PAGE生產(chǎn)加工日常耗材制度一、總則（一）目的為加強公司生產(chǎn)加工日常耗材的管理，規(guī)范耗材的采購、使用、庫存等環(huán)節(jié)，降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)效率，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有涉及生產(chǎn)加工日常耗材的部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保耗材管理活動合法合規(guī)。2.效益原則：在保證生產(chǎn)需求的前提下，合理控制耗材成本，提高資源利用效率。3.規(guī)范操作原則：明確各環(huán)節(jié)操作流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保耗材管理工作有序、規(guī)范開展。4.責(zé)任追究原則：對耗材管理過程中的違規(guī)行為進行責(zé)任追究，確保制度有效執(zhí)行。二、采購管理（一）采購計劃制定1.各生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)、設(shè)備運行狀況以及耗材庫存情況，每月定期編制次月的生產(chǎn)加工日常耗材采購計劃。采購計劃應(yīng)詳細(xì)列出所需耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、預(yù)計采購時間等信息。2.采購計劃需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交至采購部門。審核內(nèi)容包括計劃的合理性、準(zhǔn)確性以及與生產(chǎn)任務(wù)的匹配度等。（二）供應(yīng)商選擇與管理1.采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格、交貨期等方面進行綜合評估。評估周期為每年一次，對于不符合要求的供應(yīng)商及時進行調(diào)整。2.優(yōu)先選擇具有良好口碑、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定、價格合理且能提供優(yōu)質(zhì)售后服務(wù)的供應(yīng)商。與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括產(chǎn)品規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等條款。（三）采購流程1.采購部門根據(jù)審核后的采購計劃，向合格供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)明確訂單編號、采購物品明細(xì)、交貨時間、交貨地點等信息。2.供應(yīng)商收到采購訂單后，應(yīng)及時確認(rèn)訂單內(nèi)容，并按照約定的時間和質(zhì)量要求組織生產(chǎn)和發(fā)貨。3.采購部門負(fù)責(zé)跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保貨物按時、按質(zhì)、按量送達(dá)公司。對于延遲交貨或產(chǎn)品質(zhì)量不符合要求的情況，采購部門應(yīng)及時要求供應(yīng)商采取補救措施，并按照合同約定追究其違約責(zé)任。4.貨物到貨后，采購部門應(yīng)會同倉庫管理人員共同進行驗收。驗收內(nèi)容包括貨物的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、質(zhì)量等是否與采購訂單和合同要求一致。驗收合格后，填寫驗收報告，并辦理入庫手續(xù)；驗收不合格的，應(yīng)及時通知供應(yīng)商進行退換貨處理。三、使用管理（一）領(lǐng)用制度1.各部門設(shè)立專人負(fù)責(zé)日常耗材的領(lǐng)用管理工作。領(lǐng)用人員需填寫《生產(chǎn)加工日常耗材領(lǐng)用申請表》，注明領(lǐng)用耗材的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.倉庫管理人員根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)用申請表發(fā)放耗材，并做好發(fā)放記錄。發(fā)放記錄應(yīng)包括領(lǐng)用日期、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人員、耗材名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等內(nèi)容。3.對于貴重或限量使用的耗材，領(lǐng)用人員需額外說明領(lǐng)用原因及使用計劃，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核同意后方可領(lǐng)用。（二）使用規(guī)范1.各部門應(yīng)加強對員工的培訓(xùn)，使其熟悉各類耗材的性能、用途和使用方法，確保正確使用耗材，避免浪費和損壞。2.在生產(chǎn)過程中，員工應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用耗材，不得擅自更改使用方法或超量使用。對于因操作不當(dāng)造成的耗材浪費或設(shè)備損壞，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.各部門應(yīng)定期對耗材的使用情況進行統(tǒng)計分析，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題并采取改進措施。如發(fā)現(xiàn)耗材使用量異常增加或減少，應(yīng)及時查明原因，采取相應(yīng)的調(diào)整措施。四、庫存管理（一）庫存盤點1.倉庫管理人員應(yīng)定期對生產(chǎn)加工日常耗材進行盤點，盤點周期為每月一次。盤點內(nèi)容包括庫存耗材的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量狀況等。2.盤點結(jié)束后，倉庫管理人員應(yīng)編制《庫存盤點報告》，詳細(xì)記錄盤點結(jié)果。如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并填寫《盤盈/盤虧報告表》，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核后進行處理。3.對于盤盈的耗材，應(yīng)查明原因，核實情況后辦理入庫手續(xù)；對于盤虧的耗材，應(yīng)分析原因，屬于正常損耗的，按照規(guī)定程序核銷；屬于人為原因造成的，應(yīng)追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其賠償損失。（二）庫存安全管理1.倉庫應(yīng)具備良好的儲存條件，確保耗材存放環(huán)境安全、干燥、通風(fēng)，防止耗材受潮、變質(zhì)、損壞等情況發(fā)生。2.對易燃易爆、有毒有害等特殊耗材，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)的要求進行單獨存放，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)識。同時，配備必要的消防、安全防護設(shè)備，確保儲存安全。3.倉庫管理人員應(yīng)加強對庫存耗材的日常巡查，及時發(fā)現(xiàn)并處理存在的安全隱患。如發(fā)現(xiàn)庫存耗材存在質(zhì)量問題或其他異常情況，應(yīng)及時報告上級領(lǐng)導(dǎo)，并采取相應(yīng)的措施進行處理。五、成本控制（一）成本核算1.財務(wù)部門應(yīng)建立生產(chǎn)加工日常耗材成本核算體系，定期對耗材的采購成本、使用成本、庫存成本等進行核算和分析。2.采購成本核算應(yīng)包括采購價格、運輸費用、稅費等；使用成本核算應(yīng)包括實際領(lǐng)用數(shù)量、消耗情況等；庫存成本核算應(yīng)包括庫存占用資金、倉儲費用等。3.通過成本核算，找出成本控制的關(guān)鍵點和存在的問題，為成本控制措施的制定提供依據(jù)。（二）成本控制措施1.采購部門應(yīng)通過與供應(yīng)商談判、招標(biāo)等方式，爭取更優(yōu)惠的采購價格和條件。同時，合理控制采購批量，降低采購成本。2.各部門應(yīng)加強對耗材使用的管理，提高員工的節(jié)約意識，杜絕浪費現(xiàn)象。通過優(yōu)化生產(chǎn)工藝、改進設(shè)備等方式，降低耗材消耗。3.倉庫管理人員應(yīng)合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨。根據(jù)生產(chǎn)需求和采購周期，制定科學(xué)的庫存計劃，減少庫存占用資金和倉儲費用。4.定期對成本控制效果進行評估和總結(jié)，及時調(diào)整成本控制措施，確保成本控制目標(biāo)的實現(xiàn)。六、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督機制1.公司設(shè)立專門的監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)對生產(chǎn)加工日常耗材管理工作進行定期或不定期的監(jiān)督檢查。監(jiān)督小組成員包括采購部門、倉庫管理部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括采購計劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理、領(lǐng)用制度執(zhí)行情況、庫存管理、成本控制等方面。對于發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督小組應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核制度1.建立生產(chǎn)加工日常耗材管理工作考核制度，對各部門和相關(guān)人員在耗材管理工作中的表現(xiàn)進行考核評價?？己酥笜?biāo)包括采購成本控制、耗材使用效率、庫存管理水平、制度執(zhí)行情況等。2.考核周期為每季度一次，考核結(jié)果與部門和個人的績效掛鉤。對于在耗材管理工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予相應(yīng)的獎勵；對于存在違規(guī)行為或工