為加強公司采購管理，規(guī)范采購行為，防范采購風(fēng)險，確保采購活動合法、合規(guī)、高效進行，維護公司利益，特制定本采購不規(guī)范責任追究制度（以下簡稱“本制度”）。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部所有涉及采購活動的部門、人員以及與采購相關(guān)的各類業(yè)務(wù)。包括但不限于物資采購、服務(wù)采購、工程采購等。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：采購活動必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.責任明確原則：明確采購各環(huán)節(jié)的責任主體，確保責任落實到人。3.客觀公正原則：以事實為依據(jù)，對采購不規(guī)范行為進行客觀認定和公正處理。4.預(yù)防與懲治并重原則：注重對采購不規(guī)范行為的預(yù)防，同時對已發(fā)生的違規(guī)行為嚴肅追究責任。二、采購不規(guī)范行為界定（一）采購計劃制定環(huán)節(jié)1.未按實際需求合理編制采購計劃：導(dǎo)致采購數(shù)量過多或過少，影響公司正常運營或造成資源浪費。2.采購計劃未經(jīng)有效審批：擅自實施采購活動，可能引發(fā)決策失誤和管理混亂。（二）供應(yīng)商選擇環(huán)節(jié)1.未進行供應(yīng)商資格審查：選擇無資質(zhì)、信譽不良的供應(yīng)商，給公司帶來質(zhì)量、交貨、售后等風(fēng)險。2.供應(yīng)商選擇過程不透明：存在暗箱操作、收受利益等不正當行為，影響采購公平性。3.未建立供應(yīng)商評估機制：對供應(yīng)商表現(xiàn)缺乏有效評估，無法及時淘汰不合格供應(yīng)商。（三）采購合同簽訂環(huán)節(jié)1.合同條款不明確：如質(zhì)量標準、交貨期、付款方式等約定不清，導(dǎo)致合同執(zhí)行困難和糾紛。2.合同簽訂前未進行審核：合同存在重大漏洞或法律風(fēng)險，損害公司利益。3.未按規(guī)定簽訂書面合同：以口頭協(xié)議代替書面合同，缺乏有效約束。（四）采購執(zhí)行環(huán)節(jié)1.擅自變更采購內(nèi)容：未經(jīng)審批改變采購規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等，影響采購計劃執(zhí)行和公司整體安排。2.采購過程中未嚴格履行驗收程序：對采購物資或服務(wù)的質(zhì)量、數(shù)量等未進行認真驗收，導(dǎo)致不合格品流入公司。3.與供應(yīng)商勾結(jié)謀取私利：如接受賄賂、回扣、不正當利益等，損害公司利益。（五）采購付款環(huán)節(jié)11.未按合同約定及時付款：導(dǎo)致供應(yīng)商不滿，影響合作關(guān)系，甚至可能面臨違約風(fēng)險。2.付款審批流程不規(guī)范：存在越權(quán)審批、審批不嚴等問題，造成資金損失或財務(wù)風(fēng)險。三、責任追究方式（一）警告對初次出現(xiàn)輕微采購不規(guī)范行為且未造成明顯損失的責任人給予警告，責令其立即改正，并記錄在案。（二）罰款根據(jù)采購不規(guī)范行為造成的損失大小和情節(jié)輕重，對責任人處以一定金額的罰款。罰款金額根據(jù)具體情況確定，但最高不超過責任人當月工資的一定比例。（三）降職或撤職對于采購不規(guī)范行為較為嚴重，影響較大的責任人，給予降職或撤職處理，調(diào)整其崗位和薪酬待遇。（四）解除勞動合同對采購不規(guī)范行為極其嚴重，給公司造成重大損失或惡劣影響的責任人，公司有權(quán)解除與其簽訂的勞動合同，并依法追究其法律責任。（五）賠償損失對于因采購不規(guī)范行為給公司造成經(jīng)濟損失的責任人，責令其承擔相應(yīng)的賠償責任，賠償金額根據(jù)實際損失情況確定。四、責任追究程序（一）舉報與發(fā)現(xiàn)1.公司內(nèi)部任何人員發(fā)現(xiàn)采購不規(guī)范行為，均可向公司采購管理部門或監(jiān)察部門舉報。舉報應(yīng)提供詳細的線索和證據(jù)。2.采購管理部門在日常工作中對采購活動進行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)不規(guī)范行為及時記錄并啟動調(diào)查程序。（二）調(diào)查與核實1.采購管理部門或監(jiān)察部門接到舉報或發(fā)現(xiàn)問題后，應(yīng)立即組成調(diào)查組，對采購不規(guī)范行為進行調(diào)查。2.調(diào)查組通過查閱資料、詢問當事人、實地走訪等方式，收集相關(guān)證據(jù)，核實事實情況。3.在調(diào)查過程中，被調(diào)查人員應(yīng)積極配合，如實提供相關(guān)信息和資料。（三）責任認定1.根據(jù)調(diào)查結(jié)果，調(diào)查組對采購不規(guī)范行為的性質(zhì)、情節(jié)、責任主體進行認定。2.責任認定應(yīng)依據(jù)本制度及相關(guān)法律法規(guī)、公司規(guī)章制度，做到客觀、公正、準確。（四）處理決定1.采購管理部門或監(jiān)察部門根據(jù)責任認定結(jié)果，提出處理建議，報公司管理層審批。2.公司管理層根據(jù)審批權(quán)限，做出最終的處理決定，并以書面形式通知責任人。（五）申訴與復(fù)查1.責任人對處理決定不服的，可在接到處理通知后的一定期限內(nèi)，向公司提出申訴。2.公司應(yīng)組織相關(guān)部門對申訴進行復(fù)查，復(fù)查結(jié)果應(yīng)及時反饋給責任人。如復(fù)查后維持原處理決定，責任人應(yīng)接受處理結(jié)果。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對采購活動進行審計，檢查采購流程的合規(guī)性、采購行為的規(guī)范性以及責任追究制度的執(zhí)行情況。（二）日常監(jiān)督檢查采購管理部門應(yīng)加強對采購各環(huán)節(jié)的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正不規(guī)范行為。（三）定期評估公司定期對采購不規(guī)范責任追究制度的執(zhí)行效果進行評估，根據(jù)